TRABAJO PRACTICO NO.

i. REALICE LOS SIGUIENTES EJERCICIOS

1) Si una empresa utiliza un año como periodo de interés, determine los flujos
netos de efectivo que se registrarán al final del año a partir de los flujos de
efectivo siguientes:

MES INGRESOS, $1,000 EGRESOS, $1,000

ENE 500 300
FEB 800 500
MAR 200 400
ABR 120 400
MAY 600 500
JUN 900 600
JUL 800 300
AGO 700 300
SEP 900 500
OCT 500 400
NOV 400 400
DIC 1,800 700

Flujo neto de efectivo = Ingresos – egresos => FNE = I - E

MES FLUJO NETO DE EFECTIVO

ENE 200
FEB 300
MAR -200
ABR -280
MAY 100
JUN 300
JUL 500
AGO 400
SEP 400
OCT 100
NOV 0
DIC 1,100
TOTAL 2,920
2) Elabore un diagrama de flujo de efectivo para los siguientes flujos de efectivo: un
flujo de entrada de $25 000 en el momento 0, un flujo de entrada de $9 000
anuales en los años 1 a 5 con una tasa de interés de 10% anual y una cantidad
futura desconocida en el año 5.

$9,000 $9,000 $9,000 $9,000 $9,000

0 1 2 3 4 5

$25,000

3) Trace un diagrama de flujo de efectivo que represente la cantidad de dinero que

se acumulará en 15 años por una inversión de $40 000 que se haga el día de hoy
con una tasa de interés de 8% anual.

0 3 6 9 12 15

$40,000

4) Si una compañía aparta hoy $1,000,000 en un fondo de contingencia, ¿cuánto

tendrá en dos años si no utiliza el dinero y la cuenta crece a razón de 10% anual,
a razón del interés simple?
Datos:
P = $1,000,000
n=2
i = 10%

F = P [1+(n)(i)]
F = $1,000,000 [1+(2) (0.1)] = 1,200,000
F= $1,200,000

5) Para financiar una nueva línea de productos, una compañía que fabrica
rodamientos esféricos de alta temperatura consiguió un préstamo de $1.8
millones con una tasa de 10% por año. Si la empresa salda el préstamo con un
solo pago después de dos años, ¿cuál fue a) el monto del pago y b) la cantidad de
intereses? A razón del interés simple y compuesto.
Datos:
a) Monto de Pago (A Razón del Interés Simple):
P = 1.8 millones
n=2
 i = 10%
F = P [1+(n)(i)]
F = $1,800,000 [1+(2) (0.1)]
F = $2,160,000
Monto de Pago (A Razón del Interés Compuesto):
F = P (1+i)^n
F = $1,800,000 (1 + 0.1)^2
F = $2,178,000

b) Cantidad de Interés (A Razón del Interés Simple):

I = (P)(i)(n)

I = ($1,800,000)(0.1)(2)

I = $360,000

c) Cantidad de Interés (A Razón del Interés Compuesto):

I = F-P

I = $2,178,000- $1,800,000

I = $378,000

6) El Boston Consulting Group es una compañía consultora estratégica con más de

82 oficinas en más de 46 países del mundo, esta consultora pasa por un mal
momento en sus finanzas y decide tomar un préstamo al banco internacional
Santander por una suma de $55, 000,000.00 de dólares a una tasa de interés
simple de 15% anual por un espacio de 15 años. Por otro lado, esta misma
consultora recibió otra propuesta del Bank Of América por el mismo monto a
una tasa de interés compuesto de un 14% anual por 5 años, ¿Cual oferta debe
aceptar el Boston Consulting Group? Construya el Diagrama de flujo para los
flujos de efectivo.

a) Banco Internacional Santander

Interés anual:

I = (P)(n)(i)

I = ($55,000,000)(15)(0.15)

I = $123,750,000

Monto Total:

F = P+I

F = $55,000,000 + $123,750,000

F = $178,750,000

b) Bank Of América
 Año 1

I = P[1+i]^n

I = $55,000,000[1+0.14]^1

I = $62,700,000.00

Año 2

I = P[1+i]^n

I = $55,000,000[1+0.14]^2

I = $71,478,000.00

Año 3

I = P[1+i]^n

I = $55,000,000[1+0.14]^3

I = $81,484,920.00

Año 4

I = P[1+i]^n

I = $55,000,000[1+0.14]^4

I = $92,892,808.80

Año 5

I = P[1+i]^n

I = $55,000,000[1+0.14]^5

I = $105,897,802.03

El total de I = $105,897,802.03

Conclusión:

$178,750,000 > $105,897,802.03, por ende, la mejor opción es el Préstamo a Bank

Of American.

7) Ciertos certificados de depósito acumulan un interés simple de 10% anual. Si una

compañía invierte ahora $240 000 en dichos certificados para la adquisición
dentro de 10 años de una máquina nueva, ¿cuánto tendrá la empresa al final de
ese periodo de tiempo? A razón del interés simple y compuesto.
A razón del Interés Simple:
Datos:
I = 10%
n = 10
 P = $240,000
I = (P)(i)(n)
I = ($240,000)(0.1)(10)
I = $378,000

A razón del Interés Compuesto:

F = P (1+i)^n
F = [$240,000 (1+0.1)]^10
F = $622,498.19

I = F-P
I = $622,498.19 - $240,000
I = $382,498.19

8) Identifique el periodo de capitalización para los intereses establecidos que

siguen: a) 1% mensual; b) 2.5% trimestral, y c) 9.3% anual, compuestos
semestralmente.
a) (1)(12) = 12%
b) (2.5)(4) = 10%
c) (9.3)(2) = 18.6%

9) Identifique el periodo de capitalización para los intereses que siguen: a) 7%

nominal anual, compuesto trimestralmente; b) 6.8% efectivo anual, compuesto
mensualmente, y 3.4% efectivo trimestral, compuesto semanalmente.
a) (7)(4) = 28%
b) 6.8/12 = 0.56%
c) 3.4/4 = 0.85%

10) ¿Qué tasa de interés efectivo es equivalente a una tasa nominal del 18% Anual,
capitalizada semanalmente, mensualmente, trimestralmente,
cuatrimestralmente, semestralmente y diario?
i=((1+[r/m)]^m-1)

Semanalmente:
I = ((1+[(0.18)/52)]^52-1)100 = 19.68%

Mensualmente:
I = ((1+[(0.18)/12)]^12-1)100 = 19.56%

Trimestralmente:
I = ((1+[(0.18)/4)]^4-1)100 = 19.25%

Cuatrimestralmente:
I = ((1+[(0.18)/3)]^3-1)100 = 19.10%

Semestralmente:
I = ((1+[(0.18)/2)]^2-1)100 = 18.81%
 Diario:
I = ((1+[(0.18)/365)]^365-1)100 = 19.71%

11) ¿Cuál es la tasa de interés Nominal y la Tasa Efectiva de interés para una cuenta
de interés del 9% capitalizado cada 6 meses?
Datos:
I = 9%
m=2
Tasa de interés Nominal:

Tasa de interés nominal = Tasa de interés del periodo x Número de periodos

r = (i)(m)
r = (9%)(2) = 18%

Tasa de interés efectiva:

I = (1+[r/m)]^m-1
I = ((1+[(0.18)/2)]^2-1)100 = 18.81%