0. LA COMPAÑÍA PÉREZ-O S.A COMPRA EL 100% DE LA SOCIEDAD PÉREZ S.A.

DEBITO
INVERSIONES EN ACCION $ 91,800,000
BANCOS

1. VENTA VENDE A CREDITO A LA SUBORDINADA EL 50% DE SUS MERCANCIAS INCREMENTADA AL 20%

COMERCIO AL POR MAYO Y POR MENOR

IVA GENERADO
ANTICIPO DE IMPUESTO $ 2,250,000
CUENTA POR COBRAR FILIAL $ 104,850,000

COSTO DE COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 75,000,000

INVENTARIO MERCANCIAS

2. VENTA VENDE A ALMACENES EL SOL S.A EL RESTO DEMERCANCIAS AUMENTADA AL 20% CON RETEFUENTE 2,5 CONSIG

COMERCIO AL POR MAYO Y POR MENOR

IVA GENERADO
ANTICIPO DE IMPUESTO $ 2,250,000
CUENTA POR COBRAR CLIENTES $ 52,425,000
BANCOS $ 52,425,000

COSTO DE COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 75,000,000

INVENTARIO MERCANCIAS

3. PAGA CON CHEQUE ARRIENDO DE LOCAL COMERCIAL DE 4000000

ARRIENDO $ 4,000,000
IVA 19% DESCONTABLE $ 760,000
RETEFUENTE 3,5
BANCOS

4. PAGA GASTOS LABORALES OPERATIVOS DE 5000000

SALARIOS LABORALES $ 5,000,000

BANCOS

5. COMPRA A CREDITO FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE (P,P,E) $ 30,000,000

RETEFUENTE 3,5%
CUENTA POR PAGAR A FILIAL
6. INGRESO POR PARTICIPACION PATRIMONIAL
AUMENTO DE INVERSION DE ACCIONES $ 19,800,000

7.SUPERAVIT (3225) SUPERAVIT POR PART.PAT

INVERSIONES EN ACCIONES $ 45,000,000
 CREDITO

$ 91,800,000

REMENTADA AL 20%

$ 90,000,000
$ 17,100,000

$ 75,000,000

A AL 20% CON RETEFUENTE 2,5 CONSIGNAN 50% Y EL RESTO A 30 DIAS

$ 90,000,000
$ 17,100,000

$ 75,000,000

$ 140,000
$ 4,620,000

$ 5,000,000

$ 882,353
$ 29,117,647
$ 19,800,000

$ 45,000,000
1. COMPRA COMPRA A CREDITO EL 50% A CASA MATRIZ INCREMENTADO AL 20%
DEBITO CREDITO
inventario de mercancias $ 90,000,000
IVA DESCONTABLE $ 17,100,000
RETEFUENTE $ 2,250,000
CUENTA POR PAGAR A CASA MATRIZ $ 104,850,000

2.VENTA VENDE LA TOTALIDAD DE MERCANCIAS CON UTILIDAD DEL 20% CONSIGNAN EL 50% Y EL RESTO A 30 DIAS

COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 132,000,000

IVA GENERADO $ 25,080,000
RETEFUENTE $ 3,300,000
CUENTA POR COBRAR A CLIENTES $ 76,890,000
BANCOS $ 76,890,000

INVENTARIO MERCANCIAS $ 110,000,000

COSTO DE COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 110,000,000

3. PAGA CON CHEQUE ARRENDAMIENTO DE LOCAL COMERCIAL DE 2000000, PAGA IVA Y RETIENE 3,5

ARRENDAMIENTO $ 2,000,000
IVA DESCONTABLE 19% $ 380,000
RETEFUENTE $ 70,000
BANCOS $ 2,310,000

4. PAGA CON CHEQUE GASTOS LABORALES DE OPERATIVOS POR 3000000

SALARIO LABORALES $ 3,000,000

BANCOS $ 3,000,000

5. RECIBIO UNA DONACIONDE UN TERRENO POR VALOR DE 5000000

TERRENO $ 50,000,000
(3210) DONACIONES $ 50,000,000

6. VENTA VENDE A CREDITO FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE (P,P,E) $ 31,000,000

GANANCIAS X VENTA DE ACTIVOS FIJOS $ 5,000,000
ANTICIPO 3,5% $ 882,353
DEPRECIACION ACUMULADA $ 6,000,000
CUENTA POR COBRAR A MATRIZ $ 29,117,647
 $ 17,480,000 $ 25,080,000

Y EL RESTO A 30 DIAS

$ 90,020,000

A Y RETIENE 3,5
 ESTADOS DE RESULTADOS DE LA EMPRESA PÉREZ-O S.A AL 31 DE DICIEMBRE DEL
2015 EXPRESADOS EN MILES DE PESOS

VENTAS $ 180,000,000
PARTICIPACION PATRIMONIAL $ 19,800,000
(-) DEVOLUCIONES $ -
(-)COSTO DE VENTA $ 150,000,000
UTILIDAD BRUTA $ 49,800,000

GASTOS ADMINISTRACION
GASTOS ADMON $ 4,000,000
GASTOS OPERACIONALES $ 5,000,000
TOTAL DE GASTOS $ 9,000,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 40,800,000
$ 21,000,000
ESTADOS DE RESULTADOS DE LA EMPRESA SOLO PÉREZ S.A.S AL 31 DE DICIEMBRE
DEL 2015 EXPRESADOS EN MILES DE PESOS

VENTAS $ 132,000,000
VENTA DE ACTIVOS $ 5,000,000
(-) DEVOLUCIONES $ -
(-)COSTO DE VENTA $ 110,000,000
UTILIDAD BRUTA $ 27,000,000

GASTOS ADMINISTRACION
GASTOS ADMON $ 2,000,000
GASTOS OPERACIONALES $ 3,000,000
TOTAL DE GASTOS $ 5,000,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 22,000,000
 PÉREZ-O S.A BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2015 EXPRESADO EN MILES DE PESO

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
BANCO $ 71,005,000
INVENTARIO DE MERCANCIA $ -
ANTCIPO DE IMPUESTO $ 12,500,000
CUENTA POR COBRAR CLENTES $ 97,425,000
CUENTA POR COBRAR A FILIAL $ 104,850,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 285,780,000
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES DE ACCIONES $ 156,600,000
PROPIEDADES DE INVERSION $ 240,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 495,000,000
(-) DEPRECIACION ACUMULADA MAQ Y EQUI $ 4,500,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 340,000,000
(-) DEPRECIACION ACUMULADA FET $ 3,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 1,224,100,000
TOTAL ACTIVO $ 1,509,880,000
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
IVA POR PAGAR $ 34,440,000
CUENTA POR PAGAR A FILIAL $ 29,117,647
RETEFUENTE $ 1,022,353
PROVEEDORES $ 130,000,000
PASIVOS LABORALES $ 5,500,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 120,000,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 320,080,000
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACION FINACIERA $ 340,000,000
OTROS ACREEDORES $ 230,000,000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 570,000,000
TOTAL PASIVO $ 890,080,000
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 340,000,000
RESERVAS LEGALES $ 96,000,000
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES $ 40,000,000
SUPERAVIT DE CAPITAL $ 45,000,000
UTILIDAD ACUMULADA $ 58,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 40,800,000
TOTAL PATRIMONIO $ 619,800,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 1,509,880,000
2015 EXPRESADO EN MILES DE PESOS

$ -
 SOLO PÉRESZ S.A.S BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2015 EXPRESADO EN MILES DE PESOS

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
BANCO $ 86,580,000
INVENTARIO DE MERCANCIA $ -
ANTCIPO DE IMPUESTO $ 4,182,353
CUENTA POR COBRAR CLENTES $ 81,190,000
CUENTA POR COBRAR A MATRIZ $ 29,117,647
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 201,070,000
ACTIVOS NO CORRIENTES
TERRENO $ 50,000,000
PROPIEDADES DE INVERSION $ 40,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 85,000,000
(-)DEPRECIACION ACUMULADA MAQ Y EQUI $ 1,500,000
FLTA Y EQUIPO DETRANSPORTE $ -
(-) DEPRECIACION ACUMULADA FET $ -
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 173,500,000
TOTAL ACTIVO $ 374,570,000
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
PROVEEDORES $ 40,000,000
IVA POR PAGAR $ 8,600,000
CUENTA POR PAGAR A MATRIZ $ 104,850,000
RETEFUENTE $ 2,320,000
PASIVOS LABORALES $ 5,500,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 10,000,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 171,270,000
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACION FINACIERA $ 20,000,000
OTROS ACREEDORES $ 9,300,000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 29,300,000
TOTAL PASIVO $ 200,570,000
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 80,000,000
RESERVAS LEGALES $ 14,000,000
SUPERAVIT DONACIONES $ 50,000,000
UTILIDAD ACUMULADA $ 8,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 22,000,000
TOTAL PATRIMONIO $ 174,000,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 374,570,000
ADO EN MILES DE PESOS

$ -
 HOJA DE TRABAJO BALANCE GENERAL CONSOLIDADO EXPRESADOS EN M
CASA MATRIZ FILIAL

CUENTAS
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
BANCO $ 71,005,000 $ 86,580,000
INVENTARIO DE MERCANCIA $ - $ -
ANTCIPO DE IMPUESTO $ 12,500,000 $ 4,182,353
CUENTA POR COBRAR A FILIAL $ 104,850,000
CUENTA POR CORAR MTRIZ $ 29,117,647
CUENTA POR COBRAR CLENTES $ 97,425,000 $ 81,190,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 285,780,000 $ 201,070,000
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES DE ACCIONES $ 156,600,000
TERRENO $ - $ 50,000,000
PROPIEDADES DE INVERSION $ 240,000,000 $ 40,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 495,000,000 $ 85,000,000
(-) DEPRECIACION ACUMULADA MAQ Y EQUI $ 4,500,000 $ 1,500,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 340,000,000 $ -
(-) DEPRECIACION ACUMULADA FET $ 3,000,000 $ -
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
IVA POR PAGAR $ 34,440,000 $ 8,600,000
CUENTA POR PAGAR A FILIAL $ 29,117,647
CUENTA POR PAGAR A MATRIZ $ - $ 104,850,000
RETEFUENTE $ 1,022,353 $ 2,320,000
PROVEEDORES $ 130,000,000 $ 40,000,000
PASIVOS LABORALES $ 5,500,000 $ 5,500,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 120,000,000 $ 10,000,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 320,080,000 $ 171,270,000
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACION FINACIERA $ 340,000,000 $ 20,000,000
OTROS ACREEDORES $ 230,000,000 $ 9,300,000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 340,000,000 $ 80,000,000
RESERVAS LEGALES $ 96,000,000 $ 14,000,000
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
DONACIONES
SUPERAVIT DE CAPITAL
UTILIDAD ACUMULADA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
INTERES MINORITARIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
CUENTAS
ingresos
COSTO DE VENTAS
gastos operativos
utilidad operativa
utilidad por mpp
utilidad
interes minoritario
total
$ 40,000,000 $ -
$ 50,000,000
$ 45,000,000
$ 58,000,000 $ 8,000,000
$ 40,800,000 $ 22,000,000
HOJA DE TRABAJO CONSOLIDACION LOS SAUSES S.A ESTADO DE
MATRIZ FILIAL ELIMINACION
$ 180,000,000 $ 137,000,000 $ 95,000,000
$ 150,000,000 $ 110,000,000
$ 9,000,000 $ 5,000,000
$ 21,000,000 $ 22,000,000 $ 5,000,000
$ 19,800,000 $ 19,800,000
$ 40,800,000 $ 22,000,000
$ 420,600,000 $ 296,000,000 $ 119,800,000
DADO EXPRESADOS EN MILES DE PESOS
FILIAL ELIMINACION INTERES MINORITARIO BALANCE CONSOLODADO
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

86,580,000 $ 157,585,000
- $ -
4,182,353 $ 16,682,353
$ 104,850,000 $ -
29,117,647 $ 29,117,647 $ -
81,190,000 $ 178,615,000
201,070,000 $ 352,882,353

$ 156,600,000 $ -
50,000,000 $ 50,000,000
40,000,000 $ 280,000,000
85,000,000 $ 580,000,000
1,500,000 $ 6,000,000
- $ 4,500,000 $ 335,500,000
- $ - $ 3,000,000
$ 1,236,500,000
$ 1,589,382,353

8,600,000 $ 43,040,000
$ 29,117,647 $ -
104,850,000 $ 104,850,000 $ -
2,320,000 $ 3,342,353
40,000,000 $ 170,000,000
5,500,000 $ 11,000,000
10,000,000 $ 130,000,000
171,270,000 $ 357,382,353

20,000,000 $ 360,000,000
9,300,000 $ 239,300,000
$ 599,300,000
$ 956,682,353

80,000,000 $ 72,000,000 $ 8,000,000 $ 340,000,000

14,000,000 $ 12,600,000 $ 1,400,000 $ 96,000,000
 - $ - $ - $ 40,000,000
50,000,000 $ 45,000,000 $ 5,000,000 $ -
$ - $ - $ 45,000,000
8,000,000 $ 7,200,000 $ 800,000 $ 58,000,000
22,000,000 $ 24,300,000 $ 38,500,000
$ 15,200,000 $ 15,200,000
$ 632,700,000
$ 1,589,382,353

$ 295,067,647 $ 295,067,647

DACION LOS SAUSES S.A ESTADO DE RESULTADOS

ELIMINACION INTERES MINORITARIO CONSOLIDACION
$ 222,000,000
$ 90,000,000 $ 170,000,000
$ 14,000,000
$ 38,000,000
$0
$ 24,800,000 $ 38,000,000
$ 2,200,000 $ 2,200,000
$ 114,800,000 $ 2,200,000 $ - $ 35,800,000
ALANCE CONSOLODADO

$ 157,585,000
$ -
$ 16,682,353
$ -
$ -
$ 178,615,000
$ 352,882,353

$ -
$ 50,000,000
$ 280,000,000
$ 580,000,000
$ 6,000,000
$ 335,500,000
$ 3,000,000
$ 1,236,500,000
$ 1,589,382,353

$ 43,040,000
$ -
$ -
$ 3,342,353
$ 170,000,000
$ 11,000,000
$ 130,000,000
$ 357,382,353

$ 360,000,000
$ 239,300,000
$ 599,300,000
$ 956,682,353

$ 340,000,000
$ 96,000,000
$ 40,000,000
$ -
$ 45,000,000
$ 58,000,000
$ 38,500,000
$ 15,200,000
$ 632,700,000
$ 1,589,382,353
$ -