TAREA DE CONTABILIDAD I I CAJA CHICA

REGISTRAR LAS SIGUIENTES OPERACIONES DEL MES DE ENERO 2015

DIA
2 La Gerencia de Farmacia Alondra decide crear un Fondo de Caja Chica y su responsable es An
por un monto de RD$3,000.00 según el cheque No. 1520. El monto maximo a desembolsar
es de RD$ 300.00, y debera reponerse al consumir la 3/4 del fondo, no se permiten prestam
personales y los comprobantes provisionales deberan ser cancelados antes de 72 horas.

3 Según el Comprobante No. 001 se pago la suma de RD$250.00 en dietas

3 Con el comprobante No. 002 se pago RD$ 125.00 en compra de materiales para oficina
4 Comprobante No. 003 fue anulado
4 Comprobante No. 004 se pago RD$ 290.00 para compra de combustible
10 Comprobante No. 005 se pago RD$ 296.00 pago de dietas
15 Comprobante No. 006 por RD$ 95.00 en compra de repuestos
21 Comprobante no. 007 fue anulado
21 Comprobante No. 008 por RD$ 112.00 por compra de materiales para oficina

22 Se solicto la reposicion (Llenar formulario) y se emitio el Cheque No. 1529

23 La Gerencia decide aumentar el Fondo de Caja Chica en RD$2,000.00 y se emite el Cheque No

por dicho valor

26 Luego de arqueo la Gerencia decide eliminar el Fondo de Caja Chica

siendo el comprobante No. 009 pendiente de reponer por valor de
210.00 por concepeto de compra de combustible.

TAMA 2 CONCILIACION
PREPARE CONCILIACION
El Banco Jaragua envió el Estado Bancario con un balance al inicio del mes de julio de
RD$41,220.25. No presentó el depósito No. 120 por valor de RD$ 8,315.00, no incluyó el
pago de los cheques Nos. 1114 por valor de RD$1,230.00, el No. 1215 por valor de RD$
5,610.12 y el No. 1217 por valor de RD$ 6,220.00. Presenta el cargo bancario No. 125 por
valor de RD$ 250.00 por concepto de cargo por servicio bancarios, un cargo bancario por
concepto de intereses sobre préstamos por valor de RD$3,000.00 y un cargo bancario por el
manejo de cuenta de RD$ 646.24. El balance al 31 de julio del 2015 es de RD$ 14,220.12.

El Balance que muestra el libro de cheques de la Farmacia San Juan 31 de julio de 2015 es de
RD$13,121.24. Los Depósitos del mes de julio ascendieron a RD$ 22,516.01 y los cheques
emitidos a RD$19,410.18. Solo el cargo bancario No. 125 por valor de RD$250.00 fue
registrado en el libro de cheques. La suma de RD$ 3,646.24 en Cargos Bancarios del mes no
se registraron.
su responsable es Anita Soler
mo a desembolsar
se permiten prestamos
tes de 72 horas.

es para oficina

e emite el Cheque No. 1540

 DIARIO GENERAL
FECHA DETALLE
Enero 2 Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
@
Efectivo, Caja y Banco
Banco Jaragua
Para registrar creación de fondo de caja chica con el
cheque #1520 a nombre de Anita Soler

Enero 3 Gastos generales y administrativos

Dietas y viajes
@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para registrar pago de dieta, comprobante No.001

Enero 3 Gastos generales y administrativos

Materiales de oficina
@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para registrar compra de materiales de oficina,
comprobante No.002

Enero 4 Gastos generales y administrativos

Compra de combustible
@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para registrar compra de combustible, comprobante
No.004
Enero 10 Gastos generales y administrativos
Dietas y viajes
@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para registrar pago de dieta, comprobante No.005

Enero 15 Gastos generales y administrativos

Repuestos
@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para registrar compra de repuestos, comprobante
No.006

Enero 21 Gastos generales y administrativos

Materiales de oficina
@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para registrar compra de materiales de oficina,
comprobante No.008

Enero 22 Efectivo, Caja y Banco

Caja chica
@
Efectivo, Caja y Banco
Banco Jaragua
Para registrar reposición de fondo de caja chica con el
cheque #1529, por valor de $1,168.00
Enero 23 Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
@
Efectivo, Caja y Banco
Banco Jaragua
Para registrar incremento de fondo de caja chica con el
cheque #1540

Enero 26 Faltante de caja chica

@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para resgitrar faltante detectado despues de arqueo,
por conocepto de comprobante No.009 de compra de
combustible sin reponer

Enero 26 Efectivo, Caja y Banco

Banco Jaragua
@
Efectivo, Caja y Banco
Caja chica
Para registrar eliminación de fondo de caja chica
GENERAL
AUXILIAR DEBITO CREDITO
3,000.00
3,000.00

3,000.00
3,000.00

250.00
250.00

250.00
250.00

125.00
125.00

125.00
125.00

290.00
290.00

290.00
290.00
 296.00
296.00

296.00
296.00

95.00
95.00

95.00
95.00

112.00
112.00

112.00
112.00

1,168.00
1,168.00

1,168.00
1,168.00
 2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

210.00

210.00
210.00

4,790.00
4,790.00

4,790.00
4,790.00
 SUPERMERCADO SORY
FORMULARIO DE REPOSICION DE CAJA CHICA
SOLICITUD No. 001
NOMBRE DEL RESPONSABLE Anita Soler FECHA 22-01-2015
MONTO DEL FONDO RD$ 1,832.00

FECHA DOC- No. BENEFICIARIO IMPORTE RD$ CONCEPTO

3/1/2015 1 250.00 Pago de Dieta y viajes
3/1/2015 2 125.00 Compra de Materiales de ofic
4/1/2015 4 290.00 Compra de combustible
10/1/2015 5 296.00 Pago de Dieta y viajes
15/1/2015 6 95.00 Compra de repuestos
21/1/2015 8 112.00 Compra de Materiales de ofic

1,168.00

FIRMA DEL RESPONSABLE REVISADO POR

_____________________________________ ______________________________

CHEQUE No. 1529 IMPORTE RD$ 1,168.00

FECHA___________________________
RY
AJA CHICA
OLICITUD No. 001
ECHA 22-01-2015

CONCEPTO CUENTA No.

ago de Dieta y viajes
ompra de Materiales de oficina
ompra de combustible
ago de Dieta y viajes
ompra de repuestos
ompra de Materiales de oficina

ADO POR

_________________
 FARMACIA SAN JUAN
CONCILIACIÓN BANCARIA CTA
DEL BANCO JARAGUA
AL 31 DE JULIO DE 2015
VALORES EN RD$

Balance según banco al 31/7/2015 14,220.12

Más: Depósitos en tránsito 8,315.00
Sub-total 22,535.12
Menos: Cheques en tránsito 13,060.12
Sub-total 9,475.00
Menos: Correcciones de depositos -
Balance Conciliado según Banco al 31/7/2015 $ 9,475.00

Balance conciliado según libro 10,015.41

Más: Depósitos Efectuados 22,516.01
Sub-total 32,531.42
Menos: Cheques emitidos 19,410.18
Sub-total 13,121.24
Menos: Comisiones bancarias 3,646.24
Balance con conciliado según libro al 31/7/2015 $ 9,475.00
 13,121.24
22,529.01
35,650.25
19,410.18
$ 16,240.07 (6,224.66)