Valores % Ventas del último año Ventas proyectadas (3,6% y 5,2%)

Meses Bicicletas Triciclos Meses Bicicletas Triciclos Meses

Enero 8% 10% Enero 1,217.28 1,548.00 Enero
Febrero 8% 6% Febrero 1,217.28 928.80 Febrero
Marzo 5% 5% Marzo 760.80 774.00 Marzo
Abril 6% 4% Abril 912.96 619.20 Abril
Mayo 9% 11% Mayo 1,369.44 1,702.80 Mayo
Junio 16% 12% Junio 2,434.56 1,857.60 Junio
Julio 7% 9% Julio 1,065.12 1,393.20 Julio
Agosto 5% 4% Agosto 760.80 619.20 Agosto
Septiembre 4% 2% Septiembre 608.64 309.60 Septiembre
Octubre 6% 4% Octubre 912.96 619.20 Octubre
Noviembre 8% 8% Noviembre 1,217.28 1,238.40 Noviembre
Diciembre 18% 25% Diciembre 2,738.88 3,870.00 Diciembre
Total 100% 100% Total 15,216.00 15,480.00 Total
Ventas proyectadas (3,6% y 5,2%) Ventas proyectadas por Bimestre Ventas proyectadas por Bimestre en %
Bicicletas Triciclos Meses Bicicletas Triciclos Meses Bicicletas
1,261.10 1,628.50 1 Bimestre 2,522.20 2,605.59 1 Bimestre 16%
1,261.10 977.10 2 Bimestre 1,734.02 1,465.65 2 Bimestre 11%
788.19 814.25 3 Bimestre 3,940.94 3,745.54 3 Bimestre 25%
945.83 651.40 4 Bimestre 1,891.65 2,117.04 4 Bimestre 12%
1,418.74 1,791.35 5 Bimestre 1,576.38 977.10 5 Bimestre 10%
2,522.20 1,954.20 6 Bimestre 4,098.58 5,374.04 6 Bimestre 26%
1,103.46 1,465.65 Total 15,763.78 16,284.96 Total 100%
788.19 651.40
630.55 325.70 Ventas proyectadas por Trimestre Ventas proyectadas por Trimestre en %
945.83 651.40 Meses Bicicletas Triciclos Meses Bicicletas
1,261.10 1,302.80 1 Trimestre 3,310.39 3,419.84 1 Trimestre 21%
2,837.48 4,071.24 2 Trimestre 4,886.77 4,396.94 2 Trimestre 31%
15,763.78 16,284.96 3 Trimestre 2,522.20 2,442.74 3 Trimestre 16%
4 Trimestre 5,044.41 6,025.44 4 Trimestre 32%
Total 15,763.78 16,284.96 Total 100%
adas por Bimestre en %
Triciclos
16%
9%
23%
13%
6%
33%
100%

das por Trimestre en %

Triciclos
21%
27%
15%
37%
100%
 Cantidades de televisores y equipos del último año
Bimestres Televisores % Equipos% Cant. Tv Cant. Equipos
1 10% 15% 1,225 1,286
2 10% 8% 1,225 686
3 25% 28% 3,063 2,401
4 15% 9% 1,838 772
5 5% 10% 613 858
6 35% 30% 4,288 2,573
Total 100% 100% 12,250 8,575

Alternativa A
Alternativa A
Inventario inicial
Televisores 1,530
Equipos de sonido 1,072

Inventario Final
Televisores 1,680
Equipos de sonido 1,180

Unidades por producir: Televisores

Bimestre 1 2 3 4
Unidades por vender 1,286 1,286 3,216 1,929
(+) Inv. Final 1,680 1,680 1,680 1,680
(-)Inv. Inicial 1,530 1,530 1,530 1,530
Unidades por producir 1,436 1,436 3,366 2,079

Unidades por producir: Equipos de sonido

Bimestre 1 2 3 4
Unidades por vender 1,351 720 2,521 810
(+) Inv. Final 1,180 1,180 1,180 1,180
(-)Inv. Inicial 1,072 1,072 1,072 1,072
Unidades por producir 1,459 828 2,629 918

Alternativa B

Alternativa B
Inventario inicial
Televisores 1,530
Equipos de sonido 1,072

Inventario Final
Televisores 1,530
Equipos de sonido 1,072

Unidades por producir: Televisores

Bimestre 1 2 3 4
Unidades por vender 1,286 1,286 3,216 1,929
(+) Inv. Final 1,530 1,530 1,530 1,530
(-)Inv. Inicial 1,530 1,530 1,530 1,530
Unidades por producir 1,286 1,286 3,216 1,929

Unidades por producir: Equipos de sonido

Bimestre 1 2 3 4
Unidades por vender 1,351 720 2,521 810
(+) Inv. Final 1,072 1,072 1,072 1,072
(-)Inv. Inicial 1,072 1,072 1,072 1,072
Unidades por producir 1,351 720 2,521 810
 Ventas presupuestadas
(incremento del 5%)
Bimestres Cant. Tv Cant. Equipos
1 1,286 1,351
2 1,286 720
3 3,216 2,521
4 1,929 810
5 643 900
6 4,502 2,701
Total 12,863 9,004

Televisores
5 6 Total
643 4,502 12,863
1,680 1,680 10,080
1,530 1,530 9,180
793 4,652 13,763

pos de sonido
5 6 Total
900 2,701 9,004
1,180 1,180 7,080
1,072 1,072 6,432
1,008 2,809 9,652
Televisores
5 6 Total
643 4,502 12,863
1,530 1,530 9,180
1,530 1,530 9,180
643 4,502 12,863

pos de sonido
5 6 Total
900 2,701 9,004
1,072 1,072 6,432
1,072 1,072 6,432
900 2,701 9,004
 Cantidades
Bimestres
Produccion Inventarios finales
1 2,600 1,950
2 3,000 2,400
3 3,400 2,800
4 2,800 2,000
5 3,500 1,900
6 5,200 3,900
Total 20,500 14,950

Costo de mano de obra por producto 360

Costo de la materia prima por producto 280
CIF imputados por productos 120
El costo de mantenimiento se tasa en un 10% del valor de las existencias de seguridad
El 8% del valor de los productos terminados colocados temporalmente en bodega

Datos sobre unidades por producir sin inventario Final

CTP= 7,380,000.00
CMO= 5,740,000.00
DL= 365
CMI EXISTENCIAS (10%)= 3,595

Datos sobre unidades del inventario Final

CTP= 5,382,000.00
CMO= 4,186,000.00
DL= 365
IF= 14,950

CMI EXISTENCIAS (8%)= 288

CMI FINAL= 3,882
 Dias calendario

59
61
61
62
61
61
365

ntario Final

Final
 Produccion Horas extras
Ventas Horas
Semestres factible con 32 necesarias para
estimadas disponibles
operarios cubrir
Enero-Junio 5239 126 5941 36240.1
Julio-Dic 4900 127 5993 36557.3
Total 10139 253 11934 72797.4
 Costo de Costos de
Costo global Total
mantenimiento oportunidad
251,688.00 565,866.00 818,863.75 1,683,963.85
235,416.00 529,254.00 765,895.00 1,578,142.30
487,104.00 1,095,120.00 1,584,758.75 3,262,106.15