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TÉCNICO EN SERVICIOS Y OPERACIONES MICRO FINANCIERAS

ACTIVIDAD TÉCNICA DE APRENDIZAJE - ATA: 10 EVO 2

SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO.

PRESENTADO POR:

ELIECER DE JESÚS VILLEGAS GUERRA. GAES 2

JULIO CÉSAR PALOMINO PLÁCERES. GAES 7

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA.

SENA CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS REGIONAL DISTRITO CAPITAL

AÑO 2021
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Tabla de contenido
INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................................... 3
EJERCICIO DE AFIANZAMIENTO ......................................................................................................... 4
DESDE SUS PRESABERES RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS: ................................... 5
POR FAVOR OBSERVE LOS SIGUIENTES VIDEOS Y TOME APUNTES ............................................ 7
RESUMEN PREVIO ................................................................................................................................. 17
ASPECTOS PRINCIPALES DEL SARLAFT, SARO, ARAS Y OPERACIONES SOSPECHOSAS QUE
SE REPORTAN A LA UIAF..................................................................................................................... 18
¿QUE RELACIÓN TIENEN LOS RIESGOS CON LOS SISTEMAS? .................................................... 22
¿QUE CONCLUSIONES PUEDE SACAR DEL VIDEO Y LA LECTURA REALIZADA? ...................... 22
CON LAS SIGUIENTES LECTURAS PROPUESTAS ELABORARÁN UNA INFOGRAFÍA CREATIVA
EN EL MISMO PADLET O HERRAMIENTA DE GENIALLY UTILIZADA ANTERIORMENTE, DONDE
SE OBSERVE LO APRENDIDO SOBRE LOS RIESGOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD
MICROFINANCIERA ............................................................................................................................... 26
EJERCICIO DE APROPIACIÓN – CASO DE ESTUDIO ........................................................................ 27
CONCLUSIONES ................................................................................................................................... 28
VOCABULARIO ...................................................................................................................................... 29
WEBGRAFÍA .......................................................................................................................................... 32
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INTRODUCCIÓN

En este análisis, buscamos aprender a Identificar los tipos de riesgo, los sistemas

existentes para administrarlos y su aplicación en el mundo de las microfinanzas,

también identificaremos lo que son los organismos de supervisión y vigilancia se

identifican los tipos de riesgos y los sistemas de administración de los mismos.

Nuestro equipo de trabajo en virtud de contar con el tiempo suficiente para la

realización de la actividad, decidió realizar los ejercicios tanto de apropiación como de

afianzamiento. Cabe resaltar que con esto, nuestro objetivo no fue hacer trabajar de

más al instructor al momento de revisar al actividad, sino ahondar un poco más en el

tema en cuestión. .
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EJERCICIO DE AFIANZAMIENTO

Los sistemas de administración son relevantes para mitigar el riesgo en el

desarrollo de las entidades financieras, este taller permite diferenciar los tipos

de administración de riesgos y su gestión. Por favor identifique qué tipos de

riesgos se observan en la imagen.

Imagen No. 01 Fuente imagen No. 01 Tomado de Can Stock Photo.

comps.canstockphoto.com (último acceso: noviembre de 2020).

Riesgo de Mercado

Riesgo Crediticio

Riesgo de Liquidez

Riesgo Operacional
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DESDE SUS PRESABERES RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

a. ¿CÓMO HACEN LAS EMPRESAS PARA MITIGAR LOS RIESGOS?

Rpta: Al realizar la lista de factores que originan el riesgo te puedes dar cuenta de tres

cosas importantes: La primera que no tienes ningún control para eso, nunca se

imaginan la cantidad de dinero que se pierde y la última es comprender que la mejor

manera de reducir el riesgo es teniendo procesos documentados, políticas, cumplir con

leyes, regulaciones, decretos, entre otros, lo cual muchas de las pymes no tienen.

Conocer el tipo de riesgo que puede afectar a la empresa o a que están expuestos

ayuda a:

1. Desarrollar el tipo de estrategia que se debe implementar.

2. identifica amenazas, barreras y oportunidades para la empresa.

3. Fomenta la creatividad e innovación en la empresa.

4. Ayuda a fomentar la pro actividad en los colaboradores y tienen una actitud más

dinámica.

5. Facilita la toma de decisiones.

6. La empresa tiene la posibilidad de alcanzar sus objetivos.

7. Mejora el ambiente de trabajo y los colaboradores tienen la confianza en realizar sus

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tareas.

b. ¿POR QUÉ CREE QUE ES IMPORTANTE MITIGAR LOS RIESGOS?

Rpta: Eliminar todos los riegos es imposible, pero sí pueden analizarse y tomar

las medidas preventivas necesarias. Así, evaluar el riesgo es importante

porque: Permite gestionar los riesgos de manera adecuada. Aminora el

potencial de pérdidas, protegiendo las vidas de las personas y bienes de la

empresa.

c. ¿QUÉ ES LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS?

Rpta: La administración de riesgos se puede definir entonces como el proceso

de identificación, medida y administración de los riesgos que amenazan la

existencia, los activos, las ganancias o al personal de una organización, o los

servicios que ésta provee.

d. ¿PARA QUÉ SIRVE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS?

Rpta: El principal objetivo de la Administración de Riesgos es evitar pérdidas o

algún gasto significativo derivado de la exposición de nuestra empresa ante los

diversos riesgos que se nos puedan presentar, Establecer metodologías de

análisis y evaluación de riesgos.

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e. ¿CONOCE SI LAS EMPRESAS IMPLEMENTAN ALGÚN TIPO DE

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS?

Rpta: Identificar los riesgos permite acercarse al contexto. Potencia la

confianza de los grupos de interés. Facilita la toma de decisiones. Fomenta la

capacidad de transformación de la empresa.

POR FAVOR OBSERVE LOS SIGUIENTES VIDEOS Y TOME APUNTES

● ¿Sabes qué es lavado de activos y cómo prevenirlo?

https://www.youtube.com/ watch?v=WT5YQ4qV9yY SARLAFT

● El riesgo operacional en las entidades financieras

https://www.youtube.com/watch? v=NdRJW616OSU SARO

● Riesgo ambiental y social https://vimeo.com/281464776 ARAS o SARAS

● Riesgo de crédito https://www.youtube.com/watch?v=oY0fPmuoC2k SARC

● Riesgo de liquidez https://www.youtube.com/watch?v=CoNxDcSoVgg SARL

● Riesgo de mercado https://www.youtube.com/watch?v=NOKO8QjV4ZE SARM

● Seguridad de la información https://www.youtube.com/watch?v=I4FCl4RZpqY SGSI

a. CON BASE EN LA ANTERIOR INFORMACIÓN ¿CUÁLES RIESGOS

EXISTEN?

Rpta: existen diferentes tipos de riesgos entre ellos tenemos

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 Riesgo operacional en entidades financieras.

 Riesgo ambiental y social

 Riesgo de crédito

 Riesgo de liquidez

 Riesgo de mercado

b. NOMBRE ASPECTOS DE LOS VIDEOS QUE LE PARECIERON

RELEVANTES O QUE NO CONOCÍA PARA ASÍ COMPARTIRLOS EN EL

GRUPO.

Rpta: entre los aspecto que me parecieron más importantes esta la seguridad de la

información ya de ella depende muchas cosas, ya que si tenemos una información

segura, de esta manera contaremos con una excelente reputación en el mercado a

nivel general, adicional a esto el tener un sistema de información segura protege a la

empresa de ataques, robos entre otros, la idea es mantener una confidencialidad en

estos archivos evitar páginas de dudosa procedencia en internet.

c. EN ESTOS MOMENTOS IDENTIFICA LOS DIFERENTES TIPOS DE RIESGO,

AHORA POR FAVOR CONSULTE UNA NOTICIA O PROPONGA UN CASO

DONDE SE RECONOZCA EL RIESGO DESCRITO DENTRO DE LA

HISTORIA. UNA VEZ REALIZADO LO ANTERIOR, SOCIALICE LA

INFORMACIÓN CON EL GRUPO E INSTRUCTOR DE TAL MANERA QUE SE

PUEDAN ANALIZAR LOS TIPOS DE RIESGOS Y SUS CONSECUENCIAS.

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Rpta: El 21 de diciembre comenzó con titulares sobre la nueva cepa del COVID19,

localizada inicialmente en el Reino Unido y capaz de extender los contagios muy

rápidamente. Los mercados reaccionaron ese día de manera muy pesimista, pero

algunas horas después, esto no parecía un movimiento permanente. En su lugar, los

inversores se dejaron llevar por el pánico, ya que esto sucede cuando el fin de año

está muy cerca, por lo que existe la amenaza de empeorar de forma significativa el

panorama final. Las carteras se han modificado de forma decente en las últimas cinco

semanas. Por lo tanto, el año hasta ahora parece mucho mejor de lo que realmente

fue si sólo miras los mercados.

Las noticias sobre la nueva cepa por sí sola no pueden hacer descarrilar la

tendencia optimista que se ha mantenido desde noviembre. Dicha tendencia depende

de tres factores: una enorme liquidez, sorpresas macroeconómicas positivas y la

suposición de que los daños económicos de la pandemia serán menores de lo

esperado. De estos tres, sólo el último puede verse afectado por la noticia. Pero

todavía hay muchas preguntas que hacen dudar de que los titulares sobre la nueva

cepa desencadenen un cambio permanente en el sentimiento. ¿Por qué ahora, si la

cepa se conoce desde septiembre? ¿Qué tiene que ver la política con los titulares y

las medidas subsiguientes? ¿Cómo reaccionará la economía a los nuevos cierres

eventuales? Hay tantas incógnitas que es demasiado pronto para pensar en otra

rotación, aunque hay que reconocer que los inversores tienen algunas dudas. Pero

incluso si la tendencia optimista se mantiene, me parece mucho más útil pensar en los

riesgos que se avecinan, incluso que en la propia tendencia, que es asumida

completamente por la mayoría de los agentes del mercado. Así que en las siguientes
 10

líneas discutiré cuáles son para mí los principales riesgos en un horizonte de corto

plazo, digamos los próximos 3-6 meses. Las probabilidades asignadas son

completamente subjetivas.

LOS RIESGOS PARA LA PRIMERA MITAD DE 2021

Los riesgos que se analizan a continuación, como sucede cada vez que pensamos a

tan corto plazo, son amenazas para el sentimiento del mercado. Eso es lo que mueve

los precios de los activos en un horizonte de 3 a 6 meses. Por lo tanto, el foco

principal de la discusión es la reacción esperada de los inversores a cada uno de ellos;

no su impacto a largo plazo. Esta reacción depende completamente de la

interpretación que los agentes hacen sobre el tema, no del tema en sí.

1. LA PANDEMIA

Un aumento en la tasa de contagios o noticias sobre efectos inesperados del COVID

(por ejemplo, coinfecciones con gripe, o diferentes cepas que infectan al mismo

tiempo…) puede cambiar la visión que los inversores tienen de los efectos de la

pandemia. Lo que es importante para los precios de los activos es el efecto

económico. Es decir, la consecuencia de las medidas que los gobiernos aplicarán para

hacer frente al problema. O dicho de otra manera: se indica comúnmente que, para

combatir la pandemia, las autoridades sólo pueden mejorar dos de las tres

condiciones, mientras que empeoran la tercera: la libertad, la salud y la economía.

Mientras no opten por perjudicar a la tercera, los mercados probablemente no se

preocupen demasiado (aunque no estoy seguro de que eso sea correcto, pero eso es

otra cuestión).
 11

Hasta ahora, la tasa global de contagios parece estar disminuyendo (véase el

gráfico 1), aunque esto puede cambiar en cualquier momento. Y, específicamente,

hay un riesgo muy alto de una tercera ola y/o mutaciones después de las

celebraciones de Navidad en los países occidentales. En resumen, la probabilidad de

que aumenten los contagios es (relativamente) alta; la probabilidad de que las

autoridades decidan perjudicar a la economía es baja; y la probabilidad de que el

sentimiento del mercado disminuya a causa de ello es media o baja. Por lo tanto, yo

diría que la probabilidad de este riesgo es de alrededor del 25%. El efecto sería una

clásica huida a los refugios seguros.

2.- LA ACTIVIDAD ECONÓMICA DECEPCIONA

Las sorpresas macroeconómicas han sido muy positivas desde hace mucho tiempo

(véase el gráfico 2). Cuando esto sucede, suele ir seguido de un período de

decepción, porque los analistas reajustan sus expectativas y, por lo general, las

superan. En otras palabras, los analistas suelen ir «detrás de la curva» de las macro

sorpresas. Esto podría suceder incluso si las cifras reales no empeoran,

especialmente porque el escenario central para la mayoría de los inversores es que el

crecimiento se acelere fuertemente en la primera mitad de 2021, dada la combinación

de estímulos fiscales y monetarios, vacunas y el fin de los cierres. El riesgo número 1

citado anteriormente podría ser un desencadenante de este, y reforzaría su efecto.

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La probabilidad de reajustar las expectativas es alta, al menos al entrar en el primer

trimestre de 2021 sin un aumento significativo del crecimiento o de los beneficios

corporativos. Diría que entre el 35 y el 40 por ciento. Esto llevaría a un paro temporal

en los precios de las acciones, y probablemente, a ganancias limitadas en los bonos

del Tesoro de EE.UU. y del euro. Pero la probabilidad de que los riesgos 1 y 2 se

combinen para devastar el sentimiento del mercado parece mucho menor, yo diría que

un 10%.

3.- INFLACIÓN (TAMBIÉN EN EUROPA)

La inflación es un riesgo a ambos lados del Atlántico, y lo hemos discutido muchas

veces. Pero es principalmente un tema a largo plazo con pocas implicaciones para los

próximos dos trimestres. El asunto es que, en la primera mitad de 2021, las tasas del

IPC van a aumentar debido a varios factores. El principal es el efecto base: en el

primer y segundo trimestre de 2020, los precios se deprimieron debido a los cierres.

En comparación, las tasas interanuales del IPC crecerán significativamente tanto en

EE.UU. como en la zona económica exclusiva. Al mismo tiempo, el enorme apoyo que
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los gobiernos han dado a las empresas en muchos países les permite sobrevivir un

período prolongado con bajas ventas. De esta manera, mientras este apoyo siga

funcionando, las empresas pueden tratar de aumentar los precios/márgenes, ya que

saben que no se enfrentarán a una amenaza inmediata de supervivencia, lo que a su

vez puede conducir a un aumento de los IPC. En otras palabras, en cierta medida, el

apoyo para evitar las quiebras da a las empresas un poder de mercado que no existiría

en un entorno puramente competitivo. Existen otros factores, como el precio del

petróleo, la transmisión monetaria o la propia recuperación. En conjunto, esto lleva a

un aumento de los IPC en la primera mitad de 2021.

El efecto sobre los precios de los activos no está completamente claro, ya que

depende en gran medida de cómo los inversores y los bancos centrales lean esos

datos. Los bancos centrales pueden ponerse nerviosos y cometer algún error de

comunicación; o los inversores pueden no considerar el aumento de los IPC como

algo temporal dada la enorme liquidez del sistema. O, existe un riesgo real de que se

convierta en permanente. Dado que este riesgo puede materializarse de varias

maneras, creo que su probabilidad no es baja, digamos un 25%. Causaría volatilidad,

curvas pronunciadas y divergencia en las acciones, dependiendo de la capacidad

percibida de las empresas para mantenerse al día con los precios. Las materias

primas y los activos reales verían ganancias significativas.

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4.- RESTRICCIÓN DE LIQUIDEZ / FUERZA DEL USD

La enorme provisión de liquidez es, con mucho, el principal factor de apoyo a los

mercados este año. El balance conjunto (cantidad básica de dinero) de la Reserva

Federal de los EE.UU. y el BCE aumentó en más del 50% en 2020. Este es un

experimento histórico con consecuencias desconocidas en el futuro. A medida que los

inversores se acostumbran a esta permanente entrada de dinero nuevo, es más difícil

para ellos imaginar vivir en un mundo sin él. Los bancos centrales nos han asegurado

que no dejarán de bombear durante mucho tiempo, incluso si la inflación aumenta. Así

que, si se detienen, sería por un error de política como discutimos en el riesgo 3. Pero

otro problema puede ser un giro inesperado en los tipos de cambio.

En los últimos dos meses, la entrada de dinero ha sido muy regular (ver gráfico 4),

de más de 150 mil millones de dólares por semana, si observamos los movimientos de

los principales bancos centrales. Normalmente, no discutimos los detalles técnicos en

este tipo de documentos porque, precisamente, son demasiado técnicos para los

inversores, que se centran en otras cuestiones.

 15

Pero cuando se profundiza más se nota que más del 40% de esa entrada se debe

a la debilidad del USD. Como el USD es la moneda mundial de facto, cualquier

inversor cuya moneda local sea diferente experimentará un aumento de la liquidez

cuando el USD se deprecie: por la misma cantidad de, digamos, euros, tendrá más

dólares para usar en todo el mundo. Otra forma de ver el mismo hecho es que

cualquier agente con pasivos en USD (muchos en todo el mundo), experimentará un

relativo alivio de la deuda cuando el dólar caiga. De todos modos, la depreciación del

dólar implica una enorme cantidad de liquidez por sí misma, es decir, AGREGADA al

hecho de que se están imprimiendo muchos más dólares.

Si, por alguna razón, el dólar vuelve a aparecer, esto implicaría un drenaje de

liquidez en todo el mundo. Además, si esto ocurre, podría ser como resultado de

cualquiera de los riesgos anteriores, con el dólar como un refugio contra la caída de

los precios de los activos. En este caso, el efecto negativo podría multiplicarse. Por lo

tanto, el efecto sería grande y alcanzaría todos los precios de los activos, siendo los

gobiernos más seguros, probablemente el único refugio. Pero, para que esto suceda,

el movimiento del USD debería ser muy agudo. Un leve cambio sería soportable. Por

eso creo que la probabilidad de este evento no es alta, digamos un 15%.

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5.- ACONTECIMIENTOS EN ENERO

Enero suele ser un mes muy ocupado para los gestores de carteras. Muchas cosas

suceden, por lo que no es un riesgo particular, sino la expectativa de volatilidad

durante el próximo mes. En particular, hay dos cuestiones que pueden contribuir a

remodelar el sentimiento del mercado. El primero es la política de los Estados Unidos.

Entre otras cosas, el presidente electo todavía debe ser confirmado, o puede surgir

alguna preocupación sobre el estímulo fiscal si la administración presidencial no tiene

también el control del Senado. Aunque es muy improbable que se produzca un

estancamiento total, el sentimiento del mercado podría verse afectado. Y esta no es la

única cuestión; por ejemplo, en Europa existe un riesgo (remoto) de que la

mutualización fiscal fracase, en Oriente Medio el delicado equilibrio de poder puede

cambiar bruscamente cuando una administración diferente llegue a la Casa Blanca, o,

en general, se trata de un mes en el que la mayoría de los inversores reajustan sus

posiciones. En este sentido, definiría este riesgo como un evento que cambia la

narrativa del mercado lo suficiente como para interrumpir la actual tendencia optimista.
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Diría que su probabilidad no es baja, ya que comprende una combinación de muchas

cosas: un 20%.

RESUMEN PREVIO

Teniendo una tendencia tan clara en los últimos meses, y un consenso abrumador

para los próximos dos, me parece mucho más importante pensar en los riesgos. Arriba

he escrito los cinco que creo que son los más peligrosos, debido a su resultado

esperado; es decir, la probabilidad y el impacto combinados.

Su probabilidad individual es lo suficientemente baja como para no formar parte de

un escenario central. Esto es bastante positivo. Pero los riesgos son muchos; eso

significa que la probabilidad de que «algo» ocurra es suficiente para alguna

preocupación. Por otro lado, sin embargo, la inundación de liquidez también es un

factor poderoso. Así que, resumiendo, un evento suficiente para causar una caída

dramática no es probable en absoluto. Pero no podemos descartar un cambio en la

narrativa del mercado que ha estado en vigor durante casi dos meses. Suficiente para

que el 2020 en comparación al año en curso se vea decente por lo menos (ver

Gráfico 5).
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Las entidades tanto públicas como privadas han implementado la Administración de

Riesgos como estrategia para cumplir con los objetivos misionales e institucionales de

la organización;

Para apropiar el tema por favor pulse clic sobre la imagen, así podrá ver el video

Administración del Riesgo: Haga clic sobre el siguiente enlace:

https://n9.cl/3lxfz

Fuente imagen No. 02: Tomado de Función Pública. Administración del riesgo. 9 de

mayo de 2018. https://n9.cl/3lxfz (último acceso: noviembre de 2020)

ASPECTOS PRINCIPALES DEL SARLAFT, SARO, ARAS Y OPERACIONES

SOSPECHOSAS QUE SE REPORTAN A LA UIAF

(por favor realice la siguiente lectura: SARLAFT (Superintendencia Financiera de Colombia,

2020, p. 1-6): Principios básicos / elementos)

Las entidades vigiladas en su SARLAFT deben contener como mínimo los

siguientes elementos:
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● Políticas.

● Procedimientos

● Documentación

● Estructura organizacional

● Órganos de control

● Infraestructura tecnológica

● Divulgación de información

● Capacitación.

Etapas

● Identificación: Identificar los factores de riesgo y riesgos asociados a los cuales se

ven expuestas.

● Medición: Establecer el perfil de riesgo inherente, las mediciones agregadas en

cada factor de riesgo y riesgos asociados.

● Control: El control debe traducirse en disminución de la posibilidad de ocurrencia y/o

impacto en caso de materializarse el riesgo.

● Monitoreo: Debe permitir hacer seguimiento en general del SARLAFT – perfil de

riesgo y evolución del mismo.

Fases:

● Prevención del riesgo: Prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos

provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la

financiación del terrorismo.

● Control: Detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan

realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al

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Lavado de activos y Financiación del terrorismo.

Para mayor consulta, tomado de Circular externa 041 de 2007 https://n9.cl/woyw6

ARAS ( Asobancaria, s.f, p. 9-27): Principios (Principios de Ecuador estándar

internacional)

● Revisión y categorización

● Evaluación ambiental y social

● Normas ambientales y sociales aplicables

● Sistema de gestión ambiental y social y plan de acción de los Principios del Ecuador

● Participación de los grupos de interés

● Mecanismo de quejas

● Revisión independiente

● Compromisos contractuales

● Seguimiento independiente y reporte

● Presentación de informes y transparencia

Proceso:

En el proceso de determinar la viabilidad del desembolso de un crédito para un

proyecto; en algunas entidades el ARAS se enmarca en las políticas del Sistema de

Administración de Riesgo de Crédito (SARC), en tanto que en otras es una instancia

por fuera de este Sistema.

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Etapas:

● Identificación de riesgos ambientales y sociales: estos riesgos se identifican a través

de la información que proporciona el cliente en el formato ARAS y sus documentos de

soporte, dicha información deja ver cómo se encuentra el proyecto en el ámbito social

y ambiental.

● Categorización de proyectos: Las entidades financieras categorizarán los proyectos

de acuerdo con el riesgo para facilitar el análisis.

● Evaluación de riesgos ambientales y sociales: La evaluación se realiza de acuerdo

con la categorización anterior y en ella se identifican los factores de riesgo y los

planes relacionados con la precaución de los mismos, su prevención, compensación o

su mitigación.

● Administración de los riesgos ambientales y sociales: En esta etapa se le debe

hacer seguimiento al cliente para controlar estos riesgos siendo necesario establecer

compromisos, además de exigirle al cliente la presentación de reportes tales como:

ICA (Informes de Cumplimientos Ambiental), ANM (Agencia Nacional de Minería),

ANH (Agencia Nacional de Hidrocarburos), ANI (Agencia Nacional de Infraestructura)

según sea el caso, los cuales se envían a la autoridad ambiental para dar seguimiento

al proyecto.

OPERACIONES SOSPECHOSAS

(se reportan a UIAF) (Calle, 2018): Criterios para la identificación de alertas y

operaciones sospechosas Es esencial reconocer aquellas transacciones o

movimientos incompatibles con las actividades regulares del cliente, las cuales son

señales de alerta y, por tanto, pueden convertirse en operaciones sospechosas. Los

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siguientes son algunos criterios que sirven como indicio para reconocer un posible

blanqueo de capitales:

● Transacciones cuyos valores sean incompatibles con la ocupación profesional y

la situación financiera declarada.

● Movimientos inesperados en las operaciones y en el manejo de las cuentas.

● Operaciones que demuestren una oscilación significativa en relación con el volumen

o la frecuencia de negocios del cliente.

● Depósitos y transferencias pequeñas que de inmediato se transfieren a cuentas de

otros países o regiones.

● Operaciones que evidencian un cambio repentino y objetivamente injustificado en

comparación con el histórico del cliente.

● Operaciones cuyo grado de complejidad y de riesgo sea incompatible con la

cualificación técnica del cliente. Para mayor consulta tomado de Cómo identificar

operaciones inusuales o sospechosas https://n9.cl/5o613

AHORA POR FAVOR RESPONDA

¿QUE RELACIÓN TIENEN LOS RIESGOS CON LOS SISTEMAS?

Rpta: usualmente al riesgo que surge de los mecanismos establecidos en un sistema

de compensación o liquidación de un mercado organizado. También se

le conoce como riesgo sistémico.

¿QUE CONCLUSIONES PUEDE SACAR DEL VIDEO Y LA LECTURA REALIZADA?

Rpta: El proceso de determinar la viabilidad del desembolso de un crédito para un

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proyecto; en algunas entidades el ARAS se enmarca en las políticas del Sistema de

Administración de Riesgo de Crédito (SARC), en tanto que en otras es una instancia

por fuera de este Sistema, adicional a esto podemos utilizar Criterios para la

identificación de alertas y operaciones sospechosas Es esencial reconocer aquellas

transacciones o movimientos incompatibles con las actividades regulares del cliente,

las cuales son señales de alerta y, por tanto, pueden convertirse en operaciones

sospechosas.

En este punto por favor consulte sobre:

● Basilea en lo referente a riesgos

Rpta: El marco de Basilea II es un estándar regulatorio de administración de riesgos

para el sector bancario. Establece buenas prácticas y un marco para la definición,

medición, gestión, supervisión y difusión de los riesgos a los cuales está expuesta una

entidad financiera.

● Sistema integral del Riesgo SIAR- Superintendencia Financiera de Colombia

Rpta: El SIAR integra la gestión de los riesgos de crédito, mercado, operativo, liquidez,

contraparte, garantía y seguros, e incorpora instrucciones en materia de riesgo país,

agregación de datos sobre riesgos y presentación de información en un solo sistema

de administración.

● Sistema de Administración de Riesgos en el Sector Financiero.

Rpta: El Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez, está regulado

principalmente por la Ley 964 del 2005 del Mercado de Valores y por el Capítulo

VI de la Circular Básica Contable y Financiera (CE Así mismo, el sistema cuenta

 24

con políticas de continuidad de negocio, monitoreo

transaccional y gestión de logs.

Adicionalmente realice la siguiente lectura: Acelerando la transformación digital:

Cuatro imperativos para la gestión de riesgos. Pulse clic sobre el enlace:

https://n9.cl/coho

Dentro de su búsqueda de información para el desarrollo de la evidencia también se

puede apoyar en los siguientes enlaces:

● Sistema Integral de Administración de Riesgos: un paso más hacia las mejores

prácticas internacionales https://n9.cl/yc5bz

● Sistema de administración de riesgos (Banco Agrario de Colombia)

https://n9.cl/5zaj3

● Conozca Basilea para la supervisión bancaria https://n9.cl/t931

Con lo anterior por favor elabore un mapa conceptual o mental junto con su GAES que

exprese las relaciones relevantes entre Basilea, SIAR, los Sistemas de administración

del Riesgo y la transformación digital. Posteriormente, inserte el mapa dentro de la

herramienta llamada Padlet o Genially.

RTA:
25
 26

CON LAS SIGUIENTES LECTURAS PROPUESTAS ELABORARÁN UNA

INFOGRAFÍA CREATIVA EN EL MISMO PADLET O HERRAMIENTA DE GENIALLY

UTILIZADA ANTERIORMENTE, DONDE SE OBSERVE LO APRENDIDO SOBRE

LOS RIESGOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD MICROFINANCIERA

INFOGRAFÍA
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EJERCICIO DE APROPIACIÓN – CASO DE ESTUDIO

Es momento de demostrar lo aprendido sobre los tipos de riesgo y su mitigación en las

entidades microfinancieras, para ello realice la siguiente actividad propuesta: El

instructor asignará por GAES un Sistema de Administración de Riesgo, luego a través

de un video que presentarán a todo el grupo y al instructor técnico, en máximo 10

minutos, las soluciones de un caso basadas en la normatividad con énfasis en el

mundo de las microfinanzas.

Rta: por este medio inserto url donde se evidencia el video realizado.

AQUÍ PODEMOS PONER EL LINK DEL VIDEO QUE REALICEMOS

 28

CONCLUSIONES

En conclusión el objetivo de este análisis fue aprender a identificar y conocer todo lo

relacionado con lo que es riesgo de mercado, lo cual es muy importante para nosotros

ya que de esta manera, podremos mejorar y aplicar estos conocimientos para la

empresa que laboremos.

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VOCABULARIO

SARLAFT: es el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la

Financiación del Terrorismo, el cual se debe implementar en las entidades vigiladas

por la Superintendencia Financiera de Colombia para prevenir el riesgo del lavado de

activos y financiamiento del terrorismo, es un sistema que está.

Sistema Integral de Administración de Riesgos: SIAR es una herramienta

tecnológica de software diseñada para Identificar, Medir, Controlar y Monitorear los

riesgos de las organizaciones.

Basilea: o Comité de Supervisión Bancaria de Basilea es una entidad que brinda

orientación a nivel mundial en materia de regulación financiera Dicho de otra forma,

el propósito de este foro es el perfeccionamiento y la convergencia de la supervisión

financiera a nivel global.

Educación financiera: consiste en el desarrollo de “la capacidad para administrar tu

dinero, dar seguimiento a tus finanzas, planear para el futuro, elegir productos

financieros y mantenerte informado sobre asuntos financieros.

Tesis: es una afirmación que expresa una posición frente al tema del texto y que

responde a la pregunta que, usted como autor, trabaja en su escrito. En otras palabras,

es la postura que se defiende mediante argumentos para persuadir o convencer al

lector.

Inversión: en términos generales, es la utilización de los recursos en el sector

productivo o de capitales con el objetivo de lograr beneficios o ganancias y su

importancia radica en lograr obtener libertad financiera. Para realizar una inversión se
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debe contar con recursos financieros (dinero).

Inclusión financiera: significa, para personas físicas y empresas, tener acceso a

productos financieros útiles y asequibles que satisfagan sus necesidades

transacciones, pagos, ahorros, crédito y seguro prestados de manera responsable y

sostenible.

crédito : es un préstamo de dinero que una parte otorga a otra, con el compromiso de

que, en el futuro, quien lo recibe devolverá dicho préstamo en forma gradual (mediante

el pago de cuotas) o en un solo pago y con un interés adicional que compensa a quien

presta, por todo el tiempo que no tuvo ese dinero..

FinTech: es una industria naciente en la que las empresas usan la tecnología para

brindar servicios financieros de manera eficiente, ágil, cómoda y confiable. La palabra

se forma a partir de la contracción de los términos finance y technology en inglés.

Canales transaccionales: permiten el envío de recursos monetarios a otras cuentas

bancarias, ahorran tiempo, evitan largas filas en oficinas y sobre todo, evita el manejo

de grandes cantidades de efectivo en espacios físicos, lo que siempre será una

amenaza latente a la seguridad de trabajadores y clientes.

Negocio: Ocupación, actividad o trabajo que se realiza para obtener un beneficio,

especialmente el que consiste en realizar operaciones comerciales, comprando y

vendiendo mercancías o servicios.

Políticas y condiciones: Son un conjunto de directrices que establecen normas,

procedimientos y comportamientos que deben llevar los empleados. En muchos

casos, la política de una empresa debe cumplir con determinados requisitos legales, por

ejemplo los relativos a los derechos del empleado.

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Garantías: es un mecanismo para asegurar el cumplimiento de una obligación y así

proteger los derechos de alguna de las partes de una relación comercial o jurídica.

Entrevista: es un diálogo entablado entre dos o más personas: el entrevistador

formula preguntas y el entrevistado las responde, Una entrevista no es casual sino que

es un diálogo interesado con un acuerdo previo e intereses y expectativas por parte

tanto del entrevistador como del entrevistado.

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WEBGRAFÍA

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