NOMBRE:Laura Stephania Gonzalez Cervera FICHA: EJERCICIO No: 1 FECHA:24/02/2021

1. Se constituye una empresa Limitada (3115) con aporte en efectivo (1105) de $30.000.000.

APORTE SOCIAL(3115) CAJA(1105)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00

2. Se compra mercancia por valor de $5.000.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2,5

MERCANCIA (1435) IVA DESCONTADO (2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 5,000,000.00 $ 950,000.00

3. Se Vende mercancia por valor de $10.000.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2,5

COMERCIO (4135) IVA GENERADO (2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 10,000,000.00 $ 1,900,000.00

4. Se compra de papeleria por valor de $7.000.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (51) IVA DESCONTADO(2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 7,000,000.00 $ 1,330,000.00

5. Se compra mercancia por valor de $15.000.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2,

MERCANCIA (1435) IVA DESCONTADO (2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 15,000,000.00 $ 2,850,000.00

6. Se Vende mercancia por valor de $12.000.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2,5

COMERCIO (4135) IVA GENERADO (2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 12,000,000.00 $ 2,280,000.00

7. Se compra de papeleria por valor de $6.000.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2

GASTOS DE ADMINISTRACION (51) IVA DESCONTADO (2408)

 DEBE HABER DEBE HABER
$ 6,000,000.00 $ 1,140,000.00

8. Se compra mercancia por valor de $1.000.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2,5

GASTOS DE VENTA (52) IVA DESCONTADO(2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 1,000,000.00 $ 190,000.00

9. Se Vende mercancia por valor de $1.800.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del 2,5%

COMERCIO(4135) IVA GENERADO(2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 1,800,000.00 $ 342,000.00

10. Se compra de papeleria por valor de $1.200.000, con I.V.A del 19% y retencion en la fuente del

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN(51) IVA DECONTADO(2408)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 1,200,000.00 $ 228,000.00
No: 1 FECHA:24/02/2021

05) de $30.000.000.

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 30,000,000.00
HABER $ 30,000,000.00

encion en la fuente del 2,5%, el pago lo realizan en efectivo

RETENCION EN LA FUENTE(2365) CAJA(1105)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 125,000.00 $ 5,825,000.00

encion en la fuente del 2,5%, el pago lo realizan en efectivo

ANTICIPO DE RETENCION (2365) CAJA(1105)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 250,000.00 $ 11,650,000.00

etencion en la fuente del 2,5%, el pago lo realizan en efectivo

RETENCION EN LA FUENTE (2365) CAJA (1105)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 175,000.00 $ 8,155,000.00

tencion en la fuente del 2,5%, el pago lo realizan con cheque

RETENCION EN LA FUENTE(2365) BANCO (1110)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 375,000.00 $ 17,475,000.00

encion en la fuente del 2,5%, el pago lo realizan con cheque

ANTICIPO DE RETENCION BANCO(1110)

DEBE HABER DEBE HABER
$ 300,000.00 $ 13,980,000.00

etencion en la fuente del 2,5%, el pago lo realizan con cheque

RETENCION EN LA FUNETE(2365) BANCO (1110)

 DEBE HABER DEBE HABER
$ 150,000.00 $ 6,990,000.00

encion en la fuente del 2,5%, nos conceden un credito

RETENCION EN LA FUNTE(2365) CREDITO

DEBE HABER DEBE HABER
$ 25,000.00 $ 1,165,000.00

ncion en la fuente del 2,5%, concedemos un credito

ANTICIPO RETENCION CREDITO

DEBE HABER DEBE HABER
$ 45,000.00 $ 2,097,000.00

retencion en la fuente del 2,5%, nos conceden un credito

RETENCIÓN EN LA FUENTE(2365) CREDITO

DEBE HABER DEBE HABER
$ 30,000.00 $ 1,398,000.00
 PARTIDA DOBLE
DEBE $ 5,950,000.00
HABER $ 5,950,000.00

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 11,900,000.00
HABER $ 11,900,000.00

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 8,330,000.00
HABER $ 8,330,000.00

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 17,850,000.00
HABER $ 17,850,000.00

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 14,280,000.00
HABER $ 14,280,000.00

PARTIDA DOBLE
 DEBE $ 7,140,000.00
HABER $ 7,140,000.00

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 1,190,000.00
HABER $ 1,190,000.00

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 2,142,000.00
HABER $ 2,142,000.00

PARTIDA DOBLE
DEBE $ 1,428,000.00
HABER $ 1,428,000.00