CONCILIACIONSE BANCARIAS

No.1
Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore
los asientos de ajuste necesarios:
MUEBLES LA MODERNA LTDA.
LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
BANCO CAJA SOCIAL
MES DE Junio de 2015
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
6/1/2015 Saldo Anterior $ 86,350
6/2/2015 Deposito No. 3456 $ 114,200 $ 200,550
6/2/2015 Cheque No. 11421 $ 30,000 $ 170,550
6/2/2015 Cheque No. 11422 $ 26,200 $ 144,350
6/2/2015 Cheque No. 11423 $ 24,750 $ 119,600
6/4/2015 Deposito No. 5133 $ 21,500 $ 141,100
6/6/2015 Cheque No. 11424 $ 16,700 $ 124,400
6/8/2015 Cheque No. 11425 $ 14,310 $ 110,090
6/10/2015 Deposito No. 4277 $ 153,800 $ 263,890
6/13/2015 Cheque No. 11426 $ 17,120 $ 246,770
6/14/2015 Cheque No. 11427 $ 19,155 $ 227,615
6/24/2015 Deposito No. 80201 $ 40,000 $ 267,615
6/30/2015 Deposito No. 90112 $ 116,720 $ 384,335

EXTRACTO BANCARIO
CLIENTE: MUEBLES LA MODERNA LTDA.
BANCO CAJA SOCIAL
MES DE JUNIO DE 2015
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
6/1/2015 Saldo Anterior $ 86,350
6/2/2015 Deposito No. 3456 $ 114,200 $ 200,550
6/3/2015 Cheque No. 11421 $ 30,000 $ 170,550
6/4/2015 Cheque No. 11422 $ 26,200 $ 144,350
6/4/2015 Cheque No. 11423 $ 24,570 $ 119,780
6/4/2015 Deposito No. 5133 $ 25,000 $ 144,780
6/6/2015 NC No.242 $ 38,000 $ 182,780
6/10/2015 Deposito No. 4277 $ 153,800 $ 336,580
6/14/2015 Cheque No.11426 $ 17,120 $ 319,460
6/19/2015 Cheque No.11427 $ 19,155 $ 300,305
6/21/2015 ND No.432 $ 5,000 $ 295,305
6/24/2015 Deposito No. 80201 $ 40,000 $ 335,305
6/30/2015 NC No.190 $ 8,000 $ 343,305
6/30/2015 ND No.767 $ 40,000 $ 303,305
6/30/2015 ND No.862 $ 27,500 $ 275,805

INFORMACION ADICIONAL
a) La nota de crédito No.242 corresponde a un documento cobrado por el banco. El
monto del giro as de $ 38.400,00, el banco descontó los gastos de cobranza y abono el
 neto en la cuenta de la empresa.
b) El deposito No. 5133 fue registrado correctamente por la empresa.
c) La nota de crédito No.190 corresponde a interésese ganados sobre inversiones realiza-
das.
d) La nota debito No. 432 corresponde a comisiones varias.
e) La nota debito No.767 corresponde a un cheque devuelto, de uno de los clientes,
el cual había sido depositado por la empresa.
f) La nota debito No. 832 corresponde al pago de un documento.
g) El cheque No. 11423 fue registrado correctamente en los libros de la empresa.
e

FECHA DESCRIPCION PARCIAL

SALDOS DEL MES DE JUNIO DE 2015
ERROR POR DIGITACION
6/2/2015 CHEQUE No. 11423 $180
6/10/2015 DEPOSITO No. 5133 $3,500
CHEQUES EN TRANSITO
6/6/2015 CHEQUE No. 11424 $16,700
6/8/2015 CHEQUE No. 11425 $14,310
DEPOSITOS EN TRANSITO
6/30/2015 DEPOSITO No. 90112 $116,720
NOTAS DEBITO
6/21/2015 NOTA DEBITO No. 432 $5,000
6/30/2015 NOTA DEBITO No. 767 $40,000
6/30/2015 NOTA DEBITO No. 862 $27,500
NOTAS CREDITO
6/6/2015 NOTA CREDITO No. 242 $38,000
6/30/2015 NOTA CREDITO No. 190 $8,000

CONTABILIZACION
a.) CUENTA DESCRIPCION DEBE
111005 Bancos Nacionales $38,000
530515 comisiones $400
1305 clientes nacionales
$38,400

c.) CUENTA DESCRIPCION DEBE

111005 bancos nacionales $8,000
1305 clientes nacionales
$8,000

d.) CUENTA DESCRIPCION DEBE

530515 comisiones $5,000
111005 bancos
$5,000

e.) CUENTA DESCRIPCION DEBE

111005 bancos nacionales $40,000
2205 proveedores
$40,000
f.) CUENTA DESCRIPCION DEBE
530505 gastos bancarios $27,500
111005 banco nacional
$27,500
LIBROS BANCOS
$384,335 $275,805

$180
$3,500

$31,010

-$116,720

-$72,500

$46,000
$275,805 $275,805

HABER

$38,400
$38,400

HABER

$8,000
$8,000

HABER

$5,000
$5,000

HABER

$40,000
$40,000
HABER

$27,500
$27,500