LA ESPECIAL

RAYADO DIARIO FOLIO No. 1

1
FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

2 3/1/2021 ~1~
3
Caja $80,000.00
4
Bancos $60,000.00
5
Mercancías $540,000.00
6
Clientes $120,000.00
7
Mobiliario $140,000.00
8
Proveedores $120,000.00
9
Documentos por pagar $130,000.00
10
Capital $690,000.00
11
Saldos iniciales
12
3/2/2021 ~2~
Documentos por cobrar $67,200.00
13
Mercancías $60,000.00
14
Productos financieros $7,200.00
15
Venta de mercanía firmando letra de cambio más 6% de interes
16
3/3/2021 ~3~
17
Bancos $21,000.00
18
Clientes $20,000.00
19
Productos financieros $1,000.00
20
Pago cliente su cuenta vencida más intereses del 5%
21
3/4/2021 ~4~
22
Documentos por pagar $30,000.00
23
Gastos Financieros $600.00
24
Bancos $30,600.00
25
Pago letra de cambio más 2% de interes
26
3/7/2021 ~5~
27
Bancos $40,000.00
28
Capital $40,000.00
29
Aportación al capital por el propietario
30
3/8/2021 ~6~
31
Bancos $30,000.00
32
Mercancías $30,000.00
33
Ventas de mercancías
34
3/9/2021 ~7~
Gastos de venta $1,200.00
Bancos $1,200.00
Pago de flete
3/10/2021 ~8~
Mercancías $5,000.00
Gastos Financieros $300.00
Documentos por pagar $5,300.00
Compra de mercancía firmando una letra de cambio más 6% de interes
31
3/11/2021 ~9~
36
Gastos de venta $800.00
Bancos $800.00
Compra de envoltura
3/14/2021 ~10~
Gastos de venta $3,200.00
Gastos de administración $800.00
Bancos $4,000.00
Pago de luz 80% departamento de ventas y 20% departamento
3/15/2021 administración
~11~
Gastos de administración $16,000.00
Bancos $16,000.00
Pago sueldo con cheque al departamento de administración
3/16/2021 ~12~
37
Gastos de venta $18,000.00
38
Pagos pendientes de pago $18,000.00
39
Sueldos pendientes de pago
Sumas Iguales $1,174,100.00 $1,174,100.00
 Fecha:
RAYADO DIARIO FOLIO No. 2

Viene de folio 1 1,174,100

Sumas Iguales 1,174,100.00
1,174,100.00
1,174,100.00
 Caja Bancos Mercancías
4) 2)
1) $80,000.00 1) $60,000.00 $30,600.00 1) $540,000.00 $60,000.00
7) 6)
3) $21,000.00 $1,200.00 8) $5,000.00 $30,000.00
9)
5) $40,000.00 $800.00
10)
6) $30,000.00 $4,000.00
11)
$16,000.00

MD $80,000.00 MA MD $151,000.00 $52,600.00 MA MD $545,000.00 $90,000.00 MA

SD $80,000.00 SD $98,400.00 SD $455,000.00

Mobiliario Proveedores Documentos por pagar

1) 1)
1) $140,000.00 $120,000.00 $130,000.00
8)
$5,300.00

MD $140,000.00 MA MD $120,000.00 MA MD $135,300.00 MA

SD $140,000.00 $120,000.00 SA $135,300.00 SA

Documentos por cobrar Productos financieros Gastos Financiros

2)
2) $67,200.00 $7,200.00 4) $600.00
3)
4) $30,000.00 $1,000.00 8) $300.00

MD $97,200.00 MA MD $8,200.00 MA MD $900.00 MA

SD $97,200.00 $8,200.00 SA SD $900.00

Gastos de Administración Pagos pendientes de pago

10) 12)
$800.00 $18,000.00
11)
$16,000.00

MD $16,800.00 MA MD $18,000.00 MA

SD $16,800.00 $18,000.00 SA
 Clientes
3)
1) $120,000.00 $20,000.00

MD $120,000.00 $20,000.00 MA

SD $100,000.00

Capital
1)
$690,000.00
5)
$40,000.00

MD $730,000.00 MA

$730,000.00 SA

Gastos de venta
7) $1,200.00
9) $800.00
10) $3,200.00
12) $18,000.00

MD $23,200.00 MA

SD $23,200.00
 LA ESPECIAL
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO CUENTA
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA $80,000.00 $80,000.00
2 BANCOS $151,000.00 $52,600.00 $98,400.00
3 MERCANCÍAS $545,000.00 $90,000.00 $455,000.00
4 CLIENTES $120,000.00 $20,000.00 $100,000.00
5 MOBILIARIO $140,000.00 $140,000.00
6 PROVEEDORES $120,000.00 $120,000.00
7 DOCUMENTOS POR PAGAR $135,300.00 $135,300.00
8 CAPITAL $730,000.00 $730,000.00
9 DOCUMENTOS POR COBRAR $97,200.00 $97,200.00
10 PRODUCTOS FINANCIEROS $8,200.00 $8,200.00
11 GASTOS FINANCIEROS $900.00 $900.00
12 GASTOS DE VENTA $23,200.00 $23,200.00
13 GASTOS DE ADMINISTRACION $16,800.00 $16,800.00
14 GASTOS PENDIENTES DE PAGO $18,000.00 $18,000.00
SUMA TOTAL $1,174,100.00 $1,174,100.00 $1,011,500.00 $1,011,500.00