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ASESOR:
ROSA MARIA PAZ GAMBOA
UNIVERSIDAD MARIAMA
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA
SAN JUAN DE PASTO
2015
1
CONTENIDO
1. ELEMENTOS GENERALES........................................................................................10
1.1. TEMA.....................................................................................................................10
1.2. LINEA....................................................................................................................10
1.3. SUBLINEA............................................................................................................10
1.5. OBJETIVOS..........................................................................................................13
1.6. JUSTIFICACIÓN..................................................................................................13
1.7. DELIMITACIÓN....................................................................................................15
2
1.10. METODOLOGIA...............................................................................................48
1.10.2. Enfoque:............................................................................................................48
1.15. CRONOGRAMA...............................................................................................52
2. RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN...........................................................53
3
2.1.12 Presupuesto de la mezcla de Mercadeo. ..................................................157
BIBLIOGRAFÍA.................................................................................................................201
4
LISTA DE GRÁFICOS
5
Gráfica 35. Interés de compra........................................................................................115
Gráfica 36. Decisión de compra.....................................................................................116
Gráfica 37. Lugar de preferencia de compra...............................................................117
Gráfica 38. Precio de pago por kilogramo de trucha fresca......................................118
Gráfica 39. Medios de publicidad preferida.................................................................119
Gráfica 40. Logotipo DANAS..........................................................................................121
Gráfica 41. Logotipo ACUINAR......................................................................................122
Gráfica 42. Logotipo truchas Santa Teresa.................................................................123
Gráfica 43. Inventario acuícola......................................................................................135
Gráfica 44. Propuesta imagen corporativa...................................................................145
Gráfica 45. Canales de distribución de TruchaNar....................................................146
Gráfica 46. Canales de distribución..............................................................................147
Gráfica 47. Diagrama de flujo.........................................................................................165
Gráfica 48. Diagrama de flujo Nugetts..........................................................................166
Gráfica 49. Parque flotante (30 jaulas flotantes) y lancha requerida......................167
Gráfica 50. Infraestructura requerida sala de procesos.............................................168
Gráfica 51. Mesas en acero inoxidable........................................................................168
Gráfica 52. Diferentes equipos.......................................................................................169
Gráfica 53. Cuarto frio.....................................................................................................169
Gráfica 54. Empacadora al vacio...................................................................................169
Gráfica 55. Distribución de planta parque flotante......................................................171
Gráfica 56. Distribución de planta sala de procesos..................................................172
Gráfica 57. Macro localización – San Juan De Pasto................................................173
Gráfica 58. Organigrama................................................................................................185
Gráfica 59. Punto de equilibrio.......................................................................................195
6
LISTA DE CUADROS
7
Cuadro 29. Principales empresas productoras procesadores de trucha en la ciudad
de Pasto.............................................................................................................................119
Cuadro 30. Análisis del perfil competitivo....................................................................124
Cuadro 31. Precios de los productos de la competencia.........................................125
Cuadro 32. Precios en el mercado................................................................................125
Cuadro 33. Mercado potencial.......................................................................................126
Cuadro 34. Calculo del mercado objetivo....................................................................126
Cuadro 35. Con que frecuencia consume trucha.......................................................127
Cuadro 36. Calculo de demanda total..........................................................................127
Cuadro 37. Nicho de mercado.......................................................................................128
Cuadro 38. Consumo per cápita y aparente en Pasto 2014.....................................128
Cuadro 39. Consumo Aparente trucha en Pasto........................................................129
Cuadro 40. Consumo per cápita....................................................................................129
Cuadro 41. Demanda futura total Pasto.......................................................................130
Cuadro 42. Estimación de la oferta...............................................................................131
Cuadro 43. Estimación de la demanda insatisfecha..................................................136
Cuadro 44. Calculo del nicho de mercado vs proyección de ventas real...............137
Cuadro 45. Proyección de demanda del proyecto.....................................................137
Cuadro 46. Proyección de ventas del proyecto – precio por producto....................138
Cuadro 47. Características técnicas de la trucha.......................................................139
Cuadro 48. Portafolio de productos...............................................................................140
Cuadro 49. Estrategia de distribución...........................................................................148
Cuadro 50. Estrategia de precio....................................................................................150
Cuadro 51. Estimación del precio de venta.................................................................150
Cuadro 52. Proyección de Precios................................................................................151
Cuadro 53. Punto de equilibrio.......................................................................................151
Cuadro 54. Estrategia de promoción............................................................................152
Cuadro 55. Estrategia de promoción............................................................................153
Cuadro 56. Estrategia de comunicación.......................................................................155
Cuadro 57. Estrategia de comunicación.......................................................................155
Cuadro 58. Estrategias de servicio...............................................................................157
Cuadro 59. Presupuesto de mercadeo.........................................................................158
Cuadro 60. Portafolio de productos...............................................................................159
Cuadro 61. Requerimientos de Materias Primas por unidad de producto..............166
Cuadro 62. Inversiones requeridas...............................................................................170
Cuadro 63. Capacidad instalada...................................................................................172
Cuadro 64. Matriz selección micro localización..........................................................173
Cuadro 65. Resumen costos unitarios de producción...............................................174
Cuadro 66. Plan de producción.....................................................................................176
Cuadro 67. Procesos operativos de la empresa.........................................................180
Cuadro 68. Costos totales de legalización...................................................................183
Cuadro 69. Nomina administrativa y de ventas...........................................................184
8
Cuadro 70. Nomina personal operativo........................................................................184
Cuadro 71. Descripción de cargos en truchanar.........................................................187
Cuadro 72. Inversiones fijas y diferidas........................................................................189
Cuadro 73. Costos de producción.................................................................................189
Cuadro 74. Gastos de Personal operativo...................................................................190
Cuadro 75. Gastos de Personal administrativo y ventas...........................................191
Cuadro 76. Gastos de Puesta en Marcha....................................................................191
Cuadro 77. Gastos Anuales de Administración y ventas.........................................192
Cuadro 78. Capital de Trabajo.......................................................................................193
Cuadro 79. Proyección de Ingresos por Ventas.........................................................193
Cuadro 80. Punto de equilibrio en unidades y pesos.................................................195
Cuadro 81. Balance general...........................................................................................196
Cuadro 82. Estado de resultados..................................................................................198
Cuadro 83. Flujo de caja.................................................................................................199
Cuadro 84. Indicadores financieros...............................................................................199
9
1. ELEMENTOS GENERALES
1.1. TEMA
Plan De Negocios
1.2. LINEA
Desarrollo empresarial económico
1.3. SUBLINEA
Creación de empresa
1.4. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Como un agravante adicional el invierno diluvial de marzo del año dos mil, elevó el
nivel del agua del lago en más de metro y medio, inundando todos los cultivos
agrícolas y los ríos afluentes fueron depositarios de sedimentos eliminando el
cultivo de truchas en el lago.
10
La deforestación para la subsistencia ha generado el deterioro de las micro
cuencas, desencadenando procesos erosivos sobre los caudales y las riveras que
finalmente afectan el espejo de agua y por ende la existencia de la laguna.
1
Ministerio de Agricultura. Cadena piscícola. 2009.
2
Martínez y Acevedo. 2009. Ministerio de Agricultura.
11
producción de trucha arco iris de gran calidad y el procesamiento de la trucha y la
obtención de subproductos.
Para el departamento de Nariño se tiene que cuenta con una explotación entre
300 y 400 toneladas de trucha, las lluvias que se registraron en los últimos años
beneficiaron al sector piscícola. Por otro lado el consumo de trucha es muy
importante por sus altos contenidos nutricionales.
Se cuenta con un gran potencial de mercado ya que existe baja oferta a nivel
nacional por el cierre de la Laguna de la Tota y existe una demanda creciente a
nivel nacional e internacional. Igualmente existen vínculos de asociatividad entre
los productores de trucha para abarcar mercados nacionales e internacionales, lo
cual se puede aprovechar con la implementación de una empresa procesadora de
trucha y subproductos como nugetts.
12
1.4.2. Formulación Del Problema
1.5. OBJETIVOS
1.6. JUSTIFICACIÓN
13
El Plan de Negocios propuesto busca, mediante la aplicación de estudios
estadísticos y de investigación de mercados y modelo financiero determinar la
factibilidad para la creación de una empresa procesadora y comercializadora de
productos y subproductos a base de trucha en el municipio de Pasto; mediante
la aplicación de técnicas y teorías enfocadas a las áreas: comercial,
administrativo financieras, socio-económicas y ambientales, sustentándose en
elementos teóricos y conceptuales relacionados con el plan de negocios, modelo
financiero, marketing, mercadeo, construcción de empresa, entre otros.
Este estudio es de relevancia para los productores acuícolas del lago Guamuez
por cuanto permitirá determinar la viabilidad comercial, técnica, organizacional,
socioeconómica y ambiental para la puesta en marcha de una empresa
procesadora y la obtención de subproductos a base de trucha donde se
incrementará la productividad y rentabilidad del negocio al utilizar los desechos
generados de la actividad.
Es por esta razón por la cual se considera que un plan de negocios para la
creación de una empresa procesadora y comercializadora de productos y
subproductos a base de trucha en el municipio de Pasto es de gran utilidad e
14
interés tanto para los inversionistas privados así como los pequeños productores
de trucha en los sectores aledaños y ver la posibilidad de comercializar de forma
asociativa.
Este estudio es de gran importancia para el desarrollo regional por qué permitirá
darle valor agregado a la trucha arco iris y buscar mercados regionales,
nacionales e internacional.
1.7. DELIMITACIÓN
1.7.1. Delimitación Espacial. Este proyecto se realizará en el lago Guamuez,
Corregimiento el Encano, municipio de San Juan de Pasto, Departamento
de Nariño-República de Colombia.
1.7.2. Delimitación Temporal. El presente trabajo se llevará a cabo durante los
meses de septiembre a diciembre del presente año, tiempo durante el que
se recopilará los datos para la conclusión del proyecto.
15
1.8. CATEGORIZACIÓN DE OBJETIVOS
OBJETIVOS PREGUNTAS
ESPECIFICOS VARIABLE SUBVARIABLE FUENTE INSTRUMENTO ORIENTADORAS
Realizar el Estudio de Consumidores Encuestas ¿Cuál es la
estudio de mercado y Oferta. demanda y la
mercado para comportamie Competencia oferta del
la creación de nto del Demanda. Guía de observación producto?
una empresa consumidor
procesadora y Producto ¿Cuáles son las
comercializador estrategias de
a de productos Precio. mercado?
y subproductos
a base de Plaza. ¿Cuáles son los
trucha en el proveedores de la
municipio de Promoción. materia prima?
Pasto.
16
y subproductos Materia prima. ¿Cuál es el sitio
a base de más adecuado
trucha en el Insumos. para la ubicación?
municipio de
Recurso humano
Pasto.
Distribución en planta
Realizar el Estudio Tipo de empresa Este estudio Revisión documental ¿Cuál es el tipo de
estudio administrativo organización legal
organizacional y y legal Estructura Legislación más apropiado?
legal para la organizacional Comercial
creación de una Misión ¿Cuáles serán las
empresa Legislación funciones del área
procesadora y Visión laboral administrativa y
comercializador operativa?
a de productos Manual de funciones
y subproductos
a base de
trucha en el
municipio de
Pasto.
17
procesadora y económicas financiamiento?
comercializador
a de productos
y subproductos
a base de
trucha en el
municipio de
Pasto
18
1.9. MARCO DE REFERENCIA
3
http://es.wikipedia.org/wiki/San_Juan_de_Pasto#Geograf.C3.ADa.
4
http://es.wikipedia.org/wiki/Laguna_de_la_Cocha#Actividad_humana.
19
la trucha arcoiris introducida a mediados del siglo XX y que actualmente es el
sustento de numerosas familias”5, y objeto de esta investigación.
5
http://es.wikipedia.org/wiki/Laguna_de_la_Cocha#Actividad_humana.
20
La industria de la acuicultura se ha desarrollado como tal en Colombia, a partir de
la década de los setenta y para aquel entonces se desconocían los requerimientos
nutricionales de las especies potencialmente cultivables. Hoy día se han
acumulado numerosas experiencias que se han traducido en una inobjetable
mejoría de los alimentos disponibles y de las técnicas de alimentación. No
obstante, durante mucho tiempo se responsabiliza de manera un poco apresurada
a los fabricantes de alimentos por los fracasos habidos debido a que al momento
de un corte de cuentas, éste es el único sector que siempre resulta ganancioso
por la venta efectuada de sus productos. No hay duda alguna de que el rubro de la
alimentación representa el mayor porcentaje de los costos variables de
producción.
Entre las conclusiones se destaca que una vez analizados los estudios de
mercado, legal, administrativo, técnico y financiero se sustenta que el proyecto de
Truchas el Páramo es viable y factible desarrollarlo para el segmento al cual está
dirigido a pesquerías y comercializadoras de trucha.
Este plan de negocios tiene gran utilidad para la investigación por cuanto presenta
información de importancia sobre el sector de la trucha arco iris y el proceso
metodológico para el desarrollo de cada módulo del plan de negocio, como:
estudio de mercado, estudio técnico, estudio organizacional y financiero.
Se tiene como objetivo final: exportar trucha que satisfaga a un mercado al que
tenga acceso el piscicultor, a un precio que le permita un beneficio razonable
según la inversión que se ha hecho.
Las ventajas que tiene es que va a ser un producto de calidad, pues todas las
prácticas de manejo se van a establecer de acuerdo a las normas de INCONTEC,
puesto que lo que se quiere lograr es mejorar esta clase de especie animal como
tal.
21
Las características organizacionales se basa en organizarla de tal manera que el
trabajo establecido este bien distribuido, cada uno ejecutando la actividad que se
le puso, habrá una persona encargada de ver todo el proceso.
6
MENDEZ, Rafael. Formulación y Evaluación de proyectos, Enfoque para emprendedores, sexta
edición, 2010.72p.
22
“un plan debe contemplar el modo de definir diversas etapas que faciliten la
medición de resultados, establecer metas a corto y mediano plazo, definir con
claridad los resultados finales esperados, establecer criterio de medición para
saber cuáles son sus logros, identificar posibles oportunidades para aprovecharlas
en su aplicación, involucrar en su elaboración a los ejecutivos que vayan a
participar en su aplicación y tener programas para su realización” 7
Ofreciendo así una mejor calidad de vida a los habitantes del sector del Encano,
además de prestar un excelente servicio al cliente para que este se encuentre
satisfecho y sea del agrado del consumidor.
Concepto De Negocio:
Para dar soporte teórico a lo que concierne al concepto de negocio se logra
rescatar el aporte teórico de Rafael Méndez quien dice que: “Consiste en un
primer análisis de los elementos básicos que determinan una empresa. Para este
propósito, se deben tener en cuenta los siguientes aspectos: observar el
comportamiento de las principales variables del entorno en el que va a llevar a
cabo sus actividades la futura empresa; identificar los grupos de población por
atender (clientes), así como los proveedores y los competidores potenciales. El
concepto de negocio integra el conocimiento, las percepciones y la creatividad
para atender un mercado objetivo con bienes o servicios diferenciados” 8
Cuando se selecciona una idea principal como iniciativa para desarrollar un
negocio esta debe responder a una necesidad o a una idea innovadora además de
saber ubicar el sitio correcto para el cual se situara la actividad a realizar para el
agrado del consumidor, observando así el comportamiento de cada uno de ellos y
cada una de las exigencias de los clientes y de esta manera saber si se
encuentran satisfechos o no.
Plan De Negocios
Con respecto al concepto de plan de negocios, se encuentra a Antonio Borello
quien afirma. “es un instrumento o guía para un emprendedor o empresario. Por
el cual podemos describir o aclarar un negocio para lo cual se debe analizar la
7
FLEITMAN, Jack. Negocios Exitosos, Como empezar, administrar y operar eficientemente un
negocio. Agosto de 2000. 35p
8
MENDEZ, Op.Cit.75 p.
23
situación del mercado estableciendo así las situaciones que se realizaran a futuro
junto a las estrategias que serán implementadas” 9
Así mismo, plantea que un plan de negocio es “un documento formal elaborado
por escrito que sigue un proceso lógico, progresivo, realista, coherente y orientado
a la acción, en el que se incluyen en detalles las acciones futuras que abran que
ejecutar tanto el dueño como los colaboradores de la empresa para, utilizando los
recursos que disponga la organización procurar el logro determinado” 10
9
BORELLO, Antonio. El plan de negocios; Madrid, España, 1994.64p
10
Ibíd., p.65
11
HERNANDEZ FERGUSON, Esther. Aspectos teóricos y metodológicos del Plan de Negocio,
2010, 105 p
http://www.revistainterforum.com (05 de Febrero de 2011)
12
FLEITMAN, Jack. Negocios Exitosos, Como empezar, administrar y operar eficientemente un
negocio. Agosto de 2000. p 33
24
Gráfica 1. Periodos, etapas y fases en el desarrollo de un proyecto.
Idea inicial
Estudio de mercado
Estudios
GESTACION
preliminares Pre
Estudio técnico
factibilidad
Estudio financiero
Factibilidad
Evaluación
Autorizaciones y
financiamiento
IMPLEMENTACION
PROYECTO
EMPRESARIA Ejecución
L
Producción
OPERACION
Comercializació
n
ESTUDIO DE MERCADO
25
Gráfica 2. Análisis de mercado
Conclusiones del
análisis de mercado
Mayorista Minorista
s s
Productor Usuario o
Minoristas
consumidor final
26
los planes estratégicos y las taticas de mercadeo con el propósito de elaborar una
proyección de ventas válidas”13
13
VALERA, Rodrigo Ph. D. Innovación empresarial arte y ciencia en la creación de empresas.
Bogotá D.C. Pearson Educación de Colombia Ltda. , c 2001 p. 330
27
Poder de negociación de los proveedores:
Un segmento es poco atractivo cuando los proveedores son capaces de
incrementar los precios y reducir la cantidad y calidad de los bienes y servicios
demandados. Este poder se aumenta cuando el sector está dominado por pocas
empresas, la empresa no es un cliente importante, los proveedores venden un
producto que es un insumo importante para el negocio del comprador, los
productos están diferenciados.
Amenaza de nuevos ingresos:
Un segmento es poco atractivo si es probable que penetre en el mismo nuevos
competidores que desarrollen nuevas capacidades incluso un deseo por conseguir
nuevas cuotas de mercado.
Competitivos
Monopólicos
Monopsonios
Oligopólicos
De competencia monopolista
Producto:
Este establece que el producto es un objeto el cual se ofrece al consumidor en el
mercado dependiendo de la necesidad del cliente con la intención de satisfacerlo
Según RODRIGUEZ INMA el producto es: “El producto es el medio del que
dispone la empresa, o cualquier organización humana, para satisfacer las
necesidades de los consumidores. Desde una perspectiva de marketing”. 14
Esto quiere decir que el producto es algo con lo que dispone la empresa para ser
vendido o consumido y así satisfacer a los diferentes consumidores logrando así
un beneficio para esta organización.
La siguiente cita nos da una definición de lo que es producto según el autor
DVOSKIN ROBERTO y es la siguiente:
“El producto es uno de los actores principales dentro de la escena del marketing,
no es el único, y para tratar problemas complejos es útil combinar esta
herramienta efectiva con otras complementarias”.15
14
RODRIGUEZ, Inma y otros. Principios y Estrategias de Marketing; Barcelona,2006, UOC, Pág.
210-445
15
DVOSKIN, Roberto. Fundamentos de Marketing Teoría y Experiencia; Buenos Aires
Argentina,2004,Granica S,A, Pág. 27-439
28
Se puede deducir para este estudio, que la trucha como producto y los
subproductos obtenidos a base de esta son un factor principal ya que estos se
convierten en una herramienta efectiva además complementaria que el
consumidor desea para satisfacción personal.
El Cliente:
“Es el componente fundamental del mercado, se lo denomina mercado meta ya
que será el consumidor del producto o servicio que se ofrecerá con el proyecto
constituyéndose en su razón de ser”16.
Para este estudio los clientes potenciales serán las personas que de manera
voluntaria adquiera los productos y subproductos ofrecidos.
Oferta:
La oferta está constituida por el conjunto de bienes y servicios que son necesarios
para el consumidor por lo tanto se ofrecen en el mercado en un momento
determinado y con un precio definido. Se puede decir que la oferta es la cantidad
de productos y servicios que se encuentran disponibles para ser consumidos.
Por otra parte el autor Spencer Milton afirma que la oferta es: “Es una relación que
muestra las distintas cantidades de una mercancía que los vendedores estarían
dispuestos y serían capaces de poner a la venta a precios alternativos durante un
periodo dado de tiempo, suponiendo que todas las demás cosas permanecen
constantes”.18
Por lo tanto se puede decir que cada vendedor es totalmente independiente por
consiguiente se puede asegurar que el propósito de los vendedores depende del
mercado y no de conjeturas sobre posibles comportamientos. De los demás. Con
estas características se tendrá un mercado perfecto, en el sentido de que hay un
número muy grande de consumidores y vendedores, de forma que cada uno
realiza diferentes convenios que son pequeñas en relación con la capacidad total
de dichas negociaciones.
16
CORDOBA PADILLA, Marcial. Formulación y evaluación de proyectos. Bogotá D.C., 2011. P. 59
17
URBINA, Gabriel. Op. Cit. P. 45.
18
SPENCER, Milton. Economía Contemporánea; Sant Joan Despi, Reverte S.A, Barcelona, 1993
35p.
29
Se puede decir que la oferta la utilizan los vendedores como una mercancía para
el consumidor ya que este tiene distintas necesidades y de esto puede hacer un
gran negocio por lo tanto estos proveedores ofrecen estos productos a diferentes
precios para lograr el éxito que ellos creen conveniente.
Demanda:
Se entiende por demanda la cantidad y calidad de bienes y servicios que el
mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad
específica del consumidor o un conjunto de consumidores a un precio determinado
en un momento determinado. La demanda es una función matemática.
Dónde:
De igual forma Ricardo Sellers afirma que la demanda “Es la exteriorización de las
necesidades y deseos del mercado y está condicionada por los recursos
disponibles del comprador y los estímulos de marketing recibidos”. 20
Se puede concluir que lo principal es evaluar lo que hoy en día afecta el mercado
en cuanto a un bien o servicio prestado. Así como también determinar el grado de
satisfacción del consumidor de la trucha y los subproductosde dicha demanda se
puede decir que la demanda tiene diferentes factores como lo es la necesidad del
19
BACCA Urbina Gabriel, evaluación de proyectos, maC Grah Hill. México. 5ª edición
20
SELLERS, Ricardo. Dirección de Marketing. ECU: San Vicente Alicante, 2006. 95p.
30
consumidor de un bien o servicio, su precio la entrada de ingreso de la población
entre otros.
Se puede decir que la demanda es una necesidad ya que los consumidores tienen
deseos por lo tanto hay bienes y servicios que pueden ser adquiridos por los
demandantes.
Precio:
Este se refiere al valor como tal que obtiene el producto o servicio en términos
monetarios. Como la materia prima, la producción, la inversión tecnológica y la
competencia del mercado.
La siguiente cita nos da una definición de lo que es precio según el autor Rosario
sulser y es la siguiente:
“El precio en general es una medida cuantitativa, que nos indica el valor de un
producto o servicio. No así, para algunos bienes que tienen valores cuantitativos,
como el aprecio o las consideraciones de otro tipo, como el valor adquirido por ser
un único bien producido en el mundo, o de algún regalo que provenga de una
persona a la cual estimamos mucho”.21
Se entiende por precio que es la cantidad que indica el valor del bien o del servicio
prestado. Aunque hay muchos factores que no tienen valor monetario como un
regalo o un valor sentimental.
La siguiente cita nos da una definición de lo que es precio según el autor Enrique
Días y es la siguiente:
“El precio puede definirse como la cantidad de dinero (también cabe la posibilidad
de utilizar productos y servicios) que el comprador intercambia por productos y/o
servicios recibidos del vendedor”. 22
La Distribución:
“Es la transferencia de un bien o servicio del productor al consumidor o usuario
industrial. Las decisiones sobre el canal de distribución o comercialización se
encuentran entre las más importantes que debe tomar la administración, pues
afectan de manera directa todas las decisiones de mercadotecnia. La distribución
21
SULSER, Rosario y otros. Exportación; Mexico,2004, Efectiva Fiscales ISEF, Pág. 99-165
22
DIAS Enrique y otros. Gestión de Precios; Pozuelo de Alarcón Madrid, 2004, ESIC, Pág. 37-387
31
está determinada por la capacidad financiera del proyecto, ubicación del
consumidor o usuario, tipo de producto y factoras diversos. En la distribución del
producto se tiene en cuenta la posición en el mercado, área de influencia,
variedad de oferta, sistemas de ventas y comportamientos”. 23
Canales de distribución:
El conjunto de personas u organizaciones que están entre productor y usuario final
son los intermediarios. En este sentido, un canal de distribución está constituido
por una serie de empresas y/o personas que facilitan la circulación del producto
elaborado hasta llegar a las manos del comprador o usuario y que se denominan
genéricamente intermediarios24.
Los intermediarios son los que realizan las funciones de distribución, son
empresas de distribución situadas entre el productor y el usuario final; en la
mayoría de los casos son organizaciones independientes del fabricante. Según los
tipos de canales de distribución que son "Directos" e "Indirectos enfatizan los
canales cortos y largos mismos que traen beneficios diferentes, puesto que es
parte de la logística buscar beneficio en ambas partes, es decir, dependiendo del
tipo de canal.
Distribución (Plaza):
Esta consiste en prestar el servicio de hacer llegar físicamente el producto al
consumidor, para que esta distribución sea totalmente exitosa, por lo que el
producto debe estar a disposición del cliente en el momento y lugar indicado.
Con la siguiente cita de Jaime Charles Carl se puede concluir que la C):
“Es la distribución física, que se refiere a todas las actividades de negocios
relacionadas con almacenamiento y transporte de materias primas o productos
terminados”25
Se dice que esta es la manera adecuada de hacer llegar el producto del cliente a
su destino por medios de transporte bien sean de almacenamiento, materias
primas, o productos terminados satisfaciendo así al consumidor.
Por consiguiente podemos observar el aporte de Raúl Gutiérrez en cuanto a lo que
significa distribución (plaza):
23
CORDOBA PADILLA, Marcial. Formulación y evaluación de proyectos. Bogotá D.C., 2011. P.
78-79.
24
SANTESMASES MESTRE, Miguel. Marketing. Conceptos y estrategias (Tercera edición, 4ª
impresión edición). Madrid (España): Ediciones Pirámide, S.A.
25
CARL, Charles. Fundamentos del Marketing, Cengage Learning, pág. 52-678
32
los intermediarios, la logística, los depósitos o almacenes regionales, la recepción,
procesada, despacho y entrega de pedidos”. 26
Promoción:
Este tiene como meta incrementar las ventas o dar a conocer bien sea los
servicios, productos entre otros, además de dar a conocer descuentos u ofertas.
“La promoción, o comunicación, es el esfuerzo que hace la empresa para informar
a los compradores y persuadirlos de que su producto es superior o ventajoso
respecto de la competencia”.27
Se entiende por este que es un método por el cual la empresa puede obtener
ganancias ya que emplea un método de información para dar a conocer que un
producto x está a la comodidad del consumidor o cliente ofreciendo una manera
más ventajosa para que este lo adquiera. Dejando a un lado a las diferentes
competencias.
33
Ofrecer un producto que, aunque sea percibido como similar, haga al
consumidor estimar que posee características adicionales a las de la mejor
opción (mas por menos)
Ofrecer un producto percibido como similar, a un precio inferior (el mas
barato).”29
Estrategias De Mercadeo:
Para definir un proyecto se debe tener en cuenta las necesidades de los individuos
y de las organizaciones, y debe incluir un resumen del plan, luego la revisión del
mercado con análisis de tendencias, segmentos y mercado objetivo.
Seguidamente, un análisis de la competencia, análisis de los productos, y del
negocio, análisis DOFA, objetivos y metas planteadas en termino de ventas,
estrategias de posicionamiento, producto, precio, distribución y por ultimo un
modelo de evaluación que permita conocer el avance y los resultados de ventas.
Segmentación De Mercado:
Para empezar con la segmentación de mercados podemos dar como definición lo
siguiente:
“La información que entrega el mercado al consumidor es, por lo general, la más
importante para el proyecto. La decisión del consumidor para adoptar una
tecnología, comprar un producto o demandar un servicio, tiene componentes tanto
racionales como emocionales, por lo que la predicción del comportamiento del uso
o compra del servicio o producto que ofrecerá el proyecto se hace más compleja
de lo esperado”. 30
29
Ibíd., p. 82.
30
SAPAG CHAIN, Nassir. Proyectos de Inversión Formulación y Evaluación; Naucalpan de Juárez
Estado de México, 2007, Pearson educación de México S.A de C.V. de Pág. 62- 477
34
trata de los nacionales, pues la diversidad de entornos facilita la heterogeneidad
en el consumo y, por tanto, aumenta la necesidad de segmentación”. 31
Se concluye que hay diferentes clientes con gustos similares dependiendo del
producto que el consumidor desee por tal razón el proveedor ofrece este de
manera que establece un precio determinado.
Pronostico De Mercado:
Es la predicción de futuros eventos cualitativos y cuantitativos a partir de la
información histórica conocida, que posibilita las decisiones sobre el futuro. Esto
permitirá planear el volumen en de ventas de trucha procesada y subproductos a
base de esta (nuggets), además del costo y precios al consumidor, canales de
distribución, y algo importante en esta investigación el almacenamiento.
Mercado De Insumos
Comprende la gestión de compras desde el requerimiento interno del material o
servicio, el conocimiento y la selección de los proveedores, previa comparación de
precios y condiciones, la emisión de la orden de compra y el seguimiento de la
recepción y cumplimiento de la misma. Para desarrollo de la actividad principal de
la empresa es necesaria la elección de proveedores cualificados y especializados
que garanticen la prestación del servicio en condiciones óptimas.
ESTUDIO TÉCNICO
31
GARCIA, Rosario. Marketing Internacional; Pozuelo de Alarcón Madrid, 2002, ESIC, 166p.
35
Análisis y determinación de la localización
optima del proyecto.
36
efectos sobre la economía. Se considera óptimo cuando opera con los menores
costos totales o la máxima rentabilidad económica.
Organización Humana:
Una vez que el investigador haya hecho la elección más conveniente sobre la
estructura de organización inicial, procederá a elaborar un organigrama de
jerarquización vertical simple, para mostrar cómo quedarán, a su juicio, los
puestos y jerarquías dentro de la empresa.
Además la empresa, en caso de no estar constituida legalmente, deberá
conformarse de acuerdo al interés de los socios, respetando el marco legal vigente
en sus diferentes índoles: fiscal, sanitario, civil, ambiental, social, laboral y
municipal.
ESTUDIO ADMINISTRATIVO:
Estructura Legal:
Es el andamiaje jurídico que regula las relaciones de los diferentes miembros de la
organización, las cuales deben estar enmarcadas en la Constitución y la Ley. La
estructura legal abarca fundamentalmente la elección de forma jurídica, los
requisitos para la constitución y los datos de la identificación.
Estructura Administrativo:
En toda organización se plantea una división de trabajo y una coordinación de
esas tareas para llegar al trabajo final. Se realiza una distribución, asignación y
coordinación de las tareas dentro de la organización.
Los Organigramas
Un organigrama es el diagrama de organización de un negocio, empresa, trabajo o
cualquier entidad que generalmente contiene las principales áreas dentro del
37
organismo. Es una herramienta fundamental en la empresa y sirve para conocer
su estructura general.
¿Para qué sirven los organigramas?
Los organigramas revelan:
• La división de funciones
• Los niveles jerárquicos
• Las líneas de autoridad y responsabilidad
• Los canales formales de comunicación
• La naturaleza lineal o staff del departamento
• Los jefes de cada grupo de empleados
Tipos de organigramas Dentro de las partes de la creación de empres se
encuentra el estudio administrativo, el cual hace referencia al análisis del marco
jurídico en el cual va a operar la unidad empresarial, como paso previo a la
definición del tipo de empresa que se va a constituir.
Tipos De Organigramas:
Verticales:
Presentan las unidades ramificadas de arriba abajo a partir del titular, en la parte
superior, y desagregan los diferentes niveles jerárquicos en forma escalonada.
Son los de uso más generalizado en la administración, por lo cual, los manuales
de organización recomiendan su empleo.
Horizontales:
Despliegan las unidades de izquierda a derecha y colocan al titular en el extremo
izquierdo. Los niveles jerárquicos se ordenan en forma de columnas, en tanto que
las relaciones entre las unidades se ordenan por líneas dispuestas
horizontalmente
Mixtos:
Este tipo de organigrama utiliza combinaciones verticales y horizontales para
ampliar las posibilidades de graficación. Se recomienda utilizarlos en el caso de
organizaciones con un gran número de unidades en la base.33
Circulares:
En este tipo de diseño gráfico, la unidad organizativa de mayor jerarquía se ubica
en el centro de una serie de círculos concéntricos, cada uno de los cuales
representa un nivel distinto de autoridad, que decrece desde el centro hacia los
extremos, y el último círculo, o sea el más extenso, indica el menor nivel de
jerarquía de autoridad. Las unidades de igual jerarquía se ubican sobre un mismo
círculo, y las relaciones jerárquicas están indicadas por las líneas que unen las
figuras.34
33
FRANKLIN, Enrique. Organización de Empresas Segunda Edición, Mc Graw Hill, 2004. 79-
86p.
34
DE ZUANI ELIO, Rafael. Introducción a la organización de organizaciones. Editorial Maktub, 2003. 318p.
38
Principios Corporativos:
Los principios corporativos son el conjunto de valores, creencias, normas, que
regulan la vida de una organización. Estos definen aspectos importantes para la
organización y que deben ser compartidos por todos. Por tanto, constituyen la
norma de vida corporativa y el soporte de la cultura organizacional.
Visión:
La visión corporativa son el conjunto de ideas generales, alguna de ellas
abstractas, que proveen el marco de referencia de lo que una empresa es y quiere
ser en el futuro. La visión no se expresa en términos numéricos, la defina la alta
dirección de la compañía; debe ser amplia e inspiradora, conocida por todos e
integrar al equipo gerencial a su alrededor. La visión de una compañía sirve de
guía en la formulación de las estrategias, a la vez que le proporciona un propósito
a la organización. Esta visión debe reflejarse en la misión, los objetivos y las
estrategias de la institución, y se hace tangible cuando se materializa en
proyectos, cuyos resultados deben ser medibles mediante un sistema de índices
de gestión bien definido.
Misión:
Para Serna la misión es, la formulación de los propósitos de una organización que
la distingue de otros negocios en cuanto al cubrimiento de sus operaciones, sus
productos, los mercados y el talento humano que soporta el logro de estos
propósitos.
En términos generales, la misión de una empresa responde a las siguientes
preguntas:
¿Para que existe la organización?
¿Cuál es su negocio?
¿Cuáles son sus objetivos organizacionales?
¿Cuáles son sus clientes?
¿Cuáles son sus prioridades?
¿Cuáles son sus responsabilidades y derechos frente a sus colaboradores?
¿Cuál es su responsabilidad social?35
Objetivos Corporativos:
Los objetivos corporativos son los resultados globales que una organización
espera alcanzar en el desarrollo y operacionalización concreta de su misión y
visión. Por ser globales, estos objetivos deben cubrir e involucrar a toda la
35
SERNA GOMEZ Op.cit., p. 23-24
39
organización. Por ello, deben tenerse en cuenta todas las áreas que integran a la
empresa. Los objetivos corporativos deben ser medibles y con posibilidad de
evaluación, es decir, que debe ser posible aplicarles una auditoria igualmente
estándares de gestión y monitoria36
Diseño De Estrategias:
La formulación de las estrategias será el resultado de la aplicación y análisis de
las matrices de evaluación tanto a nivel interno como externo.
Manual De Funciones:
Para lograr el normal desarrollo de las actividades, es necesario establecer las
relaciones de tipo funcional mediante un manual de funciones, que permita
conocer las normas y procedimientos para el correcto desenvolvimiento de las
actividades que se realizarán.
Manual De Procedimientos:
Un procedimiento es una serie de operaciones en el que intervienen personas con
funciones definidas. Este se realiza con el fin de coordinar las actividades y
encontrar mayor eficiencia.
Inversión Fija:
36
SERNA GOMEZ, Op.cit., p.25
37
CORDOBA PADILLA, Marcial. Formulación y Evaluación de proyectos. Bogotá D.C. 2011 P. 186
38
CORDOBA PADILLA, Marcial. Formulación y Evaluación de proyectos. Bogotá D.C. 2011 P. 191
40
La inversión fija se refiere a los activos tangibles como terrenos, maquinaria y
equipo, vehículos, herramientas, etc.
Inversión Variable:
La inversión variable hace referencia a los activos intangibles, investigaciones
preliminares, gastos de estudio, adquisición de derechos. Patentes de invención,
licencias. Permisos, marcas, asistencia técnica, gastos pre operativos y de
instalación, puesta en marcha, etc.
Capital de Trabajo inicial
“El capital de trabajo, que contablemente se define como la diferencia entre el
activo circulante y el pasivo circulante, está representado por el capital adicional
necesario para que funcione una empresa, es decir. Los medios financieros
necesarios para la primera producción mientras se perciben ingresos: materias
prima, sueldos y salarios, cuentas por cobrar, almacén de productos terminados y
un efectivo mínimo necesario para sufragar los gastos diarios de la empresa. Se
estimación se realiza basándose en la política de ventas de la empresa,
condiciones de pago a proveedores, nivel de inventario de materias primas, etc. “ 39
Inversión Total:
“Aquí se debe hacer una adecuada presentación de la información financiera
teniendo en cuenta la realización de un cómputo de los costos correspondientes a
la inversión fija, la inversión diferida y al capital de trabajo necesario para la
instalación y operación del proyecto”40
39
CORDOBA PADILLA, Marcial. Formulación y Evaluación de proyectos. Bogotá D.C. 2011 P. 192
40
Ibíd., p. 192
41
CORDOBA PADILLA, Marcial. Formulación y Evaluación de proyectos. Bogotá D.C. 2011 P. 195
41
aproximadamente constante. Hay tres clases de egresos, de operación, egresos
de inversión y otros egresos”42
Financiamiento:
En el financiamiento se especifican las necesidades de recursos a invertir, con
detalles de las cantidades y fechas para los diversos ítems señalados, su forma de
financiación y las estimaciones de ingresos y egresos para el periodo del proyecto.
Estructura y fuentes de financiamiento
Determina el origen, la cronología y la forma de participación prevista en el
financiamiento total del proyecto, según se indica a continuación:
Evaluación Económica:
“La evaluación económica es aquella que identifica los méritos propios del
proyecto, independientemente de la manera como se obtengan y se paguen los
recursos financieros que se necesiten y del modo como se distribuyan los
42
Ibíd., p. 197
43
CORDOBA PADILLA, Marcial. Formulación y Evaluación de proyectos. Bogotá D.C. 2011 P. 231
42
excedentes o utilidades que genera. Los costos y beneficios constituyen el flujo
económico”44
Costos:
En economía el coste o costo es el valor monetario de los consumos de factores
que supone el ejercicio de una actividad económica destinada a la producción de
un bien o servicio. Todo proceso de producción de un bien supone el consumo o
desgaste de una serie de factores productivos, el concepto de coste está
íntimamente ligado al sacrificio incurrido para producir ese bien.
Según la variación de los costes en función del nivel de actividad de una empresa
se distingue entre costos variables y costos fijos:
Costo Variable:
Como su nombre indica recoge aquellos costes que varían al mismo ritmo que la
producción, como ejemplo diríamos que el coste derivado del consumo de agua en
una fábrica de refrescos es un coste claramente de carácter variable. Es relevante
señalar que la clasificación de variable corresponde al costo total, esto es, que en
la medida que cambie el elemento que lo hace variar en su totalidad variará
proporcionalmente, sin embargo en términos unitarios en un escenario de
economía perfecta y precios constantes, un costo que aparece como variable a
nivel total tiene un comportamiento fijo a nivel unitario. A modo de ejemplo si una
persona compra un ticket para ir a un concierto el costo total corresponderá a 1
persona multiplicado por el costo de la entrada al evento, si agregas personas el
costo total de asistir al evento variará proporcionalmente (supuesto no hay
economías de escala), sin embargo al calcular el costo unitario (costo total dividido
por asistentes) el costo unitario, tendrá directamente un comportamiento fijo, a ello
se refieren los autores al decir que "Los costos variables totales tienen un
comportamiento fijo a nivel unitario e inversamente ocurre para los costos que son
fijos a niveles totales".
Costo Fijo:
Estos costes son soportados por las empresas de manera independiente a la
cantidad producida, en consecuencia el coste no aumenta cuando sube la
cantidad producida, ni baja cuando lo hace la cantidad producida e incluso en el
caso extremo hay que soportarlos aun cuando la cantidad producida sea nula. En
la realidad los costes solo se comportan como fijos a corto plazo, pues a largo
todos tienen carácter variable. En este sentido el coste de alquiler de un local
contratado por un año, será un coste fijo durante ese tiempo que deberá ser
pagado independiente de la cantidad fabricada o vendida de un bien.
Punto De Equilibrio:
44
Ibíd., p. 266
43
el punto de equilibrio es una herramienta financiera que permite determinar el
momento en el cual las ventas cubrirán exactamente los costos, expresándose en
valores, porcentaje y/o unidades, además muestra la magnitud de las utilidades o
perdidas de la empresa cuando las ventas excedan o caen por debajo de este
punto, de tal forma que este viene e ser un punto de referencia a partir del cual un
incremento en los volúmenes de venta generará utilidades, pero también un
decremento ocasionará perdidas, por tal razón se deberán analizar algunos
aspectos importantes como son los costos fijos, costos variables y las ventas
generadas.
Balance General:
Es un resumen de todo lo que tiene la empresa, de lo que debe, de lo que le
deben y de lo que realmente le pertenece a su propietario, a una fecha
determinada.
44
Estado De Resultados:
En contabilidad el Estado de resultados, Estado de rendimiento económico o
Estado de pérdidas y ganancias, es un estado financiero que muestra ordenada y
detalladamente la forma de cómo se obtuvo el resultado del ejercicio durante un
periodo determinado.
Flujo De Efectivo:
El flujo de efectivo es uno de los estados financieros más complejos de realizar y
que exigen un conocimiento profundo de la contabilidad de la empresa para
poderlo desarrollar.
45
BRAVO, Mabel. PORTILLO, Eliana. Plan de negocios para la creación de una empresa
artesanal, Universidad Mariana. Pasto 2011. 34p.
45
también busca un mejoramiento en la prestación de los mismos con el fin de
defender el bienestar de la población.
Constitución
Ley 222 de 1995, contiene las disposiciones sobre los comerciantes, desde su
constitución, deberes y obligaciones hasta su escisión.
DECRETO 3075 DE 1997. Este decreto aplica para todas las empresas
procesadoras de alimentos para la obtención de la certificación INVIMA. La salud
es un bien de interés público. Regular todas las actividades que puedan generar
factores de riesgo por el consumo de alimentos, y se aplicaran: a. A todas las
fábricas y establecimientos donde se procesan los alimentos; los equipos y
utensilios y el personal manipulador de alimentos, a todas las actividades de
fabricación, procesamiento, preparación, envase, almacenamiento, transporte,
distribución y comercialización de alimentos en el territorio nacional y a los
alimentos y materias primas para alimentos que se fabriquen, envasen,
expendan, exporten o importen, para el consumo humano.
LEY 905 DE 2004, (agosto 2), Rama Legislativa - Poder Público, Por medio de la
cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre promoción del desarrollo de la micro,
pequeña y mediana empresa colombiana y se dictan otras disposiciones.
Artículo 1. El literal b) del artículo 1 de la Ley 590 de 2000 quedará así: Estimular
la promoción y formación de mercados altamente competitivos mediante el
fomento a la permanente creación y funcionamiento de la mayor cantidad de
micro, pequeñas y medianas empresas, Mipymes.
Microempresa:
46
a) Planta de personal no superior a los diez (10) trabajadores o,
b) Activos totales excluida la vivienda por valor inferior a quinientos (500) salarios
mínimos mensuales legales vigentes.
Teniendo en cuenta la reglamentación como la Ley 905 de 2004 que ofrece
incentivos a la creación de empresas y a la cual aplica la empresa al ser una
pequeña empresa. En este sentido es importante conocer la ley y los beneficios
tributarios para aplicarlos en la formulación del plan de negocios.
LEY 1014 DE 2006, (enero 26) De fomento a la cultura del emprendimiento.
LEY 789 DE 2002 por la cual se dictan normas para apoyar el empleo y ampliar la
protección social y se modifican algunos artículos del Código Sustantivo de
Trabajo.
1.10. METODOLOGIA
47
la investigación cualitativa ya que mediante las entrevistas a productores de trucha
se logrará describir cualitativamente los resultados de este proceso.
1.10.2. Enfoque:
Población:
La población estudio de este Plan de negocios fue tomada de la información
suministrada por CEDENAR S.A. de la ciudad de Pasto, de donde se pudo
determinar la población total del municipio (Urbana y rural) estimada para el año
2012 según datos de proyección del DANE es de habitantes de estratos 3 al 6 en
la ciudad de Pasto.
46
Méndez, Carlos. Óp. Cit. Pág. 141
48
Muestra:
N × Z² × P × Q
n =
(N-1) × C² + Z² × C × Q
Dónde:
n = Numero de encuestas
N = Población
Z = Valor tipificado
α = Nivel de confianza
p = Probabilidad de éxito
q = Probabilidad de fracaso
c = Error
n =380
Con el cálculo anterior se puede determinar que para que esta investigación tenga
éxito se deben realizar 380 encuestas.
49
para poder sustentar y defender una tesis. Existen dos categorías distintas de
fuentes de datos.47
Fuentes Primarias:
Es probable que el correcto desarrollo de la investigación dependa de la
información que el investigador deba recoger en forma directa, cuando esto
sucede, se habla de la fuente primaria e implica utilizar técnicas y procedimientos
que suministren la información adecuada, existen diferentes técnicas, algunas de
ellas utilizadas con frecuencia en las ciencias económicas, administrativas y
contables48.
Fuentes Secundarias:
En toda investigación es indispensable acudir a este tipo de fuentes, que aportan
todo tipo de información, la cual se encuentra en los libros, periódicos, trabajos de
grado, revistas especializadas, enciclopedias, diccionarios, entre otros. Cuando se
habla de fuentes secundarias, el proyecto debe diferenciar, definir y señalar el tipo
de fuente y el grado de dificultad que el investigador posee para hacer uso de
47
DE LA MORA Maurice Eyssautier, Metodología de la investigación, cuarta edición, editorial
thomsonlearning. (México, 2002), p. 108.
48
MÉNDEZ, Carlos, Metodología Diseño y desarrollo del proceso de investigación Tercera Edición,
Mc Graw Hill: Bogotá. 2002 Pág. 154
49
Ibíd. Pág. 155
50
esta, en este punto es necesario que exista claridad sobre el tipo de información
requerida y su utilización50.
1.13.1. Humanos
Investigadores:
Bolaños Ordoñez Juan Carlos
Rosero Villota Harold David
Muñoz Luna Juan Gabriel
Asesora:
Rosa María Paz Gamboa
Concepto Valor
Investigación de
$ 500.000
Mercados
Transporte $ 300.000
Telecomunicaciones $ 100.000
Papelería y Fotocopias $ 80.000
Total $980.000
1.15. CRONOGRAMA
CRONOGRAMA DE 2014
ACTIVIDADES
Ene Julio
ACTIVIDADES -Junio -Agosto. Sep -Oct Oct -Nov Dic.
Elaboración propuesta
Aprobación de propuesta
Elaboración del proyecto
Recolección de información
50
MÉNDEZ, Carlos, Metodología Diseño y desarrollo del proceso de investigación Tercera Edición,
Mc Graw Hill: Bogotá. 2002 Pág. 153
51
Elaboración de estudio de
mercado
Elaboración de estudio técnico
Elaboración de estudio
organizacional
Elaboración de estudio
financiero
Primera sustentación
Elaboración de informe final
Sustentación Final
Ajustes
2. RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN
52
trucha. Igualmente qué tipo de clientes son los interesados en el producto, lo cual
servirá para orientar la producción del negocio. Finalmente, el estudio de mercado
proporcionará la información acerca del precio apropiado para colocar el producto
y competir en el mercado.
53
La información del presente Plan de negocios se basa en las investigaciones
realizadas a través de la encuesta dirigida a personas de estratos 3 en adelante
mayores de 18 años y guía de observación a la competencia; como resultado de
ello, fue posible obtener un amplio conocimiento del mercado, tanto de la oferta
como de la demanda que se analizarán más adelante.
54
Para el caso de la trucha, las ovas son importadas debido a su rápido crecimiento
y a que son totalmente hembras ya que en el país no se han desarrollado técnicas
para la producción de una semilla de buena calidad.
Por último, los productos procesados o bienes finales son acopiados por agentes
comercializadores, tales como las tiendas mayoristas, supermercados,
restaurantes especializados, entre otros, quienes se encargan de su distribución
para el consumo interno.
52
ESPINAL, Carlos. La cadena de la piscicultura en Colombia. Una mirada global de su estructura y
dinámica. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Agrocadenas. 2005. P. 4
55
Fuente: ESPINAL, Carlos. La cadena de la piscicultura en Colombia. Una mirada global
de su estructura y dinámica. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Agrocadenas.
2005
En cuanto a las actividades de levante y engorde, éstas aportaron el 71% del valor
agregado y el 20% ($10.770 millones) del valor de la producción.
56
En Colombia, la piscicultura se constituye en una fuente alternativa de empleo
rural, según cifras del Ministerio de Agricultura, esta actividad pecuaria alcanzó,
para el año 2003, la cantidad de 1.820.342 jornales, equivalentes a 10.3435
empleos; cifra poco significativa si se compara, en el mismo año, con el empleo
directo generado por los cultivos de maíz (119.332), de palma africana (92.290),
de cacao (56.806) y de algodón (19.141). No obstante, la piscicultura registra un
mayor número de empleo que la camaronicultura (5.937) y la siembra de soya
(4.966). Es de anotar, y de acuerdo con algunos piscicultores, que la mano de
obra utilizada en cultivos de mediana y pequeñas extensiones, por lo general, es
familiar53.
53
ESPINAL, Carlos. La cadena de la piscicultura en Colombia. Una mirada global de su estructura y
dinámica. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Agrocadenas. 2005. P. 4
57
Con respecto a su dinámica, entre 1989 y 2002 la producción creció a ritmos
acelerados pasando de 2.650 Tm. a 28.530 Tm. El crecimiento anual en este
lapso fue del 16,4%, cifra bastante significativa si tenemos en cuenta que la
población colombiana creció a una tasa inferior al 2% anual y las producciones de
carne de ganado, pollo y cerdo presentaron ritmos de crecimiento anual del 0,7%,
2,8%, y -2,8%, de manera respectiva (Martínez y Acevedo, 2004).
Si bien no están claras las causas de esta caída, es posible considerar los
siguientes factores: en primer lugar, la crisis en el año de 1999, cuando la
economía colombiana experimenta una fase recesiva, (el PIB cayó a -4,2%6 ),
acompañada de una tasa de desempleo por encima del 20%7 y en consecuencia,
el nivel general de ingreso disponible disminuyó. De esta manera, la demanda
58
total se contrajo y dentro de ésta, el consumo de los bienes de la piscicultura no se
encontraría excluido. En segundo lugar, los problemas de orden público han tenido
efecto significativo sobre la oferta, llevando en definitiva al abandono y cierre de
los centros de producción en las diferentes regiones del país; en ese año se
registraron voladuras de las instalaciones de trucha en Antioquia y Cundinamarca
por parte de grupos al margen de la ley.
54
ESPINAL, Carlos. La cadena de la piscicultura en Colombia. Una mirada global de su estructura y
dinámica. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Agrocadenas. 2005. P. 4
59
país, aunque en la actualidad todavía no se obtienen los niveles registrados en el
año de 1999, explicable por la persistencia de algunos de los factores
anteriormente mencionados, pero, principalmente, por el ingreso masivo de
importaciones de bienes sustitutos de productos de la piscicultura. No obstante, la
producción de trucha y cachama continúa su tendencia a la baja. En
consecuencia, la recuperación del sector se explica por la dinámica de crecimiento
de la tilapia, principalmente en el departamento del Huila. Para el año 2003
(Gráfica 4), la producción total alcanzó las 28.530 Tm., en donde los principales
núcleos fueron Huila (25%), Meta (15%), Valle (14%), Tolima (12%), Antioquia
(10%), Santander (8%) y Cundinamarca (6%); el restante 10% se distribuyó en los
demás departamentos. Finalmente, y de acuerdo con consultas regionales, se
espera que para el año 2004 la actividad piscícola presente una leve recuperación,
alcanzando niveles por encima de las 30.000 Tm 55.
60
embargo, estas cifras contrastan con los consumos per cápita de carne bovina, de
pollo y de cerdo, los cuales han crecido durante los últimos 10 años y en la
actualidad alcanzan los niveles de 16,3 Kg., 14,5 Kg., y 2,6 Kg., respectivamente
(Martínez y Acevedo, 2004) 56..
El incremento del volumen de las importaciones, las cuales han crecido a una
razón anual del 13% durante los últimos 10 años, ha hecho que la participación de
la producción piscícola colombiana en el consumo nacional sea cada vez menor.
De hecho, mientras en el año de 1995 cerca del 80% del consumo correspondió a
la producción nacional, para el año 2003 se obtuvo una participación inferior al
52%. Más aún, al emplear el indicador del modo de inserción10 al mercado para el
lapso de 1992 – 2003, se identifica la producción nacional en una situación de
oportunidades pérdidas, las cuales están siendo aprovechadas principalmente por
las importaciones de origen argentino, chileno, brasileño y ecuatoriano (Gráfica 5).
56
ESPINAL, Carlos. La cadena de la piscicultura en Colombia. Una mirada global de su estructura y
dinámica. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Agrocadenas. 2005. P. 4
61
metros sobre el nivel del mar. Este pez originario de ríos tributarios del Río
Sacramento en California, Norteamérica, fue introducido al país en 1939 para
repoblación de aguas frías de ríos, quebradas y lagunas andinas. En un comienzo
su producción se orientaba para fines deportivos, pero posteriormente, por su
aceptación en el mercado se constituyó en un pez de cultivo. En la actualidad, se
desarrollan proyectos comerciales intensivos caracterizándose por sus altas
densidades, obteniéndose entre 50 y 80 Tm. por mes; para pequeños productores
el volumen alcanzado es de 5 Tm. mes.
62
Trucha: Los principales departamentos en donde se produce son Antioquia,
Boyacá y Cundinamarca, y representaron el 78 por ciento de la producción en el
año 1999. Actualmente se ha extendido a Cauca, Huila, Nariño, Santander, Norte
de Santander y Quindío entre otros. El área aproximada es de 15 hectáreas y los
cultivos se realizan en estanques en tierra o recubiertos con geomembrana o
revestidos en concreto. El agua generalmente viene por gravedad en grandes
volúmenes y con altos recambios. Se utilizan alimentos concentrados del 48 por
ciento para iniciación y del 45 por ciento de proteínas con o sin pigmento y no se
utilizan fertilizantes. La densidad utilizada es de 60 peces/m 3 , equivalente a una
carga de 0.18 - 0.24 kg/m 3 y el rendimiento de la producción se estima en
alrededor de 300 kg/m 3 /año. También se realizan cultivos en jaulas flotantes en
lagos naturales y represas de aguas frías 57.
57
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
63
agropecuario del país para el período 2000-2011 y en el renglón de Silvicultura y
Pesca, el cual se presenta en el cuadro.
64
Fuente: MADR Cadena de la Acuicultura, DANE, 2012
65
Descripción general de los recursos pesqueros y situación del sector
66
Fuente: MADR, CCI, INCODER, AUNAP, 2012
Se observa en esta gráfica que los volúmenes de captura en los tres espacios han
presentado una tendencia decreciente que se explica, entre otras razones, por:
Reducción en la captura de algunas especies marinas con participación histórica
importante (atún y camarón de profundidad, principalmente), especialmente por la
disminución de la rentabilidad de la actividad, lo que ha ocasionado reducción en
el número de las empresas armadoras activas58.
58
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
67
Fuente: AUNAP, CCI, 2012
El Contexto Mundial
59
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
68
De acuerdo con los estudios publicados por FAO (2012), a nivel mundial la
acuicultura muestra una gran dinámica de crecimiento, contrario a lo que sucede
con la producción de la pesca de captura; es así como la producción de la
acuicultura del 2000 al 2011 pasó de 35,5 a 63,6 millones de toneladas, mientras
que la pesca de captura bajó de 95,6 a 90,4 millones de toneladas en el mismo
período de tiempo.
60
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
69
Fuente: FAO, Estado mundial de la pesca y la acuicultura, 2012
Para el año 2010, la producción mundial de acuicultura fue de 59,87 mil millones
de toneladas. Asia ocupó el primer lugar en producción, pero dentro de ese
continente China es líder con 36,73 millones de toneladas, que corresponden al
61,35% del total mundial, con un crecimiento vertiginoso, pues en 1970 apenas
producía el 30,71% de un total de 2,5 millones de toneladas. En ese mismo
periodo mostraron gran dinámica de crecimiento en acuicultura las regiones
ocupadas por los países con menor desarrollo relativo, mientras que Europa
mostró signos de estancamiento.
Contexto Regional
61
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
70
Aspectos generales sobre la evolución histórica de la acuicultura en
Colombia
Como ya se mencionó, la trucha se introdujo a Colombia a finales de los años 30
del siglo XX para poblar aguas de uso público en pisos térmicos fríos; las tilapias
se trajeron a finales de los años 70 para cultivo en estanques y también para
repoblamiento de algunos cuerpos de agua en climas cálidos y un poco después
algunas Universidades y gremios empezaron a realizar ensayos en reproducción
de algunas especies nativas y cultivo de especies exóticas, tales como carpas y
tilapias.
Para finales de los años 80 el país contaba con varias estaciones piscícolas que
abordaron la investigación y el fomento del cultivo de tilapias, truchas y de algunas
especies nativas como cachamas blanca y negra, bocachicos y bagres, como el
bagre rayado, el mapurito Callophysus macropterus y el yaque Leiarius
marmoratus; de estas últimas hasta ahora sólo se ha consolidado el cultivo de la
cachama, aunque en los últimos años el cultivo extensivo de bocachico en
pequeños cuerpos de agua o en policultivo con especies exóticas se está
extendiendo rápidamente62.
62
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
71
Desde mediados de los años 80 se empezaron los trabajos con camarón, primero
en la costa Caribe y luego en el Pacifico, pero la aparición de enfermedades
virales prácticamente acabaron con las producciones en esta última región;
actualmente se cultiva exitosamente en el Caribe y se está reactivando en el
Pacífico.
63
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
72
camarón y tilapia en algunos de los departamentos del litoral Caribe y de la región
Pacífica64.
64
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
73
En la Cuadro se muestra que la producción total de la acuicultura en el año 2011
fue de 82 733 toneladas, de las cuales el 58,5% correspondió a la producción de
tilapias roja y plateada, 19,25% a la producción de cachamas, 6,8% a la
producción de trucha, 5,04% a la de otras especies nativas y exóticas
continentales, 0,13% a la de cobia y 10,3% a la de camarón. Igualmente, la
piscicultura representó el 89,7% del total de la producción, mientras que la
camaronicultura representó sólo el 10,3% de ese total 65.
Acuicultura Continental
Como ya se dijo, en Colombia la acuicultura continental está representada por la
piscicultura, con la producción de tilapia, cachama, trucha y algunas otras
especies nativas.
Piscicultura Continental
Si bien es cierto que en la piscicultura nacional se trabaja con varias especies
nativas, la mayor parte de la producción está concentrada en las tilapias roja y
nilótica y la trucha arco iris, siendo las primeras las que muestran una mayor
dinámica en producción y participación en el mercado.
74
con base en la metodología empleada por la Encuesta Nacional Agropecuaria y
por toma de información directa con encuestadores de la CCI para estimar la
producción de acuicultura continental a nivel departamental. La metodología se
fundamentó en la realización de encuestas por muestreo de áreas. Los segmentos
encuestados a nivel nacional tenían un tamaño de granja promedio que osciló
entre 50 y 400 ha, dependiendo de la región. Cada uno de estos segmentos a su
vez tuvo un promedio de 12 fincas en donde se realizan actividades relacionadas
con el sector agrícola, pecuario y/o acuícola. La información recolectada se
analizó y extrapoló al universo de productores registrados para así estimar la
producción total nacional66.
Toda la información recogida por estas cuatro fuentes fue revisada por la AUNAP,
que fue quien emitió la versión preliminar de las cifras consolidadas. Esta versión
preliminar se llevó a un Comité de cifras de la Acuicultura, coordinado por la
Dirección de Pesca y Acuicultura del MADR, el cual emitió las cifras finales de la
producción.
66
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
75
Fuente: MADR, CCI, INCODER, 2012
76
la producción de piscicultura por especies, departamentos y sistemas de
producción en ese año67.
77
como por especies, muestra grandes diferencias entre los departamentos
productores. Por un lado, a pesar de la gran participación del sistema productivo
de estanques en la superficie total, este sistema de cultivo sólo genera el 66,29%
del volumen total de producción, mientras que el sistema de jaulas, con menos del
2% del espejo de agua, genera el 33,71% de la misma. Por otro lado, las tilapias
representan el 65,21% de la piscicultura, mientras que las cachamas, que ocupan
el segundo nivel, contribuyen con 21,44%, la trucha con 7,58%, las otras especies
continentales nativas y exóticas con 5,62% y la cobia con 0,15%. La especie
nativa con mayor participación es la cachama, seguida muy de lejos por el
bocachico68.
68
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
78
laguna de La Cocha, en Nariño y en la laguna de Tota, en Boyacá, zonas en
donde también se presentan problemas para la realización de esta piscicultura y
que no cuentan con Planes de Ordenamiento de la Pesca y la Acuicultura. En la
laguna de La Cocha, aun cuando el cultivo de las truchas se ha realizado sin
contingencias, el problema es que este cuerpo de agua está declarado como sitio
Ramsar por la Convención sobre los Humedales de Importancia Internacional,
razón por la cual la autoridad ambiental no permite el crecimiento de la actividad.
79
Como se puede observar en el Cuadro anterior, la mayor superficie de espejo de
agua está dedicada al cultivo de la tilapia (65,26%), seguida por la dedicada al
cultivo de cachama (17,78%); posteriormente la superficie dedicada a los
policultivos, la cual corresponde al 11,8%; el cuarto lugar lo ocupa el cultivo de
bocachico, con el 4,51% y en quinto está el área dedicada al cultivo de trucha con
el 0,58%; finalmente, está la que se dedica a cultivar otras especies diferentes a
las ya relacionadas que corresponden al 0,06% de la superficie total utilizada en la
piscicultura69.
69
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
80
Fuente: Encuesta Nacional Piscícola 2011 B, CCI – MADR
70
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
81
Estaciones o Laboratorios de producción de alevinos. Esta producción se
orienta a los cultivos comerciales y a programas de repoblamiento de cuerpos de
agua públicos, siendo así que se producen alevinos de las especies que tienen
mayor participación en la producción nacional y también de las especies nativas
que se cultivan o se usan en los repoblamientos (bocachico, yamú, nicuro
Pimelodus blochii, bagres y otros).
Aunque hay producción de alevinos en casi todas las zonas donde se realiza la
piscicultura, básicamente tres departamentos se constituyen en los líderes de este
segmento, siendo estos Huila, Meta y Córdoba. En el primero la producción de
alevinos está altamente concentrada en tilapia, pero en esa región se han dado
importantes avances en la producción de alevinos de especies nativas, tales como
el nicuro y el capaz Pimelodus grosskopfii; en el Meta se producen alevinos de
tilapia, cachama, yamú, bagre rayado y otras especies y algunos laboratorios
distribuyen su producto a nivel nacional.
Fincas de cultivo. Las fincas piscícolas están dispersas por toda la zona Andina,
el píe de monte llanero y algunos departamentos de la región Caribe. Con base en
la información de la Encuesta Nacional Piscícola, de la Gobernación de Nariño y
del Diagnóstico de los AREL se pudo establecer la cantidad de fincas que se
enlistaron anteriormente. Un aspecto muy importante a considerar es que el cultivo
de peces para la mayoría de los productores es una actividad complementaria de
otras que se realizan en la finca, como lo mostraron los resultados del diagnóstico
de los AREL, en donde se mencionó que para el 91,7% de la muestra la actividad
71
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
82
piscícola es “complementaria”. Sin embargo, para los piscicultores más grandes, el
cultivo es su actividad principal y en algunos casos exclusiva.
Sólo 10 empresas cuentan con plantas de proceso habilitadas por el INVIMA para
la exportación con la certificación HACCP, de las cuales 5 son de tilapia
(procesamiento de filetes frescos y productos entero con valor agregado) y 5 de
trucha (procesamiento de filetes frescos, filetes ahumados y cortes especiales
como el mariposa); la lista de estas empresas y la capacidad instalada en su
planta de proceso se presenta en el cuadro. Un solo productor tiene el sistema de
ahumado de trucha en planta certificada por el INVIMA que además, es el único
que posee la certificación KOSHER.
72
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
83
Boyacá, las cuales eran 6 en el año 2011. Solo una empresa que maneja cultivo
en estanques tiene este sistema y está ubicada en el departamento de Antioquia.
84
grandes centros de consumo.. Transporte de peces vivos a la planta de proceso
en carro tanque, en el embalse de Betania 74
.
El esquema de comercialización tiene varias rutas, pues puede ser por venta
directa del productor al consumidor o a través de minoristas, mayoristas o varios
distribuidores, como se observa en la gráfica.
74
MERINO, María Claudia. Diagnóstico del Estado de Acuicultura en Colombia. Autoridad Nacional de
acuicultura y Pesca. AUNAP. 2013
85
Cuadro 8. Caracterización de las etapas de cultivo de trucha en jaulas
flotantes
86
Cuadro 9. Estructura de costos de producción de 1 kg de trucha en un
cultivo comercial en jaulas en el lago de Tota, departamento de Boyacá.
87
En la gráfica se presenta la oscilación de los precios de trucha en los últimos tres
años, en donde se observa que éste ha fluctuado alrededor de $9 000/kg.
Gráfica 22. Evolución del precio ($) por kilogramo de trucha, 2010 -2012
Cadena de la Acuicultura
De acuerdo con la Ley 811 de 2003, “Por medio de la cual se modifica la Ley 101
de 1993, se crean las organizaciones de cadenas en el sector agropecuario,
pesquero, forestal, acuícola, las sociedades agrarias de transformación y se dictan
otras disposiciones” la organización de cadena es un espacio de diálogo y su
misión surge de una libre decisión de sus integrantes de coordinarse o aliarse para
mejorar su competitividad, después de un análisis del mercado y de su propia
disposición para adecuarse a las necesidades de sus socios de cadena. Los
integrantes de una organización de cadena ponen a disposición de esta sus
organizaciones y sus estrategias, que en lugar de confrontarse se coordinan con el
fin de obtener un mejor desempeño económico a su vez colectivo e individual 75.
75
Ley 811 de 2003.
88
serán inscritas como organizaciones de cadena por el Ministerio de Agricultura y
Desarrollo Rural, siempre y cuando hayan establecido entre los integrantes de la
organización, acuerdos, como mínimo en los siguientes aspectos:
89
representan los principales eslabones de la cadena a nivel nacional, los cuales se
muestran en la gráfica.
Generalidades De La Cadena
La conformación de la Cadena piscícola del Departamento de Nariño incluye 4
eslabones fundamentales: Organización, producción de alevinos y carne,
transformación y comercialización, con sus ejes transversales como investigación,
formación, empoderamiento, gestión, crédito y sistema de información. Es una
actividad económica con producciones de diversos tamaños de producción, con
sistemas de cultivos en estanques en tierra o cemento y en jaulas flotantes, a
pequeña, mediana y gran escala, donde se hace fundamental integrar el
fortalecimiento en procesamiento y comercialización, teniendo como base
primordial al ser humano su nivel de organización y empoderamiento dentro del
sistema del encadenamiento76.
76
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
90
Producción: Dentro de este eslabón es importante destacar la adquisición de
alevinos, producción de Trucha, Tilapía, Cachama y Carpa, que ha obtenido
Nariño a través de los años desde el 2004 a 2009 y los patrones de costos de
producción de los cultivos de Tilapía, Cachama y trucha, que la Secretaría de
Agricultura y medio Ambiente del Departamento, trabajó durante el año 2009, a
través de reuniones con piscicultores y profesionales. El ítem más representativo
en los costos variables es el alimento que representa un 54 % para trucha y 49,6
% para Tilapía, Carpa y Cachama. Todos los productores dedicados al sector
acuícola afirman que todo el alimento artificial utilizado para el cultivo de las
distintas especies ícticas y exóticas es muy costosa, costo que se incrementa en
el valor de venta del producto y que incide en la competencia en el precio con
otros Departamentos y con otros Países productores. Igualmente se genera
desconcierto en que el concentrado ofrecido para especies de clima cálido no son
específicos para la especie cultivada por lo tanto los residuos y concentraciones
específicos para la especie cultivada por lo tanto los residuos y concentraciones
no metabolizables de alimento liberan gran cantidad de urea, que es un alto
contaminante del medio; por otra parte el tamaño del alimento y el Cuadro
consistencia aumentan el desperdicio y la contaminación de las aguas 77..
77
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
91
productores tienen estos equipos básicos de medición de calidad de aguas y
control de los niveles de fertilización.
78
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
92
Según lo estipulado por el Ministerio de Agricultura y Medio Ambiente y el Instituto
Nacional de Pesca y Acuicultura, la semilla aún se constituye como una dificultad
para el desarrollo de la acuicultura de pequeña escala, a nivel de todo el país.
Los productores afirman que la Tilapía roja (Oreochromis sp.) y mojarra negra
(Oreochromis nioticus) generalmente se reproducen dos veces al año en climas
tropicales y semi - tropicales, aunque hay casos en que alcanzan la madurez
sexual a los tres meses de edad llegándose a reproducir hasta 3 o 4 veces al año
con 6,000 a 10,000 huevos.
79
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
93
Producción Acuícola ASIPACOL, realizada en el primer encuentro en abril de
2.008, en la ciudad de Pasto, se estableció que:
- En el Departamento de Nariño no existe diferenciación entre las fases de levante
y engorde, a excepción de grandes productores que al cambio de fase aumentan o
disminuyen la ración en la alimentación y cambian el nivel de proteína.
- La mayoría de productores son pequeños y las especies que se cultivan en
estanque por lo general permanecen todo el ciclo, desde su etapa de alevinaje
hasta su cosecha80.
80
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
94
en el total de la producción a nivel departamental. En el cuadro se indica un
historial de la producción piscícola en Nariño 81.
95
levantamiento de las jaulas en el lago Guamuez Municipio de Pasto, siendo el
sector de mayor producción de Trucha en el Departamento de Nariño. En el año
2010 para el Corregimiento del Encano Municipio de pasto se realizó una
Reactivación de la Truchicultura en el lago Guamuez, con el acceso a la actividad
crediticia liderada por la Secretaria de Agricultura Gobernación de Nariño, con la
espera que la producción incremente y supere los rangos de años pasados. El
total de la producción desde el año 2004 hasta 2009 se identifica en el cuadro.
Cuadro 11. Producción total ton/año de Trucha Arcoíris desde el año 2004 –
2009 en el Departamento de Nariño.
96
Los siguientes Cuadros identifican los costos de producción y de infraestructura
que se generan para el cultivo de Trucha, Tilapía y Cachama, donde se identifican
los principales detalles y rubros que demanda el establecimiento de un proyecto
piscícola, como unidad rentable y sostenible, representado en costos fijos y
variables
Cuadro 12 Costos variables para producir 4.7 Ton de Trucha Arcoíris por
ciclo.
97
Cuadro 13. Costos fijos para construir un modulo de jaulas flotantes para
producir 1 ton. Por ciclo de Trucha Arcoíris.
98
vendiéndose vivo o fresco y eviscerado, el Departamento produce máximo 550
ton/año en peso vivo demostrado ene l reporte del año 2009. Existe una planta de
procesamiento, el valor agregado del producto, se ejecuta en bajos volúmenes y
con escasa diversidad en las presentaciones.
Para que el Departamento cumpla con todas las normas de calidad y que a la vez
sean competitivas, se debe implementar unidades procesadoras que cumplan con
las normas de sanidad. En función de eso, es vital integrar toda la cadena de
piscicultura para que no existan unidades que procesen un único tipo de pescado
y así se puedan optimizar y aprovechar todos los recursos, se deben ubicar en
centros o lugares estratégicos, como centros de producción, cabeceras
corregimentales y lugares con excelentes vías de acceso; estos derivan en
algunas ventajas para los productores tales como: la eliminación de
intermediarios, apertura de mercados, mayor rentabilidad, fijación de las líneas de
precios y mayor competitividad para mejorar en la calidad de los productos.
82
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
99
cercanos al Municipio de Pasto, como cabrera o Catambuco, considerada zona
industrial, estas zonas cumplen con los requisitos, tiene fácil acceso a todas las
zonas del Departamento y cumpliría con todos los elementos para catalogarse de
alta utilidad, para todos los piscicultores nariñenses.
Estos procesos estarán respaldados por una decisión gerencial que conforme un
equipo de trabajo y que verifique el cumplimiento de normas de calidad y de
diseño sanitario, en los cuales se realicen las siguientes actividades:
83
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
100
plantas de proceso en zonas estratégicas, esto ayudaría a incrementar el mercado
con la posibilidad de diferenciación en la presentación del producto y
principalmente brindar un valor agregado que genere más ingresos a la
comunidad. Sin embargo solo se aprobaron dos proyectos para las zonas
piscícolas de Nariño84..
Canales De Comercialización
101
principales, siendo responsable frente al productor por la venta, o pueden comprar
directamente al productor; lugar desde donde es transportado en hielo para ser
distribuido a los puntos de venta. También se distribuye a Restaurantes,
Supermercados, Hospitales, Hoteles, Conventos y Población en general.
La venta directa del producto a los mayoristas es poco frecuente debido a que se
requiere una producción constante y capital ya que el pago de estas
negociaciones casi siempre se da entre los 30 a 60 días después de entregado el
producto asegurando la venta final del mismo. Para la venta en supermercados la
empresa debe diferir en la presentación, buena calidad y uniformidad en el
producto ofrecido86..
Nariño no ha podido competir con productos que vienen del exterior o de otros
lugares del país debido a la falta de plantas de proceso que brinden el valor
agregado que requiere el producto para este mercado. La presentación que tienen
los diferentes productos piscícolas para su comercialización en Nariño es: Fresco
eviscerado, y sin eviscerar, Congelado, Enhielado y Seco, empacados en Bolsas
de Polietileno, Bandejas de Icopor y Cajas de Cartón.
86
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
102
refrigerado.
87
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
88
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
103
El INPA afirma que la Trucha Arcoíris es una especie muy apetecida por el
mercado Nacional debido a sus condiciones morfológicas y su buen sabor, pero la
gran demanda que existe en el País es mayor a la que se produce1. Nariño se
conoce en el mercado por la producción de esta especie que aunque se vende
muy poco a nivel Nacional es uno de los Departamentos que alcanza un
porcentaje alto de producción, el INPA en el diagnóstico estadístico de la
acuicultura en Colombia resume al Departamento encontrado en un 13% del total
de la producción en todo el país, no hace a la región gran productor pero si se
destaca por la calidad del producto, principalmente en trucha siendo la mayor
producción del Departamento89.
89
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
104
medianas empresas) mediante la subcontratación por parte de empresas grandes,
(plan padrinos) 90.
ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA
90
CUAICAL, Jaime. Acuerdo de competitividad de la cadena Piscícola en el departamento de Nariño.
Gobernación de Nariño. 2010.
105
¿Cuál es el nivel de
ingresos en su Cantidad %
familia?
Entre 1 y 2 SMMLV 128 33,68%
Entre 2 y 3 SMMLV 148 38,95%
Entre 3 y 4 SMMLV 59 15,53%
Mas de 4 SMMLV 45 11,84%
Total 380 100,00%
Fuente: esta investigación
106
Estrato Cantidad %
Socioeconómico
E3 156 41,05%
E4 168 44,21%
E5 55 14,47%
E6 1 0,26%
Total 380 100,00%
Fuente: esta investigación
107
Fuente: esta investigación
108
Fuente: esta investigación
¿Qué presupuesto
semanal utiliza en su
hogar para la compra Cantidad %
de carnes y/o
pescados?
Ningún presupuesto 6 1,58%
De 10.000 a $20.000 42 11,05%
De 20.000 a $50.000 187 49,21%
De 50.000 a 70.000 132 34,74%
Otro 13 3,42%
Total 380 100,00%
Fuente: esta investigación
109
Fuente: esta investigación
110
Fuente: esta investigación
111
Fuente: esta investigación
¿Qué subproductos
a base de trucha le Cantidad %
gustaría encontrar en
el mercado?
Caviar de trucha 145 38,16%
Nugetts 202 53,16%
No consume 6 1,58%
· Otros 27 7,11%
Total 380 100,00%
Fuente: esta investigación
112
Fuente: esta investigación
113
Fuente: esta investigación
Los restaurantes que más frecuenta para el consumo de trucha son: restaurantes
del Puerto en un 53.16%, La Merced 18.16%, Mister Pollo 12.89%, Bistro 4.47%,
Hoteles de Pasto 5%, El Sindamanoy 3.95%, Chalet 2.95%, El Faro 1.32%. No
consumen el 1.58%.
INTERES DE COMPRA
Teniendo en cuenta que
se crearía una empresa
procesadora de trucha y
obtención de Cantidad %
subproductos estaría
interesado en
comprarlos?
Totalmente interesado 294 77,37%
114
Fuente: esta investigación
¿Quién toma la
decisión de compra
de carnes y/o Cantidad %
pescados en su
hogar?
Padre 68 17,89%
Madre 272 71,58%
Hijos 18 4,74%
Otro 16 4,21%
No consume 6 1,58%
Total 380 100,00%
115
Fuente: esta investigación
116
Fuente: esta investigación
117
Fuente: esta investigación
Con respecto al precio del kilogramo de trucha fresca que paga en la actualidad es
de $10.000 a $12.000 en un 94.47%, $9.000 a $10.000 3.16%, de $8.000 a $9.000
en un 079% y no consume el 1.58%.
¿Qué medios de
publicidad prefiere Cantidad %
para conocer este
nuevo restaurante?
TV 67 17,63%
Radio 38 10,00%
Prensa 29 7,63%
Pantallas led 98 25,79%
Degustaciones 167 43,95%
Otro 50 13,16%
Total 380 100,00%
Fuente: esta investigación
118
Fuente: esta investigación
En los últimos años se han percibido cambios en los hábitos de consumo debido a
un cambio en las costumbres y modos de vida de la población, como por ejemplo
los mayores niveles de urbanización y una presencia más activa de la mujer en el
mercado laboral. Hábitos que se ven reflejados en una mayor demanda de
productos procesados.
119
vacio.
Trucha fresca, trucha en
REMAR Ltda filete empacada al
vacio.
Asociación ACUINAR Alianza de productores
Fuente: esta investigación – 2014
120
ACUINAR: es una asociación dedicada a la producción y comercialización de
productos acuícolas de aguas cálidas y frías en el departamento de Nariño.
Actualmente se compone de 24 productores y es factible ingresar como empresa a
esta asociación por cuanto tiene altos volúmenes de demanda a mercados
nacionales e internacionales que aun no ha podido cumplir.. Después de la
introducción de la trucha efectuada en el año de 1945 al lago Guamues la cocha,
la región ha desarrollado los cultivos de trucha en jaulas artesanales y
actualmente contamos con cerca de 85 productores que producen un promedio de
220 toneladas de truchas anuales, Así mismo, existen cultivos de truchas en
canales o piscinas en distintos municipios de clima frío del departamento.
Los mercados Potenciales para trucha en el país tienen una gran expectativa
debido a que la producción nacional ha decaído este último tiempo con una
producción estimada para el año 2010 de 7.890 toneladas al año.
121
Debido a la severidad del clima y otros fenómenos han dejado desabastecido el
mercado central, este contratiempo es transitorio, pero la demanda nacional es de
alrededor de 9.500 toneladas/año.
Nariño se ha sido identificado como una región con gran potencial para exportar
trucha, los empresarios de la acuicultura Nariñense tenemos el reto de innovar en
los mercados nacionales y extranjeros para generar más trabajo y divisas para
nuestro departamento.
Truchas Santa Teresa: Truchas Santa Teresa es una empresa conformada por
emprendedores éticos y profesionales. Nace en el año 2006 con la idea de
incursionar en el Cultivo de trucha en jaulas flotantes sobre el espejo de agua del
Lago Guamués y con recursos del Fondo Emprender.
122
Se encuentra ubicada en el Corregimiento del Encano – Laguna de la Cocha, una
de las lagunas mas importantes de Colombia, con un potencial hídrico y
condiciones optimas para el cultivo de Trucha Arco Iris .
123
c) Asignar la debilidad o fortaleza de la empresa en cada factor clave de éxito,
donde: 1= Debilidad Grave 3= Fortaleza Menor 2= Debilidad Menor 4=
Fortaleza Importante
d) Finalmente se suma la columna del resultado ponderado. Los totales
pueden variar de 1.0 (el más bajo) a 4.0 (más alto).
124
Cuadro 31. Precios de los productos de la competencia
Trucha
Fresco presentación Venta mayorista sugerido al publico
Entera kg 8500 12000
Corte mariposa Kg 9500 13500
Medallones Kg 10000 13000
Ahumado Kg 20000
Filete kg 13000 18000
Cabe decir que los precios están estandarizados debido a las alianzas que se
realizaron la con la conformación de ACUINAR. La empresa TRUCHANAR espera
ingresar al mercado con los siguientes productos y precios al consumidor final:
125
Nugetts de No cuenta No cuenta $13.500
trucha por No cuenta
libra
Fuente: Esta investigación
126
Posteriormente se utiliza la información del estudio de mercado referente a la
frecuencia de consumo de trucha.
127
33,95 2940 176.43 176,43 14,703
Quincenalmente % 6 250 3.676 14.703 7 6792 066
14,47 1253 60,160 5,0133
Mensualmente % 3 250 1.253 5.013 60.160 009 3408
1,58
No consume % 1369 250 0 0 0 0 0
Otro 0 250 0 0 0 0 0
100,0 8661 1.117.
Total 0% 6 23.283 93.132 585 1.118 93
Fuente: Esta investigación – 2014
128
Cuadro 39. Consumo Aparente trucha en Pasto.
Consumo aparente en
PERIODO
kilogramos de trucha
2015 1.117.585
129
Cuadro 41. Demanda futura total Pasto
DEMANDA EN
PRECIO POR DEMANDA EN
AÑO POBLACIÓN KILOGRAMOS
KILOGRAMO PESOS
DE TRUCHA
$
2015 86616 1.117.346 12000 13.408.156.800
$
2016 90081 1.162.040 12360 14.362.817.564
$
2017 93684 1.208.522 12731 15.385.450.175
$
2018 97431 1.256.863 13113 16.480.894.227
$
2019 101328 1.307.137 13506 17.654.333.896
$
2020 105382 1.359.423 13911 18.911.322.470
Fuente: Esta investigación – 2014
Estimación de la oferta
Para el cálculo de la oferta en la ciudad de Pasto se realizó el cálculo de acuerdo
al Censo Acuicola realizado en la Cocha por la Alcaldia de Pasto, Corponariño y la
AUNAP donde se identificó una producción de 775 toneladas anuales con 73
productores de esa zona.
130
Número Producc Producc
salida 1 Num ión en ión en
y ero kilogra tonelad
consecu de Dimensio ocupa vaci mos al as
tivo Vereda nombre jaulas nes área jaulas das as año anual
áre
a
larg anc jaul área
o ho as total
Carlos
El Mataban
1 puerto choy 8 5 4 20 160 3 5 4800 4,8
El Fabio
2 puerto Coral 10 4 4 16 160 8 2 12800 12,8
El Felipe
3 puerto Valencia 4 4 4 16 64 4 0 6400 6,4
El Roberto
4 puerto Figueroa 16 5 4 20 320 15 1 24000 24
El Jaime
5 puerto Mora 10 4 4 16 160 8 2 12800 12,8
octavio
cuarán y
El jose
6 puerto vallejo 10 5 5 25 250 10 0 16000 16
El Pablo
7 puerto Piscal 4 4 4 16 64 1 3 1600 1,6
8 carrizo cabildo 5 5 4 20 100 5 0 8000 8
Milton
9 carrizo Jojoa 6 5 4 20 120 6 0 0
remigio
11 carrizo jojoa 3 3 3 9 27 1 2 1600 1,6
Hector
10 motilón Jojoa 7 4 4 16 112 4 3 6400 6,4
guillermo
12 motilón gelpud 4 5 4 20 80 4 0 6400 6,4
Francisco
arangure
13 motilón n 10 4 4 16 160 2 8 3200 3,2
carlos
Montene
14 motilón gro 14 4 4 16 224 12 2 19200 19,2
131
landeta
hector
o coral
romerill arturo
16 o jojoa 4 4 4 16 64 0 4 0 0
Asociació
n
agropecu
romerill aria el
17 o Romerillo 8 4 4 16 128 5 3 8000 8
romerill carlos
18 o jojoa 2 5 5 25 50 0 2 0 0
lucila
romerill matabanc
19 o hoy 8 3 4 12 96 6 2 9600 9,6
progreso
romerill del
20 o mañana 11 3 4 12 132 9 2 14400 14,4
romerill
21 o nohora 8 4 4 16 128 5 3 8000 8
romerill
22 o luis jossa 6 5 5 25 150 5 1 8000 8
romerill Marleny
23 o buchely 6 5 5 25 150 5 1 8000 8
Chalet
24 ramos Harold 5 5 5 25 125 5 0 0
gloria
25 ramos ramirez 9 4 3 12 108 7 2 11200 11,2
santa abrahan
26 lucia cruz 5 4 4 16 80 4 1 6400 6,4
asociacio
santa n nuevo
27 lucia futuro 9 5 3 15 135 4 5 6400 6,4
vicki
hernande
28 naranjal z 15 4 3 12 180 10 5 16000 16
segundo
29 naranjal botina 3 5 5 25 75 2 1 3200 3,2
clemente
30 naranjal jojoa 3 4 2 8 24 1 2 1600 1,6
emilio
31 naranjal jojoa 8 5 4 20 160 5 3 8000 8
32 naranjal ruben 6 5 4 20 120 5 1 8000 8
132
jojoa
campo
ovidio
33 naranjal botina 5 5 4 20 100 4 1 6400 6,4
carlos
andres
34 naranjal jossa 3 5 4 20 60 3 0 4800 4,8
elias
35 naranjal jojoa 10 5 4 20 200 10 0 0
franco
36 naranjal prado 8 4 4 16 128 8 0 0
37 naranjal dolores 8 4 5 20 160 7 1 11200 11,2
dolores
38 naranjal sanches 10 5 5 25 250 6 4 9600 9,6
truchas
tincs
lesmes,
jairo
anibal
39 naranjal piscal 4 4 4 16 64 3 1 4800 4,8
santa
40 teresita conchita 12 4 4 16 192 12 0 19200 19,2
segundo
santa guerrero
41 teresita montilla 6 4 4 16 96 4 2 6400 6,4
santa guillermo
42 teresita jojoa 2 4 4 16 32 1 1 1600 1,6
santa yolanda
43 teresita jossa 15 4 4 16 240 11 4 17600 17,6
santa govanny 18 4 4 16 288 11 7 17600 17,6
44 teresita diaz 3 8 4 32 96 3 0 4800 4,8
santa aprosant
45 teresita e rocke 15 4 5 20 300 15 0 24000 24
santa rocke
46 teresita medina 6 5 4 20 120 0 6 0 0
santa
47 teresita comaco 40 5 4 20 800 30 10 48000 48
santa
48 teresita ivan coral 16 4 4 16 256 16 0 25600 25,6
santa angel
49 teresita baez 13 5 4 20 260 13 0 20800 20,8
50 santa gabriel 8 5 4 20 160 3 5 4800 4,8
133
buesaquil
teresita lo
miguel
santa antonio
51 teresita vallejo 10 4 4 16 160 4 6 6400 6,4
santa maria
52 teresita burgos 30 4 4 16 480 12 18 19200 19,2
padre
mojondi lucio ana
53 noy delgado 12 3 3 9 108 7 5 11200 11,2
pablo
mojondi sacanam
54 noy buy 12 4 4 16 192 5 7 8000 8
mojondi felix
55 noy piscal 15 4 4 16 240 15 0 24000 24
mojondi diana
56 noy castillo 12 5 4 20 240 11 1 17600 17,6
mojondi sergio
57 noy lopez 10 5 4 20 200 7 3 11200 11,2
mojondi mauricio
58 noy padilla 30 4 4 16 480 28 2 44800 44,8
mojondi
59 noy agropez 14 5 5 25 350 12 2 19200 19,2
Piscícola
mojondi el
60 noy remolino 10 0 0 6 4 9600 9,6
mojondi gonzalo
61 noy lopez 8 5 4 20 160 5 3 8000 8
jorge
mojondi nelson
62 noy lopez 24 4 4 16 384 23 1 36800 36,8
felipe
mojondi montene
63 noy gro 8 4 4 16 128 5 3 8000 8
gloria
mojondi pejendin
64 noy o 6 4 4 16 96 0 6 0 0
mojondi gonzalo
65 noy lopez 8 4 4 16 128 4 4 6400 6,4
mojondi evelino
66 noy miramac 3 5 5 25 75 2 1 3200 3,2
67 santa luis 9 4 4 16 144 8 1 12800 12,8
134
rosa villota
santa francisco
68 rosa jossa 3 3 2 6 18 3 0 4800 4,8
santa ricardo
69 rosa jose 18 4 4 16 288 5 13 8000 8
santa william
70 rosa miramac 14 5 5 25 350 9 5 14400 14,4
santa eliberto
71 rosa jossa 3 5 5 25 75 3 0 4800 4,8
santa
72 clara udenar 36 5 4 20 720 11 25 17600 17,6
santa olga
73 clara narvaez 12 4 4 16 192 4 8 6400 6,4
12964
TOTAL NUMERO DE JAULAS 810 m3 484 255 774400 774,4
135
61%, en un 39% se tiene demanda insatisfecha de acuerdo a factores como
precio, variedad y calidad del producto, lo cual se muestra en el siguiente cuadro.
136
Hombres y 86.616 12 kilogramos 5% 4331 41.280
mujeres entre los personas kilogramo
estratos 3 al 6 en 6 promedio de = 1082 s año
la ciudad de toda la hogares =3.69%
Pasto con población
ingresos 1.117.585
superiores a 2 12 kilogramos kilogramo
smlv la población
s
que consume
en más demanda
frecuencia total
137
Trucha fileteada por kilogramo al vacio 18.500 19.058 19.634 20.226 20.837
Nugetts de trucha por libra 13.500 13.907 14.327 14.760 15.205
Trucha entera fresca por kilogramo al distrib 8.500 8.757 9.021 9.293 9.574
Trucha fileteada por kilogramo al distrib 13.600 14.010 14.433 14.869 15.318
Total 66.100 54.085 55.717 57.398 59.131
(1). Indique el precio de venta de cada uno de los productos para el primer año de operaciones del proyecto.
3. Unidades vendidas por producto (1)
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Trucha entera fresca por kilogramo 5.760 5.933 6.111 6.294 6.483
Trucha fileteada por kilogramo al vacio 1.920 1.978 2.037 2.098 2.161
Nugetts de trucha por libra 5.760 5.933 6.111 6.294 6.483
Trucha entera fresca por kilogramo al distrib 23.040 23.731 24.443 25.176 25.931
Trucha fileteada por kilogramo al distrib 7.680 7.910 8.147 8.391 8.643
Total 44.160 45.485 46.849 48.253 49.701
(1). Indique para cada uno de los años de proyección las metas de ventas en cantidades de producto por unidad de
producción.
4. Presupuesto de ventas (1)
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Trucha entera fresca por kilogramo 69.120.000 73.344.773 77.825.277 82.575.023 87.621.676
Trucha fileteada por kilogramo al vacio 35.520.000 37.697.416 39.993.545 42.434.387 45.027.806
Nugetts de trucha por libra 77.760.000 82.512.869 87.553.436 92.896.900 98.574.386
Trucha entera fresca por kilogramo al distrib 195.840.000 207.801.433 220.495.930 233.962.564 248.251.842
Trucha fileteada por kilogramo al distrib 104.448.000 110.822.761 117.588.207 124.765.165 132.390.771
Total 482.688.000 512.179.252 543.456.396 576.634.039 611.866.480
Fuente: Esta investigación – 2014
138
Sus características la han convertido en un renglón importante dentro del sector
acuícola en el departamento. Llegó a Europa hacia el año 1.880, y a Colombia en
el año de 1939, con amplia, distribución en el territorio nacional, especialmente
hacia las zonas frías como Cundinamarca, Antioquia, el viejo Caldas, Santander y
la zona de Nariño.
La procedencia es del oeste de Estados Unidos y se caracteriza por presentar una
banda rosada en los dos lados. Esta especie está muy introducida en todo el
mundo y en Europa se cría en las piscifactorías; es quizá el pez de agua dulce
más común y más vendido en sus mercados.
Las truchas han demostrado muy buena adaptabilidad a las calidades de agua y
temperaturas en algunas regiones del país y actualmente en Colombia existen
más de 50 granjas industriales. Antioquia, Cundinamarca, Risaralda, Cauca,
Santander y Nariño son las zonas de mayor desarrollo, en cuanto a tecnología y
volúmenes de producción.
Es un producto de consumo directo y muy nutritivo para la dieta diaria de las
personas, posee proteína digerible al 45%; por pertenecer la trucha a la familia
de los salmónidos, contiene los ácidos grasos del tipo omega 3 (son grasas no
saturadas), la presentación es en bandejas de icopor forradas en plástico,
también en bolsas plásticas transparentes para que el consumidor observe el
producto, se empaca de tres hasta cuatro unidades en kilo, también con empaque
al vacio, algunos casos fileteada; según el gusto del cliente; siempre se deben
mantener refrigeradas.
La mortalidad observada está comprendida entre el 8,45% y 11,15%, dependiendo
de las condiciones ambientales y de estrés que tenga la trucha.
Cuadro 47. Características técnicas de la trucha
Trucha en fresco 1 kg presentación Filete
CARACTERÍSTICAS
empaque al vacio y nugetts de trucha
La trucha es un alimento muy popular
perteneciente al grupo de los pescados
semigrasos, sumamente nutritivo y de fácil
preparación que suele ser ingrediente
estrella en dietas para bajar de peso
BENEFICIO BÁSICO
gracias a su bajo contenido en grasas.
Encontramos en su composición Vitamina
A y Vitaminas del grupo B, como B1, B2 y
B3. En cuanto a los minerales presenta
Potasio, Hierro, Magnesio, Fosforo y Cinc
BENEFICIO Equilibra el sistema nervioso, desarrolla la
COMPLEMENTARIO masa muscular, regulariza el transito
139
intestinal, fortalece el sistema óseo y
dental, favorece el sistema inmunológico,
actúa como laxante, preserva los tejidos,
funciona como previsor de infecciones y
desarrolla la visión, entre otros beneficios.
Producto: TRUCHA ARCOIRIS
NOMBRE CIENTIFICO: Oncorhynchus
DENOMINACIÓN: mykiss.
PRESENTACIÓN PESO: talla comercial en 250gr-1000gr
CARACTERÍSTICAS COLOR: salmonada o pigmentada.
FÍSICAS INFORMACION NUTRICIONAL:
NIVEL DE CALIDAD contenido proteínas 60% ácidos grasos no
saturados 6%.
TEXTURA: normal
Afiches informativos sobre las
propiedades nutricionales de la trucha,
SERVICIO PRE-VENTA para exhibir en los puntos de venta así
INFORMACIÓN como también los números de contactos
PLAZOS DE ENTREGA de la empresa para realizar pedidos y su
GARANTÍA imagen corporativa, la garantía radica en
ASISTENCIA TÉCNICA el consumo de producto en fresco, el
SERVICIO POST- VENTA servicio post venta está en la utilización
MANTENIMIENTO de un buzón de sugerencias, como en la
aplicación de encuestas de satisfacción
cliente intermediario
140
Composición
Características
físicas
Características
químicas
Características
microbiológicas
FACTOR DESCRIPCION
141
Nombre Oncorhynchus mykiss
científico
Denominación Trucha (fileteada) por kilogramo
del producto
Presentación Empaque al vacio
Composición
Características
físicas
Características
químicas
Características
microbiológica
s
142
Imagen del
producto
FACTOR DESCRIPCION
Denominaci Nugetts de trucha por libra . Producto elaborado a partir
ón del de carne de pescado, vísceras y huesos de la trucha,
producto miga de pan, sal, especies, condimentos y estabilizante.
Preparación: freir en aceite por 3 minutos a 160º C
143
Composición
Característic
as físicas
Característic
as químicas
Característic
as
microbiológi
cas
144
Condiciones
de
transporte y
almacenami
ento
145
2.1.7 Estrategia De Distribución. Se utilizará un canal directo e indirecto de
distribución, donde la empresa en el local físico establece contacto directo con el
consumidor mediante la atención de sus pedidos.
C
E O
M N
P S
R U
E M
S I
A D
CANAL 1 O
R
CANAL 2 F
I
N
Distribuidor A
ma L
146
Gráfica 46. Canales de distribución
147
El minorista puede ser también un agente en mercados industriales.
Nivel dos:
Productores-mayoristas-minoristas-consumidores.- Constituye una de las formas
de canal más utilizadas, la cual consta de dos intermediarios.
Nivel tres:
Productores-agentes-mayoristas-minoristas-consumidores.- Estos canales son
más utilizados. Aunque no son los únicos. Pueden existir canales de mayor
longitud.
148
comerciantes distribuidores de pescado de la ciudad moviendo volúmenes
mayores a menor esfuerzo para la empresa
En plaza:
• En los supermercados como Alkosto, Éxito, Metro, Abraham Delgado y Amorel
se buscara el ingreso de la marca TRUCHANAR para promocionar su producto.
• Se gestionaron alianzas estratégicas con restaurantes, hoteles, para dar a
conocer las nuevas presentaciones con la ayuda de afiches ilustrativos y
degustaciones.
• Se desarrollaron actividades de merchandising con impulsadoras y
degustaciones en los supermercados de la ciudad.
• Se buscara la participación en ferias y eventos como carnavales de Pasto y
reuniones de colonias Nariñenses, para dar a conocer el producto.
El precio que tendrá el producto del proyecto para el consumidor final será el
mismo que está establecido en el Departamento el kilo de trucha tiene un precio
de $12.000 para el consumidor final. Después de establecido el costo de
producción, existen unos márgenes de comercialización para mayorista, minorista
y consumidor final.
El precio de lanzamiento del producto es el que rige en el mercado, con algunas
promociones o presentación del producto en kilogramo o por compra en volumen.
Se pueden establecer diferentes condiciones de pago de acuerdo al tipo de
comprador (mayorista, minorista, independiente, etc.) como también de acuerdo a
los volúmenes y frecuencia de compra de acuerdo a las característicos de cada
cliente.
Dichas modalidades de pago podrían contemplar como garantía de cumplimiento
libranza, letras de cambio y facturas entre otras, que existen en la legislación
vigente; Pero la modalidad de pago que predomina en el proyecto siguiendo el
análisis; conviene el efectivo.
Para definir el precio, primero se calcularon los costos de producción, luego se
establece la diferencia entre el precio en el mercado y costo, o sea el margen de
149
utilidad; entonces se suma el costo del producto más el margen de utilidad y nos
da el precio de venta.
El impuesto a las ventas, el transporte y todos los requerimientos de ley se deben
calcular dentro del costo del producto.
Cuadro 50. Estrategia de precio
MARQUE
ESTRATEGIAS DE PRECIO
X
MARGEN SOBRE ESTRUCTURA DE COSTOS x
PROMEDIO DE PRECIOS DE PRODUCTOS DE LOS
x
COMPETIDORES
POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO x
150
7
Trucha fileteada por 13.600 5.625,0 2.666,10 561,4 8.852,5 4.747,46 34,9%
kilogramo al distrib 4
4
Precio de lanzamiento
La empresa, comercializara los cinco principales productos al siguiente precio y un
incremento de acuerdo al índice de inflación establecido por el Banco de la
república. Se espera que el precio sea aceptado decididamente por el consumidor
adquiriendo rápidamente el producto y creciendo a una tasa igual a las
expectativas inflacionarias.
Punto de equilibrio
El punto de equilibrio se entiende como el punto de ventas donde no se obtienen
ni pérdidas ni ganancias. En el siguiente cuadro se presenta el punto de equilibrio.
151
La empresa debe producir y vender 23.200 unidades que corresponde a $ 253.590.714
anuales, para lograr cubrir los costos con los ingresos obtenidos por la venta de
este producto.
MARQUE
ESTRATEGIAS DE PROMOCION
X
1 TRUCHA MAS POR KILO (superior a 5 kilos) x
MENUDEO HASTA 5 KILOS x
PUERTA A PUERTA
VENTA EN CORREO ELECTRONICO x
OBSEQUIO CON EL PRODUCTO
PAGINAS AMARILLAS x
OTROS
Promoción De Ventas
El sistema de promocionar la Trucha estará a cargo del asesor de ventas
mediante eventos de publicidad, degustaciones del producto en centros
comerciales y supermercados, ofreciendo el producto con recetas variadas de la
gastronomía.
La promoción:
• Se recomendara informar por los medios de comunicación como la radio,
periódico, televisión, pantallas led sobre la nueva marca TRUCHANAR en el
mercado.
152
• Elaborar afiches, carteleras, pendones, folletos y volantes en los cuales se
resalte el valor nutritivo de la trucha comparada con el de otras carnes.
• Diseñar la página Web, para realizar mercadeo electrónico y construir una base
de datos que permita implementar estrategias de mercadeo relacional teniendo en
cuenta las fechas especiales de celebración de los clientes.
153
Campaña publicitaria en radio, pantallas led y televisión comunitaria.
Manejo de precios promocionales en el momento de lanzar el producto al
mercado.
154
a conocer el producto y recolectar información acerca de la percepción del
consumidor hacia el producto y la empresa, además de buscar oportunidades de
negocio.
Con relación a la publicidad de los medios se realizara un presupuesto para emitir
nuestra imagen en medios que se menciona a continuación.
155
especiales
TOTAL 4.800.000
Fuente: Esta investigación
156
productor y los consumidores y así lograr un mejor posicionamiento en el
mercado de la empresa.
Se creara una base de datos para los clientes, quienes serán codificados y se
les realizara un seguimiento constante que permita determinar su perfil, medir
el nivel de satisfacción con el producto.
Cuadro 59. Presupuesto de mercadeo
Actividad Justificación Unidades Costos y frecuencia
157
Radio Dar a conocer la empresa y2 meses a un 600.000 (año)
el producto. Durante los dosprecio de
primeros meses de$300.000 con 15
lanzamiento de la empresapautas diarias.
se contratará el servicio
mensual.
TOTAL 4.800.000
158
2.2 ESTUDIO TÉCNICO
Características
físicas
Características
químicas
159
Características
microbiológicas
FACTOR DESCRIPCION
Nombre Oncorhynchus mykiss
científico
Denominación Trucha (fileteada) por kilogramo
del producto
Presentación Empaque al vacio
Composición
160
Características
físicas
Características
químicas
Características
microbiológica
s
161
de América del Norte, en nuestro país, su distribución natural abarca las
corrientes de aguas frías y cristalinas de las zonas montañosas más
altas, llega a Colombia en el año de 1939 y desde allí hasta la fecha se
han creado más de 87 granjas industriales Hoy en día esta especie
ocupa el cuarto renglón en importancia en la acuicultura comercial.
FACTOR DESCRIPCION
Denominaci Nugetts de trucha por libra . Producto elaborado a partir
ón del de carne de pescado, vísceras y huesos de la trucha,
producto miga de pan, sal, especies, condimentos y estabilizante.
Preparación: freir en aceite por 3 minutos a 160º C
Característic
as físicas
Característic
as químicas
162
Característic
as
microbiológi
cas
Condiciones
de
transporte y
almacenami
ento
163
2.2.2 Descripción del proceso.
Transporte y
comercialización
164
Para el primer año de operación se comercializará el producto en
presentacion en fresco, filete y empaque al vacio y los nugetts de
trucha.
165
2.2.3 Necesidades y requerimientos. Se presentan a continuación las
necesidades y requerimientos del proyecto en términos de materias primas,
insumos, maquinaria y equipo, entre otros.
166
Concentrado (Pigmento) Kg 1,30 2750 2.833,00 2.918,50 3.006,58 3.097,33
Bolsa empaque al vacio Unidad 1,00 750 772,64 795,95 819,98 844,73
Sticker Unidad 1,00 100 103,02 106,13 109,33 112,63
167
Gráfica 51. Mesas en acero inoxidable
168
Gráfica 53. Cuarto frio
169
16. Inversiones fijas (1)
Rubro Unidad Cantidad Precio Total
1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
1.1 Terrenos Global 1,00 15.000.000 15.000.000
1.2 Adecuaciones 30 jaulas flotantes y sala de globlal 1 110.000.000 110.000.000
procesos
Subtotal 125.000.000
2. MAQUINARIA Y EQUIPOS Unidad Cantidad Precio Total
Embutidora Unidad 1 1.100.000 1.100.000
Cutter o mezcladora Unidad 1 2.500.000 2.500.000
Molino Unidad 3 1.000.000 3.000.000
Mesas en acero inoxidable Unidad 3 900.000 2.700.000
Cuarto frio Unidad 1 25.000.000 25.000.000
Herramientas menores Unidad 1 1.500.000 1.500.000
Empacadora al vacio unidad 1 7.000.000 7.000.000
Nazas, valdes y otros unidad 1 1.500.000 1.500.000
Lancha con motor unidad 1 9.000.000 9.000.000
Subtotal 53.300.000
3. MUEBLES Y ENSERES Unidad Cantidad Precio Total
Escritorio Unidad 1 250.000 250.000
Sillas Unidad 4 100.000 400.000
Archivador Unidad 1 200.000 200.000
Subtotal 850.000
4. EQUIPOS DE OFICINA Unidad Cantidad Precio Total
Computador Unidad 1 1.500.000 1.500.000
Impresora Unidad 1 350.000 350.000
Subtotal 0
Total 181.000.000
Fuente: Esta investigación – 2014
En el mercado regional, nacional e internacional existen proveedores para este
tipo de agroindustria, con diferentes capacidades y precios.
170
30 jaulas flotantes para la producción de 4 toneladas mensuales de trucha.
Fuente: Esta investigación – 2014
Gráfica 56. Distribución de planta sala de procesos
171
Capacidad instalada. Según el estudio de mercado hay que producir 44.160
unidades de producto en el primer año y con ello generar unas ventas de $
482.688.000, para completar un ciclo productivo. La maquinaria descrita tiene la
capacidad de producción requerida para garantizar esta producción. La capacidad
instalada aprovechada se encuentra descrita en la Cuadro anterior.
La capacidad instalada que proponemos en este plan de negocio para la empresa
será la adecuada para obtener un máximo de producción que se pueda obtenerse
con los equipos, para reducir los costos y elevar al máximo las utilidades.
Cuadro 63. Capacidad instalada
Capacidad de producción por No. Kilos % No. Kilos No. Unidades
jaula en ciclo producidos mortalidad producidos de producto
anuales - 12% anuales
30 jaulas
172
Fuente: Departamento de Nariño
173
transporte y vías de
comunicación
adecuadas.
Disponibilidad
de servicios públicos. 0,1 4 0,4 4 0,4 4 0,4
Disponibilidad
de mano de obra
calificada y no
calificada. 0,1 4 0,4 4 0,4 4 0,4
Zona estratégica
para la producción
de trucha 0,2 4 0,8 3 0,6 2 0,4
Disponibilidad
de servicio de
transporte. 0,1 4 0,4 3 0,3 3 0,3
Total 1 4 3,2 31
Fuente: Esta investigación
174
fileteada por kilogramo al vacio unid.
Costo Mano de Obra Nugetts $/
de trucha por libra unid. 2.000 2.000 2.000 2.001 2.001
Costo Mano de Obra Trucha
entera fresca por kilogramo al $/
distrib unid. 1.333 1.333 1.334 1.334 1.334
Costo Mano de Obra Trucha $/
fileteada por kilogramo al distrib unid. 2.666 2.667 2.667 2.668 2.668
Costos Variables Unitarios
Materia Prima (Costo $/
Promedio) unid. 4.921,6 5.070,2 5.223,2 5.380,8 5.543,2
Mano de Obra (Costo $/
Promedio) unid. 1.709,8 1.710,1 1.710,4 1.710,7 1.711,0
$/
Materia Prima y M.O. unid. 6.631,4 6.780,3 6.933,6 7.091,6 7.254,3
Otros Costos de
Fabricación
15.900.00 16.379.87 16.874.24 17.383.52 17.908.17
Otros Costos de Fabricación $ 0 9 2 5 8
Costos Producción
Inventariables
217.339.2 230.616.9 244.701.1 259.640.6 275.504.0
Materia Prima $ 00 54 63 87 60
75.504.00 77.782.79 80.130.36 82.548.78 85.040.19
Mano de Obra $ 0 3 2 3 5
292.843.2 308.399.7 324.831.5 342.189.4 360.544.2
Materia Prima y M.O. $ 00 46 25 70 56
11.285.00 11.285.00 11.285.00 11.285.00 11.285.00
Depreciación $ 0 0 0 0 0
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
304.128.2 319.684.7 336.116.5 353.474.4 371.829.2
Total $ 00 46 25 70 56
Margen Bruto $ 36,99% 37,58% 38,15% 38,70% 39,23%
Fuente: Esta investigación – 2014
175
Inv. Incial 0 16 16 17 17
Producto
Terminado
Inv. final 16 16 17 17 18
Pdto.
Terminado
Producción 5.776 5.933 6.112 6.294 6.484
(unidades)
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cant. Mes 1 481 494 509 524 540
Cant. Mes 2 481 494 509 524 540
Cant. Mes 3 481 494 509 524 540
Cant. Mes 4 481 494 509 524 540
Cant. Mes 5 481 494 509 524 540
Cant. Mes 6 481 494 509 524 540
Cant. Mes 7 481 494 509 525 540
Cant. Mes 8 481 495 509 525 540
Cant. Mes 9 481 495 509 525 540
Cant. Mes 10 481 495 510 525 541
Cant. Mes 11 481 495 510 525 541
Cant. Mes 12 485 495 511 525 542
Total
5.776 5.933 6.112 6.294 6.484
Nombre del Trucha fileteada por kilogramo al vacio
Producto o
Servicio:
Inv. final 5 5 6 6 6
Pdto.
Terminado
Producción 1.925 1.978 2.038 2.098 2.161
(unidades)
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cant. Mes 1 160 164 169 174 180
Cant. Mes 2 160 164 169 174 180
Cant. Mes 3 160 165 169 175 180
Cant. Mes 4 160 165 170 175 180
Cant. Mes 5 160 165 170 175 180
Cant. Mes 6 160 165 170 175 180
Cant. Mes 7 160 165 170 175 180
Cant. Mes 8 160 165 170 175 180
Cant. Mes 9 160 165 170 175 180
176
Cant. Mes 10 160 165 170 175 180
Cant. Mes 11 160 165 170 175 180
Cant. Mes 12 165 165 171 175 181
Total
1.925 1.978 2.038 2.098 2.161
Nombre del Nugetts de trucha por libra
Producto o
Servicio:
Inv. final 16 16 17 17 18
Pdto.
Terminado
Producción 5.776 5.933 6.112 6.294 6.484
(unidades)
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cant. Mes 1 481 494 509 524 540
Cant. Mes 2 481 494 509 524 540
Cant. Mes 3 481 494 509 524 540
Cant. Mes 4 481 494 509 524 540
Cant. Mes 5 481 494 509 524 540
Cant. Mes 6 481 494 509 524 540
Cant. Mes 7 481 494 509 525 540
Cant. Mes 8 481 495 509 525 540
Cant. Mes 9 481 495 509 525 540
Cant. Mes 10 481 495 510 525 541
Cant. Mes 11 481 495 510 525 541
Cant. Mes 12 485 495 511 525 542
Total
5.776 5.933 6.112 6.294 6.484
Nombre del Trucha entera fresca por kilogramo al distrib
Producto o
Servicio:
Inv. final 64 66 68 70 72
Pdto.
Terminado
Producción 23.104 23.733 24.445 25.178 25.933
(unidades)
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
177
Cant. Mes 1 1.925 1.977 2.036 2.098 2.160
Cant. Mes 2 1.925 1.977 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 3 1.925 1.977 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 4 1.925 1.977 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 5 1.925 1.977 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 6 1.925 1.978 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 7 1.925 1.978 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 8 1.925 1.978 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 9 1.925 1.978 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 10 1.925 1.978 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 11 1.925 1.978 2.037 2.098 2.161
Cant. Mes 12 1.929 1.980 2.039 2.100 2.163
Total
23.104 23.733 24.445 25.178 25.933
Nombre del Trucha fileteada por kilogramo al distrib
Producto o
Servicio:
Inv. final 21 22 23 23 24
Pdto.
Terminado
Producción 7.701 7.911 8.148 8.391 8.644
(unidades)
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cant. Mes 1 642 659 678 699 720
Cant. Mes 2 642 659 679 699 720
Cant. Mes 3 642 659 679 699 720
Cant. Mes 4 642 659 679 699 720
Cant. Mes 5 642 659 679 699 720
Cant. Mes 6 642 659 679 699 720
Cant. Mes 7 642 659 679 699 720
Cant. Mes 8 642 659 679 699 720
Cant. Mes 9 642 659 679 699 720
Cant. Mes 10 642 659 679 700 721
Cant. Mes 11 642 660 679 700 721
Cant. Mes 12 639 661 680 700 722
Total
7.701 7.911 8.148 8.391 8.644
Fuente: Esta investigación
178
2.3 ESTUDIOS ADMINISTRATIVO
MISIÓN
Comercializar trucha arcoíris y subproductos, cumpliendo con los requisitos
técnicos necesarios para cumplir con las exigencias del mercado.
VISIÓN
Ser para el 2020 una empresa líder en producción y comercialización de trucha
arco iris en diferentes nichos del mercado en el departamento de Nariño con
proyección a mercandos nacionales e internacionales.
OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIÓN
Producir y comercializar trucha arco iris de excelente calidad con alto valor
nutricional para el consumidor a precio justo.
179
Objetivo área de contabilidad y finanzas: Realizar de manera definida,
organizada y sistematizada el ejercicio contable con el fin de obtener información
sobre el estado económico de Truchanar.
180
La empresa será de carácter privado y funcionara como una sociedad limitada
teniendo como razón social TRUCHANAR SAS la cual será constituida acorde a
las disposiciones legales exigidas
Número de socios
En este tipo de sociedad participan dos socios por lo cual cada uno responderá
hasta por el monto de sus aportes.
Objeto social
Tendrá como actividad principal producción de trucha y subproductos.
Ubicación
El domicilio para todos los efectos será la ciudad de Pasto.
Capital social
El resto de capital será solicitado al Fondo Emprender por valor de 109.061.276 y
el capital del emprendedor será de 116.000.000
181
1. Escogimos el nombre de la sociedad: TRUCHANAR SAS
2. Luego revisamos que no hubiesen homónimos.
3. Se elabora una minuta de constitución de empresa. Esta minuta se autentica y
se inscribe en el Registro Mercantil.
4. Para efectos de la comercialización debemos solicitar resolución de facturación
ante la DIAN.
Independientemente de las actividades previstas en su objeto social, la sociedad
por acciones simplificada es una sociedad de capitales cuya naturaleza es
comercial.
182
estar implícita la actividad pesquera:
* Para una sociedad, certificado sobre constitución, vigencia y representación
legal.
* Para persona natural, certificado de inscripción en el registro mercantil.
* Para los dos casos no debe tener una vigencia mayor de 90 días de expedida.
b. Plan de actividades realizado por un Biólogo Marino, Ingeniero pesquero o por
un profesional
en carreras afines demostrable con el pensum académico. El plan debe contener:
Ubicación y descripción de las operaciones.
Ejemplares y/o productos a comercializar. (Relación)
Termino del permiso.
Origen de los productos (deberá certificarse)
Destino (% mercado nacional y exportación).
Sistema de almacenamiento y transporte.
Volumen.
183
al (3)
1. Administración
Gerente administrador 1 1.500. 18.000. 7.740.00 25.740. 26.516. 27.317. 28.141. 28.990.
000 000 0 000 861 169 631 976
Subtotal 1 25.740. 26.516. 27.317. 28.141. 28.990.
000 861 169 631 976
2. Ventas
asesor de ventas 1 800.0 9.600.0 4.128.00 13.728. 14.142. 14.569. 15.008. 15.461.
00 00 0 000 326 157 870 854
Subtotal 1 13.728. 14.142. 14.569. 15.008. 15.461.
000 326 157 870 854
Total 2 39.468. 40.659. 41.886. 43.150. 44.452.
000 187 326 500 829
184
GERENTE
JEFE DE
ASESOR DE VENTAS
PRODUCCION
OPERARIO DE OPERARIO DE
JAULA (2) PROCESO (2)
CARGO Y FUNCIONES
GERENTE
Programar en conjunto con las areas funcionales el redireccionamiento
estartegico
AREA DE PRODUCCION
Programar y ejecutar los programas de producción de la empresa
Las demás que le sean asignadas y estén acordes con la misión del
departamento
185
AREA DE MERCADEO
Elaborar y controlar la ejecución del presupuesto del departamento
Las demás que le sean asignadas y estén acordes con la misión del
departamento
AREA DE CONTABILIDAD
Elaboración del presupuesto financiero de la empresa
OPERARIO DE JAULA
Realizar labores de acompañamiento y funcionamiento de cuidado en el
cultivo de truchas
186
Organizar un cronograma de cuidado de cada jaula para ejercer un control
sobre el crecimiento desarrollo y alimentación
OPERARIO DE PROCESO
Realizar labores de proceso de la trucha
ASESOR DE VENTAS
187
CARGO REQUISITOS DEL ACTIVIDADES ESCALA
PUESTO JERÁRQUICA
PRODUCCI producción de de calidad del producto, departamento
ÓN trucha y manejo e controla la utilización de nivel medio
personal insumos y prevé su
abastecimiento.
VENDEDOR Experiencia en Realizan promoción y ventas, Nivel bajo
ES ventas, atención al son responsables de los
cliente y promoción ingresos de la empresa, llevan
de productos registro de ventas.
OPERARIO Conocimiento del Se encargan del Nivel bajo
S proceso de mantenimiento y cuidado tanto
producción y de los jaulas, el pie de cría,
habilidades de como de las instalaciones de
proceso. la empresa, también
participan en el procesamiento
de la trucha antes de sacarla
al mercado.
Asesor Experto en el Asistencia técnica para el Nivel staff
(Ingeniero manejo de truchas. manejo y cultivo de la trucha
Acuícola) en estanque.
Fuente: Esta investigación
188
Cuadro 72. Inversiones fijas y diferidas
Rubro Total Fondo Emprendedor
emprender
Capital de Trabajo 38.455.276 38.455.276
Activos fijos 181.000.000 65.000.000 116.000.000
Diferidos 5.606.000 5.606.000
Total 225.061.276 109.061.276 116.000.000
Fuente: Esta investigación
189
Promedio) unid.
$/
Materia Prima y M.O. unid. 6.631,4 6.780,3 6.933,6 7.091,6 7.254,3
Otros Costos de
Fabricación
15.900.00 16.379.87 16.874.24 17.383.52 17.908.17
Otros Costos de Fabricación $ 0 9 2 5 8
Costos Producción
Inventariables
217.339.2 230.616.9 244.701.1 259.640.6 275.504.0
Materia Prima $ 00 54 63 87 60
75.504.00 77.782.79 80.130.36 82.548.78 85.040.19
Mano de Obra $ 0 3 2 3 5
292.843.2 308.399.7 324.831.5 342.189.4 360.544.2
Materia Prima y M.O. $ 00 46 25 70 56
11.285.00 11.285.00 11.285.00 11.285.00 11.285.00
Depreciación $ 0 0 0 0 0
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
304.128.2 319.684.7 336.116.5 353.474.4 371.829.2
Total $ 00 46 25 70 56
Margen Bruto $ 36,99% 37,58% 38,15% 38,70% 39,23%
Fuente: Esta investigación
190
Cargo (1) Salario Salario Prestacione Total Año Total Año Total Año Total Año Total Año
Mensual Anual s 1 2 3 4 5
(3)
1.
Administració
n
Gerente 1.500.00 18.000.00 7.740.000 25.740.00 26.516.86 27.317.16 28.141.63 28.990.97
administrador 0 0 0 1 9 1 6
Subtotal 25.740.00 26.516.86 27.317.16 28.141.63 28.990.97
0 1 9 1 6
2. Ventas
asesor de 800.000 9.600.000 4.128.000 13.728.00 14.142.32 14.569.15 15.008.87 15.461.85
ventas 0 6 7 0 4
Subtotal 13.728.00 14.142.32 14.569.15 15.008.87 15.461.85
0 6 7 0 4
Total 39.468.00 40.659.18 41.886.32 43.150.50 44.452.82
0 7 6 0 9
Fuente: Esta investigación
191
Cuadro 77. Gastos Anuales de Administración y ventas
11. Presupuesto de Gastos de Administracion (1)
Rubro Vr. Total Total Total Total Total
Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 25.740.00 26.516.86 27.317.16 28.141.63 28.990.97
0 1 9 1 6
Honorarios Contador 300.000 3.600.000 3.708.652 3.820.583 3.935.892 4.054.682
Arrendamientos 0 0 0 0 0 0
Otros impuestos 720.000 741.730 764.117 787.178 810.936
Servicios Bancarios 30.000 360.000 370.865 382.058 393.589 405.468
Seguros 0 0 0 0 0
Servicios Públicos 50.000 600.000 618.109 636.764 655.982 675.780
Suscripciones y afiliaciones 0 0 0 0 0
Teléfono, internet, correo 120.000 1.440.000 1.483.461 1.528.233 1.574.357 1.621.873
Suministros de oficina 60.000 720.000 741.730 764.117 787.178 810.936
Total 33.180.00 34.181.40 35.213.04 36.275.80 37.370.65
0 8 0 8 2
(1). Especifique el valor al primer año los gastos administrativos. Incluya los rubros que considere necesarios.
12. Presupuesto de Gastos de
Ventas (1)
Rubro Vr. Total Total Total Total Total
Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 13.728.00 14.142.32 14.569.15 15.008.87 15.461.85
0 6 7 0 4
Gastos de distribución 500.000 6.000.000 6.181.087 6.367.638 6.559.821 6.757.803
Publicidad 400.000 4.800.000 4.944.869 5.094.111 5.247.857 5.406.243
Gastos de representación 0 0 0 0 0
Gastos de viaje 200.000 2.400.000 2.472.435 2.547.055 2.623.928 2.703.121
degustaciones 200.000 2.400.000 2.472.435 2.547.055 2.623.928 2.703.121
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Otros Gastos en ventas 0 0 0 0 0
Total 29.328.00 30.213.15 31.125.01 32.064.40 33.032.14
0 1 7 3 2
Fuente: Esta investigación
192
Efectivo 5 5.156.267
Cartera 8 10.726.400
Total 38.455.276
Fuente: Esta investigación
193
(1). Indique para cada uno de los años de proyección las metas de ventas en cantidades de producto por unidad de
producción.
4. Presupuesto de ventas (1)
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Trucha entera fresca por kilogramo 69.120.000 73.344.773 77.825.277 82.575.023 87.621.676
Trucha fileteada por kilogramo al vacio 35.520.000 37.697.416 39.993.545 42.434.387 45.027.806
Nugetts de trucha por libra 77.760.000 82.512.869 87.553.436 92.896.900 98.574.386
Trucha entera fresca por kilogramo al distrib 195.840.000 207.801.433 220.495.930 233.962.564 248.251.842
Trucha fileteada por kilogramo al distrib 104.448.000 110.822.761 117.588.207 124.765.165 132.390.771
Total 482.688.000 512.179.252 543.456.396 576.634.039 611.866.480
194
Nugetts de trucha por libra 3.026 13.500 40.852.919
Trucha entera fresca por kilogramo al distrib 12.105 8.500 102.888.834
Trucha fileteada por kilogramo al distrib 4.035 13.600 54.874.045
Total 23.200 253.590.714
Fuente: Esta investigación
El punto de venta donde no se obtienen ni utilidades ni pérdidas es 23.200
unidades de producto con unos ingresos anuales de $253.590.714
195
Balance General. El balance general es un resumen de todo lo que tiene la
empresa, de lo que debe, de lo que le deben y de lo que realmente le
pertenece a su propietario, a una fecha determinada. El balance general está
conformado por activos, pasivos y patrimonio. Se denomina balance general
a un informe detallado de activos y pasivos con los que cuenta la empresa.
196
Operación 000 000 000 000 000 00
Muebles y Enseres 850.000 850.000 850.000 850.000 850.000 850.000
Depreciación - - - -
Acumulada -85.000 170.000 255.000 340.000 425.000
Muebles y Enseres 850.000 765.000 680.000 595.000 510.000 425.000
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Depreciación
Acumulada 0 0 0 0 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
1.850.0 1.850.0 1.850.0 1.850.0 1.850.0 1.850.00
Equipo de Oficina 00 00 00 00 00 0
- - -
Depreciación - - 1.110.0 1.480.0 1.850.00
Acumulada 370.000 740.000 00 00 0
1.850.0 1.480.0 1.110.0
Equipo de Oficina 00 00 00 740.000 370.000 0
Semovientes pie de
cria 0 0 0 0 0 0
Agotamiento
Acumulada 0 0 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Agotamiento
Acumulada 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
181.000 169.715 158.430 147.145 135.860 124.575.
Total Activos Fijos: .000 .000 .000 .000 .000 000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
225.061 309.289 348.491 391.856 439.906 494.122.
ACTIVO .276 .444 .540 .173 .250 347
Pasivo
Cuentas X Pagar
Proveedores 0 0 0 0 0 0
27.795. 31.420. 35.205. 39.267. 44.004.4
Impuestos X Pagar 0 295 563 004 853 34
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo 109.061 109.061 109.061 109.061 109.061 109.061.
Emprender (Contingente) .276 .276 .276 .276 .276 276
109.061 136.856 140.481 144.266 148.329 153.065.
PASIVO .276 .571 .839 .279 .128 710
Patrimonio
116.000 116.000 116.000 116.000 116.000 116.000.
Capital Social .000 .000 .000 .000 .000 000
5.643.2 12.022. 19.170. 27.142.8
Reserva Legal Acumulada 0 0 87 614 296 60
22.573. 48.090. 76.681. 108.571.
Utilidades Retenidas 0 0 149 455 185 441
197
56.432. 63.793. 71.476. 79.725. 89.342.3
Utilidades del Ejercicio 0 873 265 825 640 36
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
116.000 172.432 208.009 247.589 291.577 341.056.
PATRIMONIO .000 .873 .701 .894 .122 637
225.061 309.289 348.491 391.856 439.906 494.122.
PASIVO + PATRIMONIO .276 .444 .540 .173 .250 347
Fuente: Esta investigación
198
Acumulada
Total Corrección Monetaria 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 84.228.168 95.213.828 106.681.829 118.993.493 133.346.770
Impuestos (35%) 27.795.295 31.420.563 35.205.004 39.267.853 44.004.434
Utilidad Neta Final 56.432.873 63.793.265 71.476.825 79.725.640 89.342.336
Fuente: Esta investigación
199
Las proyecciones financieras efectuadas a través del modelo financiero
FONADE teniendo como base los presupuestos de inversiones, ingresos,
costos y gastos con base en las metas de producción y ventas esperadas.
Permiten realizar las siguientes apreciaciones:
- El cumplimiento de las metas en ventas proyectadas, permitirá asumir los
costos y gastos asociados a la operación del proyecto para cada uno de los
cinco años proyectados. Al primer año se alcanza una utilidad neta de $
56.432.873
- Al primer año se obtiene un nivel de efectivo de $56.432.873, como reflejo
del alcance de las metas de ventas propuestas, lo cual permitirá disponer de
recursos en caja suficientes para garantizar el movimiento operacional del
proyecto bajo condiciones adecuada de liquidez.
- El punto de equilibrio como indicador de los niveles mínimos de operación
requeridos para cubrir los costos y gastos operacionales, sin obtener
utilidades, permite concluir que al primer año se requiere alcanzar un valor
en las ventas de $ 253.590.714.
- La aplicación de los criterios de evaluación financiera, considerando un
horizonte de cinco años, a una tasa mínima aceptable de retorno del 12 %
anual, arroja una TIR del 31,46% y un Valor Presente Neto de $
113.663.016. Estos resultados permiten conceptuar que La Tasa Interna de
Retorno supera una rentabilidad aceptable.
BIBLIOGRAFÍA
200
Martínez y Acevedo. 2009. Ministerio de Agricultura.
BORELLO, Antonio. El plan de negocios; Madrid, España, 1994. 64 p.
201
SANTESMASES MESTRE, Miguel. Marketing. Conceptos y estrategias
(Tercera edición, 4ª impresión edición). Madrid (España): Ediciones Pirámide,
S.A.
202
ANEXOS
203
PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA
PROCESADORA DE TRUCHA Y OBTENCIÓN DE SUBPRODUCTOS EN
EL MUNICIPIO DE SAN JUAN DE PASTO.
DATOS GENERALES
2. Estrato Socioeconómico
3 ____
4 ____
5 ____
6 ____
204
Ningún presupuesto ____
De 10.000 a $20.000 ____
De 20.000 a $50.000 ____
De 50.000 a 70.000 ____
Otro ____
¿Cuál? ____________________
_______________________
INTERES DE COMPRA
10. Teniendo en cuenta que se crearía una empresa procesadora de
trucha y obtención de subproductos estaría interesado en
comprarlos?
Totalmente interesado ____
205
Probablemente interesado ____
Poco interesado ____
Nada interesado ____
206