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1
PLAN DE NEGOCIOS PARA IMPLEMENTAR SERVICIOS DE TOURS EN
GLOBO AEROESTATICO EN LOS DEPARTAMENTOS DE BOYACA Y
CUNDINAMARCA
Taller de grado II
Tutor:
MANUEL JÓSE ARCHILA BERNAL
2
AGRADECIMIENTOS
3
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
Introducción 9
4
2.7.5. Análisis de la Competencia 54
2.7.6. Análisis de los Proveedores 58
2.8. Análisis de Atractividad 59
2.8.1. Atractividad del Macroentorno 59
2.8.2. Atractividad del Microentorno 60
2.8.3. Análisis D.O.F.A. 62
2.9. Estrategias de Mercado 63
2.9.1. El producto o Servicio 63
2.9.2 El Precio 63
2.9.3. La Comunicación 64
2.10. Pronostico de Ventas 66
Capítulo III Plan de Producción
3.1. Diagrama de Recorrido de Proceso 70
3.2. Explicación del proceso 71
3.3. Diagrama de flujo de proceso de producción 73
3.4. Diagrama de Distribución de Planta 75
3.5. Necesidades de Maquinaria y Equipos 75
3.6. Necesidad de Materiales 76
3.7. Necesidades de Personal 77
3.8. Localización 77
Capítulo IV Plan Administrativo
4.1. Análisis Estratégico y Definición de Objetivos 79
4.2. Dirección y Gerencia 82
4.3. Plan Estratégico 83
4.4. Organización 88
4.5. Organigrama 89
4.5.1 Contratación de personal a 5 años 91
4.5.2 Remuneración y prestaciones sociales 91
4.6. Definición y Descripción de Puestos 93
4.7. Contratación y Reclutamiento 98
4.8 Necesidades de muebles 100
5
Capitulo V Plan Económico y Financiero
5.1. Análisis de Costos de Operación 101
5.2. Análisis de Punto de Equilibrio 103
5.3. Plan de Inversiones 105
5.4. Plan de Financiación 105
5.5. Estado de Resultados 106
5.6. Flujo de Caja 107
5.7. Balance 108
5.8. Valor Presente Neto (VPN) – Tasa Interna de Retorno (TIR) 109
5.9. Periodo de Recuperación de la Inversión 110
5.10. Análisis de Sensibilidad 111
5.11. Conclusiones 116
6
LISTA DE GRAFICOS
LISTA DE TABLAS
7
TABLA 2.6 Pronostico de Ventas 69
TABLA 3.1 Diagrama del Proceso de Prestación del Servicio 73
TABLA 3.2 Maquinaria y Equipo 76
TABLA 3.3 Materiales 76
TABLA 3.4 Necesidades de Personal 77
TABLA 3.5 Cantidad de Servicios al Año 78
TABLA 4.1 Necesidades de Personal-Cinco Años 91
TABLA 4.2 Remuneración 91
TABLA 4.3 Disposiciones Legales 92
TABLA 4.4 Seguridad Social 92
TABLA 4.5 Costo Personal Anual-Mensual 92
TABLA 4.6 Muebles 100
TABLA 5.1 Proyección Costo Recurso Humano 101
TABLA 5.2 Proyección Costos Variables 102
TABLA 5.3 Proyección Costo Total 102
TABLA 5.4 Costos Fijos en Vuelos del Globo 103
TABLA 5.5 Costos Variables en Vuelos del Globo 104
TABLA 5.6 Costo Total en Vuelos del Globo 104
TABLA 5.7 Inversiones 105
TABLA 5.8 Amortización Crédito 106
TABLA 5.9 PyG 107
TABLA 5.10 Flujo de Caja 108
TABLA 5.11 Balance General 109
TABLA 5.12 Valor Presente Neto (VPN) 110
TABLA 5.13 Recuperación de la Inversión 110
TABLA 5.14 Escenario Optimista 112
TABLA 5.15 Evaluación Proyecto Escenario Optimista 113
TABLA 5.16 Escenario Pesimista 114
TABLA 5.17 Evaluación Proyecto Escenario Pesimista 115
8
INTRODUCCION
9
CAPITULO I
JUSTIFICACION Y OBJETIVOS
Colombia es un país que cuenta con una ventaja absoluta, ya que es un país
con gran cantidad de diversidad en ecosistemas y especies, lo que brinda a
este país, los lugares más exóticos y llamativos de la tierra para conocer,
Colombia actualmente es una economía en vía de desarrollo que ha invertido y
está invirtiendo muchos recursos en la industria turística del país, ya que el
turismo en Colombia, gracias a sus ventajas competitivas y su gran potencial,
es una fuente de negocios e inversión muy grande para el país, como se
evidencia en los ingresos que dejo esta industria en 2008 por $2500 millones
de dólares en divisas dejadas por 2,4 millones de viajeros, lo que la convierte
en la tercera fuente de exportación de Colombia, detrás del petróleo y el
carbón, según el ministro Luis Guillermo Plata para el 2010 se espera que la
cifra de turistas en Colombia se incremente a 2,8 millones de viajeros 1.
1
Revista Dinero – www.dinero.com – Art. Buenos resultados en inversión, turismo y exportaciones.
10
pasión” y “Vive Colombia viaja por ella”, la primera para atender el mercado
internacional y la segunda el domestico, estas campañas se llevaron a cabo
gracias a un programa de seguridad que el gobierno llamado “Seguridad
Democrática”, que devolvió la confianza de los colombianos a viajar dentro de
su país y a atraer a los extranjeros a Colombia garantizándoles la seguridad, lo
que ayudo a cambiar la percepción del país a nivel internacional.
En 2007, donde se registro el crecimiento de 13,5%, visitaron al país 2.241.953
viajeros, en 2008 este número se incrementó a 2.400.000, lo que hace que la
industria tenga crecimiento continuo hace seis años.
*Datos preliminares
**Proyección hecha por el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo.
11
Otra cifra que sigue mostrando la potencialidad de la industria turística
colombiana, En Marzo de 2008 hubo un aumento de 1.1% en contraste con el
mismo mes del año anterior. (De 98.275 a 99.373). Similarmente, para el
periodo Enero-Febrero hubo un crecimiento de 3.4% entre los años 2007
(286.606) and 2008 (296.487), y un crecimiento extraordinario de 36.6% en el
número de viajeros venezolanos, que representan 14.324 personas.
Fuente: Proexport
Los Estados Unidos, continúan teniendo la mayor proporción con 19% (57.515
viajeros) de participación de mercado (296.487) durante en periodo de Enero –
Marzo de 2008. Venezuela registró un aumento de 4.3% (de 13.7%, a 18%) en
participación de mercado, y a un crecimiento 36.6% en lo que respecta a
llegadas de viajeros, de 39.169 viajeros in Ene – Mar 2007 a 53.493 viajeros
durante el mismo periodo del presente año. Las llegadas de viajeros desde el
Ecuador, registraron una disminución caída de 6.510 visitas comparado con las
29.587, llegadas del periodo Ene – Mar 2007, perdiendo así un 2.5% de la
participación de mercado que tenía en el 20072.
2
Proexport – Documento “Industria de Turismo en Colombia 2008.
12
Fuente: Proexport
13
Tabla 1.1 Viajeros por Cuidad de Destino
Incentivos tributarios
Como parte de los esfuerzos para que la industria del turismo en Colombia
atrajera no solo viajeros sino inversión extranjera, como parte de la apertura
económica del país, el gobiernos dispuso de grandes beneficios para la
construcción de hoteles entre 2003 y 2018, como la exención tributarias para
estos proyectos hasta el 2032, estos beneficios son extensivos a hoteles
remodelados y/o remodelados, para proyectos de ecoturismo habrá exención
14
hasta 2023, también los beneficios de las Zonas Francas para empresas con
proyectos nuevos de inversión, donde el impuesto de renta es del 15%,
exención de impuestos aduaneros como el IVA y aranceles, la posibilidad de
exportación desde la Zona Franca hacia otros países y al mercado domestico.
15
se beneficiaran de los tratados de
libre comercio.
ZONA FRANCA ESPECIAL Cumpliendo los siguientes requisitos
PARA SERVICIOS una compañía puede convertirse en
una Zona Franca Especial Para
Servicios.
Infraestructura
16
colaboran abriendo rutas directas a destinos en norte América, Europa y sur
América, resaltando la ubicación geográfica colombiana que le brinda una
ventaja.
Proyección
Colombia ha hecho una serie de esfuerzos en materia de seguridad muy
importantes que está cambiando la imagen del país en el mundo, esto sumado
a que se destinaron recursos a campañas promocionales del país, han hecho
que Colombia se esté posicionando como el quinto destino turístico en América
latina después de Brasil, México, Argentina, Puerto Rico, con Chile y Costa
Rica nos disputamos ese lugar actualmente, aunque según los pronósticos del
WTTC 2006-2015 la demanda por viajes y turismo crecerá en Colombia de
US$9,8 millones a US$14,3 millones, lo cual es 4,1% superior al promedio de la
región.
17
Basado en toda la investigación de la industria turística colombiana, haciendo
énfasis en los Departamentos de Cundinamarca y Boyacá, donde identifique
una oportunidad, la pregunta a resolver es ¿será viable implementar el servicio
de tour en globo aerostático, aprovechando la cantidad de turistas que visitan
esta región?
18
En los destinos turísticos Colombianos actualmente los servicios que se
ofrecen, están en la siguiente tabla por cuidad o destino.
3
www.eltiempo.com – Articulo Bajó en 16 por ciento el turismo en Boyacá, según la Asociación de Hoteleros de Colombia
4
www.eltiempo.com – Articulo Bajó en 16 por ciento el turismo en Boyacá, según la Asociación de Hoteleros de Colombia
19
queden por más tiempo, por esto el Departamento de Boyacá es uno de los
destinos donde se pretende innovar con el servicio, aprovechando la cercanía a
Bogotá y la construcción de la doble calzada Briceño – Sogamoso lo que haría
que Tunja quede a una hora y media de la cuidad capital, incrementando el
número de turistas en el Departamento.
5
www.larepublica.com.co
20
Tabla 1.5 Servicios Turísticos Aéreos Boyacá
21
unos ingresos más notables en este sector que termina influyendo en todos los
sectores económicos de los Departamentos, ya que al haber turismo se
generan nuevos empleos directos e indirectos por la necesidad de atender a
los viajeros, como en este caso sería la creación de por lo menos dos empleos
directos si solo se empleara un globo, ya que se estima que por globo, para su
correcta manipulación, se necesitan de dos personas, con lo cual se aportaría a
la generación de empleo en la región lo que es de una importancia muy grande
así no sea en cantidades masivas y al cambio de imagen en cuanto a turismo
que necesitan estos Departamentos para su crecimiento.
Historia
El globo aerostático fue inventado hace años por dos hermanos llamados
Joseph y Jacques Montgolfier. En un primer momento su invento se llamo
"Mongolfiera" debido a los apellidos de sus inventores. Este primero globo
estaba construido en papel, tenía unos 12 metros de diámetro y pesaba unos
250 kg. Su diseño era espectacular, rocambolesco y muy diferente de las
modernas aeronaves de la actualidad.
Era el 4 de junio del año 1783 en Annonay, la proeza se convirtió en una noticia
que recorrió toda la prensa francesa con mucho entusiasmo. El vuelo en globo
llegó a ocupar tal protagonismo y popularidad mediática, que muchos
personajes de la época siguieron con avidez cualquier información relacionada
con este curioso invento.
22
Los competidores no tardaron en llegar y tan sólo 2 meses más tarde, otro
francés llamado Alexandra Cesar Charles, construyó otro globo aerostático
pero esta vez lleno de gas; el hidrogeno.
Este gas podía escaparse muy fácilmente a través del forro de papel debido a
su alto nivel de volatilidad, por esa razón se recubrió con una tela fina
recubierta de goma. El invento funcionó y logró volar durante 24 kilómetros por
un espacio de tiempo de 45 minutos. La población rural donde aterrizó destruyó
el globo aterrorizados y asociándolo a una maquiavélica obra del demonio.
6
www.globosmundi.com
23
algunas son más pequeñas para los vuelos de 2 personas, otras tienen un
tamaño algo mayor y se utilizan para vuelos recreativos.
Es un reto para los diseñadores y fabricantes conseguir cestas cada vez más
ligeras realizadas con tecnologías especiales. Es importante tener una
superficie llamada de no tropiezo para tripulante y pasajero7.
7
www.globosmundi.com
24
en lugares como Villa de Leyva, Girardot, La Calera, Guatavita, sería un
servicio nuevo y novedoso para los turistas en estos lugares, seria un servicio
atractivo para todo tipo de personas desde niños hasta personas de edad,
porque es un servicio muy seguro y un viaje muy calmado que entra en la
clasificación de extremo pero si de una experiencia nueva.
Experiencia Internacional
25
estándar” que es un viaje de una hora donde se toma una copa en el recorrido
y después del viaje se almuerza en un restaurante donde se entrega los
diplomas de vuelo.
26
compañías en otros países como el tour romántico y diferentes tipos de viajes
para que la experiencia varié y no sea la misma siempre.
27
Fuente: Elaboración Propia
28
Identificar los servicios que actualmente se ofrecen en los sitios turísticos
de los Departamentos de Cundinamarca y Boyacá, que serán la
competencia directa y/o indirecta del nuevo servicio.
Identificar los requerimientos operacionales y de funcionamiento mínimos
para poder implementar este servicio en los Departamentos de
Cundinamarca y Boyacá.
Identificar si la implementación de tours en globo es viable, en materia de
seguridad y requisitos legales según la regulación Colombiana.
Establecer la estructura administrativa y legal necesaria para el soporte
que requiere esta actividad
Identificar si es viable financieramente el desarrollo de tours en globo en
los Departamentos de Cundinamarca y Boyacá.
Identificar el ROI, VPN y TIR , así como los niveles de riesgo financiero y
económico que implica este tipo de negocio.
CAPITULO II
PLAN DE MERCADO
2.1 El producto.
29
Departamento de Boyacá y Cundinamarca para alcanzar las metas que se han
trazado en el tema turístico
30
2.3 Ventajas comparativas o competitivas.
Por las razones anteriores, se pensó que a futuro sería viable entrar al mercado
se servicios turísticos de otras zonas del país con este servicio, ya que por lo
novedoso del mismo es un servicio que muchas personas quisieran tener en
otros sitios turísticos, lo que evidenciara mas adelante con los resultados del
estudio de mercado, pero para efectos del presente estudio nos limitaremos a
31
el Municipio de Villa de Leyva sin descartar que a futuro hay posibilidades de
expandir el servicio en otros destinos turísticos del país que también serian
viables ya que en varios Departamentos hay carencia de nuevos y novedosos
servicios turísticos que hagan que los viajeros no solo vallan una vez sino que
vuelvan al destino turístico.
32
La empresa Glob se encuentra dentro de la Cuenta Satélite de Turismo (CTS)
en la clasificación de Servicios Culturales y Actividades de Recreo según la
clasificación industrial internacional uniforme – CIIU.
Fuente: Proexport
8
Ministerio de Comercio, Industria y Turismo – Documento “Turismo Diciembre 2009”.
33
con las demás economías de la región, Colombia soporto de buena manera los
embates de la crisis (Grafico 2.2).
2,00% 1,40%
0,40%
1,00%
0,00%
ME X IC O
A R G E NT INA
C O L O MB IA
B R A S IL
PE RU
V E NE Z UE L A
C HIL E
E C UA DO R
-1,00%
-4,00%
-5,00%
-6,00%
-6,50%
-7,00%
34
expectativa de crecimiento entre 4% y 5%9 para el 2010, que desde ya está
mostrando indicios claros de recuperación, lo que tiene indudablemente un
impacto sobre los sectores de servicios como los turísticos.
SERVICIOS AGROPECUAR
FINANCIEROS IO
SERVICIOS 2.53%
7.55%
TRANSPORTE SOCIALES
-2.82% 3.25%
COMERCIO, R
MINERIA
EPARACIÓN, R
27.45%
ESTAURANTE
S Y HOTELES CONSTRUCCI
-7.03% ÓN
31.06%
MANUFACTU
RA
ELECTRICIDAD -15.30%
, GAS Y AGUA
3.01%
Fuente: DANE
9
Articulo “Economia colombiana crecera en 2010 entre 4% y 5%, según pronostico del Barclays Capital.
35
cerca de un espacio aéreo controlado o en cercanías a un aeródromo, a menos
que el aerostato tenga un equipo de comunicación adecuado para comunicarse
con la torre de control o un permiso de la autoridad competente.
10
Portal.Aerocivil.gov.co – Información aeronáutica (AIS) – Avisos para la navegación –Zonas
prohibidas, restringidas o peligrosas
11
Portal.Aerocivil.gov.co – Información aeronáutica (AIS) – Avisos para la navegación – Tablas y
Códigos – Tablas de salida y puesta del sol.
36
Original de curso de tierra y vuelo expedido por Escuela aprobada o
Aeroclub autorizado por la UAEAC.
Aprobar examen teórico ante Escuela o Aeroclub y de Vuelo ante
inspector calificado
Bitácora de vuelo.
Solicitud debidamente presentada.
37
economía colombiana y en 2009 con el poco crecimiento registrado por la
misma, lo que evidencia el impacto de lo anterior en el sector de turismo con su
decrecimiento de –2.6% como se menciono anteriormente.
7,9
8,0
6,0
4,7
3,7 4,2
3,7
4,0
2,6
2,0 1,4
0,0
-2,0 -1,5
-2,6
-4,0
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Fuente: DANE
38
Los indicios claros que soportan las proyecciones de consumo y crecimiento de la
economia, en los que se han soportado las cifras anteriores y parte de los analisis
economicos son:
12
Crecimiento Economico 2009 y Perspectivas 2010 – Esteban Piedrahita Director General DNP
39
cuenta las condiciones de seguridad que la Aerocivil nos imponga para la
operación, así dar una seguridad y experiencia en el mercado a los clientes
potenciales.
Lo anterior nos indica que las barreras de entrada tendría que imponerlas con
el posicionamiento y diferenciación, para lo cual también existe la posibilidad a
futuro de hacer alianzas estratégicas con hoteles y hospedajes de la plaza para
que se les ofrezca el servicio a sus huéspedes, además de una promoción del
servicio en los día de carrera en el hipódromo a cambio de promoción de las
carreras con el globo, lo que reforzaría el posicionamiento del servicio y
dificultaría la entrada de nuevos competidores al mercado.
40
los reconforte y los haga tener recuerdos inolvidables con sus seres queridos y
personas de su círculo más cercano
2.7.2 Segmentación
41
- Nivel socioeconómico
Perfil: Estratos 3, 4,5 y 6 – Turistas Extranjeros
Atractivo: Las personas ubicadas en estos estratos tiene la
capacidad económica para adquirir el servicio, contando además que
en un viaje turístico están dispuestos a pagar más fácilmente por
este tipo de servicios, además considerando que hay una afluencia
de turistas extranjeros al municipio que hacen un turismo ecológico y
de aventura, con actividades extremas.
- Nivel de ingresos mensuales
Perfil: entre $900.000 y $10.000.000 pesos
Atractivo: Las personas con estos ingresos tiene la capacidad
económica para comprar servicios turísticos adicionales en sus viajes
en sus destinos.
- Estado civil
Perfil: casado(a), soltero(a), divorciado(a), viudo(a)
Atractivo: Todas las personas sin importar su estado civil, son
clientes potenciales del servicio de tour en globo, ya que este se
puede hacer con un grupo de amigos o con la familia.
- Sexo
Femenino y masculino
Atractivo: Tanto hombres como mujeres buscan servicios
complementarios en sus viajes de turismo.
- Ubicación geográfica
Municipio de Villa de Leyva
Atractivo: En este Municipio del Departamento de Boyacá, hay una
gran variedad de eventos durante el año en el cual el flujo de turistas
es muy grande, además de ser un Municipio casi exclusivamente
turístico, por los beneficios naturales y la arquitectura.
42
La segmentación es necesariamente geográfica y por nivel socioeconómico, ya
que necesariamente las personas deben estar en el Municipio de Villa de Leyva
y deben tener un ingreso que permita la compra de este servicio turístico que
inicialmente es un servicio complementario a los paquetes turísticos que se
ofrecen en el Municipio, porque no está incluido en los servicios que ofrecen los
hoteles y hospedajes.
43
El tamaño del mercado potencial, es de 6131 personas al año, esto fue
determinado por los criterios de segmentación que se establecieron de acuerdo
a las condiciones y características del servicio, tomando como base la
población total de los turistas en el Municipio de Villa de Leyva y el estudio de
mercado, la cantidad de personas que tomaran el servicio de tour en globo es
de 448 personas al mes, lo que significara 56 vuelos del globo.
Definición de la población
Marcos muéstrales
44
Método de selección de la muestra
El desarrollo del estudio se hizo usando un muestreo aleatorio simple, que nos
permitió conocer de ante mano la muestra, que se determino de forma
probabilística, con un nivel de confianza definido con anterioridad y un nivel de
error consecuente con la intención de lograr un estudio de calidad que nos
permita mitigar la incertidumbre.
Tamaño de la Muestra
45
Hoteles Afiliados a Cotelco en Villadeleyva
HOTEL DIRECCION TELEFONO NUMERO HABITACIONES CAPACIDAD
Hotel Y Centro De
Convenciones Casa De Los Km. 1 Via Guanani +57.8 7321963 55 165
Fundadores
Hospederia Duruelo Carrera 3 No.12-88 57.8 7320222 94 154
Hosteria Los Frayles De La
Calle 8 No. 9-38 57.8 7320296 21 84
Villa
Hotel Abahunza Calle 8 No. 10-96 57.8 7320018 40 120
Hotel El Eden Ltda Carrera 10 No. 10-40 57.8 7320357 40 130
Iguaque Campestre Spa Y
Km. 1 Via Al Arcabuco 57.8 7320916 34 102
Ecolodge
Hotel Getsemani Av. Perimetral No. 10-35 57.8 7320326 29 87
Hotel La Posada De San
Carrera 8 No.11-80 57.8 7320538 20 64
Antonio
Hotel El Meson De Los
Carrera 9a No. 14-51 57.8 7320252 31 100
Virreyes
Hotel Plaza Mayor Cra. 10 No. 12-31 57.8 7320425 28 84
46
La capacidad instalada en el municipio, es una variable importante para
determinar el tamaño de la muestra, la segunda y no menos importante es el
índice de ocupación que tuvo el municipio a lo largo del año anterior con lo que
ya podríamos saber la cantidad de personas que se hospedan al año en Villa
de Leyva, lo cual no es posible saberlo ya que en el municipio solo se hacen
mediciones estadísticas por temporada, puentes o eventos importantes en el
municipio, por lo que nos apoyaremos en el índice de ocupación del
Departamento de Boyacá que suministra Cotelco (Tabla 2.2).
47
Objeto de la Investigación
48
_____________________________
Grafico 1 De los encuestados un
total de 34 personas han visitado
Villa de Leyva, mientras 16 dicen no
haber estado nunca en dicho
municipio, lo que representa el 32%.
_____________________________
Gráfico 2 La frecuencia con la que
es frecuentada Villa de Leyva, por la
población objetivo, nos muestra que
28 encuestados visitan por lo menos
una vez al año el Municipio.
.____________________________
Gráfico 3 De las personas que no
han visitado Villa de Leyva en el
pasado, el 69% tiene intención de
viajar a conocer el municipio en el
futuro.
31 - 35
que la población fue encuestada en la
36 - 40
plaza, en donde hay una cantidad de
14% 41 - 47
48 - 58
viajeros de esta edad muy alto.
16%
12%
MA S DE 58
49
____________________________
Gráfico 5 La muestra refleja que la
gran mayoría es empleada, con un
total de 41 personas, que
representan el 76%, del cual el 9%
también es estudiante.
____________________________
Grafico 6 El rango de ingresos más
representativo es de menos de
$1.000.000 con 34% seguido de su
rango inmediatamente siguiente
con 30% y un 20% del rango de
ingresos de $2.000.001 a
$3.000.000.
____________________________
Gráfico 7 El tipo de servicio que se
busca es Villa de Leyva sin duda es
para descansar, aunque hay un
número importante que busca
nuevas experiencias y actividades
de relajación.
50
_____________________________
Gráfico 8 Los servicios turísticos que
compran los encuestados, son
compartidos en su mayoría con la
familia con un 49%, también hay un
segmento importante que comparte
estos con los amigos 22% y otro
segmento muy representativo que
comparte con la pareja.
____________________________
Gráfico 9 La intención de compra
del servicio objeto de estudio, es
muy positiva ya que el 92% de los
encuestados dice que se haría al
servicio en Villa de Leyva.
_____________________________
Gráfico 10 El 54% de los
encuestados estaría dispuesto a
pagar por este servicio entre
$40.000 y $60.000, un 34% pagaría
entre $61.000 y $80.000.
_____________________________
Gráfico 11 Los encuestados
perciben el servicio de tour en globo
aerostático como muy atractivo el
59% y atractivo el 35%.
51
Gráfico 12 Ante la posibilidad de
tener diferente acompañantes al
servicio y la posibilidad de
personalizar el tour, el 50% percibe
el servicio muy atractivo y el 38%
atractivo.
_____________________________
Gráfico 13 La gran mayoría de los
encuestados manifiestan que les
gustaría poder tener este tipo de
servicio en el eje cafetero con 34% y
en el Cañón del Chicamocha 25%.
El Mercado Objetivo:
52
ANALISIS DE LOS CLIENTES
Los clientes a la hora de pagar por algún servicio turístico, buscan una relación
de precio acorde con su percepción del mismo, por lo que estarían dispuestos
a pagar un precio mas alto si perciben un valor agregado más alto por los
servicios.
53
Para el análisis de la competencia, hay que tener en cuenta que el servicio
objeto de estudio, no es un servicio común entre los que se prestan en los
paquetes turísticos convencionales en ningún lugar del país, por lo cual no
tiene ningún competidor directo en el mercado, pero al ser un servicio turístico
si tiene varios competidores indirectos, de diferentes naturaleza y muy
diferentes entre sí, por lo que en este análisis llamaremos competencia a los
servicios turísticos que se prestan en el Municipio de Villa de Leyva, que son
complementarios a los paquetes tradicionales de hospedaje y alimentación.
Promociones: Ninguna
Es un servicio que tiene mucho existo entre la población joven, ya que brinda
un recorrido con toque de aventura, el recorrido siempre es acompañado por
54
un o unos guías que indican el camino a seguir según el lugar que se desea
visitar.
Es un servicio que brinda seguridad y respaldo en lo referente a los aspectos
técnico mecánico de las maquinas, porque todo el tiempo hay acompañamiento
de guías que al mismo tiempo son mecánicos y en caso que alguna maquina
no pueda continuar le asignan otra desde el garaje y así no tener problemas.
Promociones: Ninguna
55
hace de esto una actividad de mucha adrenalina, el torrentismo el un
servicio similar este, pero la bajada es en una cascada o caída de agua
de gran altura.
56
El servicio tiene un mercado objetivo muy especifico y limitado, ya que
para poder acceder a el hay que tener un estado físico o condición física
favorable.
Desventajas de servicio:
Es un servicio que se brinda solo una vez por semana, el día sábado.
Aunque es un ambiente sano en este hipódromo, porque los caballos
son del mismo dueño y rara vez corre un caballo de otro dueño, para
algunas personas el ambiente de las apuestas no es un ambiente
familiar sano para los niños.
57
Precio: Depende de el paquete de masajes y tratamientos que las
personas requieran, rango $ 80.000 - $500.000
Desventajas de servicio:
El servicio necesita para poder ser prestado un insumo vital que es el gas
propano, en el Municipio de Villa de Leyva la empresa COMPAÑIAS
ASOSIADAS DE GAS S.A es la encargada de suministrar el GLP o gas
propano, no hay otro proveedor de este insumo, por lo que será esta compañía
quien me proveerá el gas.
Para lo relacionado con la tabla de quesos que se brindara durante el vuelo del
globo, se compraran hechas las tablas en Bogota, a un particular que se
dedica a hacer estas tablas para reuniones, eventos y fechas especiales, el
paquete de cada tabla viene con una botella de vino.
58
2.8 Análisis de atractividad
13
Entrevista a la Presidenta de Proexport - Maria Elviara Pombo – Marzo 7 de 2010.
59
Aunque todas las variables macroeconómicas que he analizado son muy
importantes para determinar el potencial del servicio, un factor determínate a la
hora de cuantificar dicho potencial o oportunidad de negocio es el factor que
incluye los gustos y preferencias de los clientes potenciales y su forma de
percibir los servicios o lo que se les ofrece, lo que va de la mano de sus
costumbres, pensamientos y tendencias de consumo que para efectos del
estudio, es favorable, ya que los resultados del estudio de mercado que se
analizo anteriormente, nos demostró que las personas perciben el tour en globo
aerostático como un servicio muy atractivo para ellos en la mayoría de las
personas encuestadas, sumado a esto la tendencia positiva de consumo que
está proyectada para este año en curso y los siguientes por la recuperación
económica que ya está dando muestras en la economía colombiana.
60
que debe haber un piloto, daría 48 personas dia, que concuerda bien con la
demanda; pero como se menciono anteriormente en Villa de Leyva hay gran
cantidad de hoteles y hospedajes que no son formalmente parte de Cotelco
Boyacá y que en la visita a la plaza para el estudio, se contabilizaron alrededor
de 12 establecimientos de la naturaleza antes mencionada, que pueden
albergar un número importante de huéspedes además de la cantidad de
lugares que se alquilan para hacer camping, en donde hay gran cantidad de
personas jóvenes y extranjeros, los que también son parte del mercado
objetivo, pero no son cuantificables formalmente, por lo que en términos de
mercado el servicio es atractivo comercialmente, teniendo en cuenta también
que no hay una competencia directa en la plaza ni en el país, lo que nos
beneficia por ser el primer prestador del servicio.
Esto también podríamos aprovecharlo en el futuro para lograr hacer que Glob
llegue a otros lugares turísticos en el país, basándonos en el estudio de
mercado que nos mostró que las personas interesadas en tomar el servicio les
gustaría poderlo tomar en otros lugares en los que se destacaron en orden de
preferencia, el Eje Cafetero, Cañón de Chicamocha y Bogotá, en donde habría
que estudiar la posibilidad del servicio ya que ciudades como Bogotá tienen un
trafico aéreo que dificultaría la operación del globo aerostático y sin estudio de
esto podría decir que solo se podría prestar el servicio de globo estático, o
alguna otra alternativa como viaje guiado para subir a Monserrate, por medio
de una línea, lo que estaría sujeto a estudio en el futuro, con lo anterior solo
quiero hacer notar que el servicio es posible establecerlo en otras ciudades y
sitios turísticos, haciendo que el servicio que tour en globo.
61
TABLA 2.3 Análisis DOFA
Fortalezas – F Debilidades – D
Es un servicio Limitación por
novedoso, que no se número de globos y
presta en ningún capacidad.
lugar del país.
Es un servicio que
DOFA
tiene un mercado
objetivo muy amplio.
Es un servicio que
representa una
innovación en el
sector turístico de
Boyacá.
Oportunidades – O Estrategia – FO Estrategia – DO
No hay empresas que Crecimiento Búsqueda de nuevos
compitan Implementar el inversionistas para
directamente con el servicio, en otro lugar ampliar la flota de
servicio. turístico colombiano. globos
Nuevos mercados en Hacer alianzas
sitios turísticos estratégicas con
colombianos. hoteles y hospedajes
Recuperación de la de la plaza para
economía colombiana promocionar el
y mundial. servicio con los
Turismo en Colombia, huéspedes.
uno de los pilares
principales de la
transformación
productiva del país
hacia el desarrollo.
Amenazas- A Estrategia – FA Estrategia – DA
Competencia Crear valor agregado Diversificación del
indirecta de servicios en el servicio para servicio, con alianzas
sustitutos. dificultar la entrada de estratégicas con
Entrada de nuevos nuevos competidores hoteles, paquete
competidores y estar por encima de turístico donde este
Percepción del los servicios que son incluido el servicio en
servicio como competencia el hospedaje de un
inseguro. indirecta. hotel o varios hoteles.
Antes de cada viaje
se hará una charla de
seguridad a los
turistas que tomen el
servicio
Fuente: Elaboración Propia
62
2.9 Estrategias de mercado
2.9.1 Servicio
2.9.2 Precio
Teniendo en cuenta los costos en los que se incurren para lograr la prestación
del servicio, determine el precio de la siguiente manera.
63
COSTOS FIJOS ANUAL MENSUAL POR VUELO
PERSONAL $ 106.506.999 $ 8.875.583 $ 295.853
ARRIENDO $ 24.000.000 $ 2.000.000 $ 66.667
SERVICIOS $ 2.520.000 $ 210.000 $ 7.000
OTROS $ 6.000.000 $ 500.000 $ 16.667
COSTOS VARIABLES POR VUELO
PROPANO $ 163.196
COMIDA - BEBIDA $ 70.000
COSTO TOTAL POR VUELO $ 619.382
UTILIDAD ESPERADA 16%
COSTO POR VUELO $ 718.483
COSTO POR PERSONA $ 89.810
Fuente: Elaboración Propia
2.9.3 La comunicación
64
huéspedes de determinados hoteles y hospedajes en donde se les hacen
descuentos especiales a dichos huéspedes, también se hará promoción los día
de carrera en el hipódromo del Municipio en donde hay un flujo importante de
personas que están en el mercado objetivo del servicio en estudio, también se
promocionara por medio del mismo globo que como se ha mencionado
anteriormente es un elemento de publicad muy poderoso, todo lo anterior es el
marketing que se hará en la plaza.
Por otro lado, no se puede desconocer el poder del marketing que tiene la red,
en donde se define “toda acción comercial a través de medios telemáticos y
que añade valor a los productos, amplia los canales de distribución y mejorar
los sistemas de ventas y postventa14” se denomina como E-marketing a lo que
le agregaría yo el sistema de información de los productos o servicios, que
apoya el conocimiento del servicio y producto, afectando positivamente la
confianza del mismo por parte de los clientes, lo que sería muy beneficioso
para la empresa y sus ventas, en el caso del servicio turístico de tour en globo
aerostático este medio puede hacer que las personas estén mejor informadas
acerca del servicio y lo que se ofrece con el, mejorando la confianza de los
clientes potenciales y dándoles la posibilidad de hacer la compra del mismo por
anticipado, reservando por este medio el globo en el día y hora que se los
clientes pueden acceder a el, para lo cual se sacara provecho las redes
sociales como Facebook para beneficiarse de las comunidades virtuales que se
definen como “Conjunto de usuarios de Internet con características en
común15”, lo que nos ayudaría a promocionar el servicio entre nuestros clientes
potenciales o el mercado objetivo, También se buscara la promoción del
servicio en los diferentes portales de Internet que promocionan turísticamente
al Municipio de Villa de Leyva, por otra parte se abrirá una página web de la
empresa Glob, en donde se muestre toda la información relacionada con el
14
Conocimiento y Aplicaciones Tecnologicas Para la Direccion Comercial – Eva Fernandez Gomez
15
Conocimiento y Aplicaciones Tecnologicas Para la Direccion Comercial – Eva Fernandez Gomez
65
servicio turístico y las posibilidades de hacer publicidad con el globo de
diferentes eventos o marca que estén interesadas en hacerlo en el Municipio,
además de apoyar al mismo en la publicidad de los eventos por los que Villa de
Leyva se ha hecho famoso.
66
Fuente: Elaboración Propia con datos de Cotelco Boyacá
67
Para tener un pronóstico más acertado de las ventas del servicio, utilizamos la
ciclicidad que nos muestra la ocupación hotelera del Municipio de Villa de
Leyva (Grafico 2.5) y la intención de compra que nos arrojo el estudio de
mercado.
68
TABLA 2.6 Pronostico de Ventas
AÑO 1
/ ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
PORCENTAJE DE
42,50% 33,10% 33,50% 36,00% 30,10% 38,30%
CANTIDAD DE
PERSONAS TOUR EN 521 407 412 442 371 470
GLOBO AEROESTATICO
CANTIDAD DE VUELOS
DEL GLOBO
65 51 52 55 46 59
INGRESOS $ 46.804.531 $ 36.574.302 $ 37.009.631 $ 39.730.437 $ 33.309.336 $ 42.233.578
AÑO 1
/ JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
PORCENTAJE DE
36,00% 36,00% 36,50% 44,30% 34,20% 36,80%
CANTIDAD DE
PERSONAS TOUR EN 442 442 448 543 421 452
GLOBO AEROESTATICO
CANTIDAD DE VUELOS
55 55 56 68 53 57
DEL GLOBO
INGRESOS $ 39.730.437 $ 39.730.437 $ 40.274.598 $ 48.763.511 $ 37.771.457 $ 40.601.094
CANTIDAD DE
PERSONAS TOUR EN 5.373 5.647 5.935 6.237 6.556
GLOBO AEROESTATICO
CANTIDAD DE VUELOS
672 706 742 780 819
DEL GLOBO
INGRESOS $ 479.654.531 $ 504.116.912 $ 529.826.874 $ 556.848.045 $ 585.247.295
Fuente: Elaboración Propia
69
CAPITULO III
PLAN DE PRODUCCION
70
3.2 Explicación del proceso
71
5. Ingreso al globo: Con ayuda de los auxiliares de vuelo, a cada cliente
se le colocara un arnés y cuerdas de seguridad, después será
introducido a la canasta del globo e inmediatamente su arnés será
conectado a la cuerdas de seguridad del globo, cuando todos los
clientes estén dentro del globo el piloto será el encargado de emprender
el vuelo según su criterio.
6. Despegue: El piloto del globo, inspeccionara a todos los clientes dentro
de la canasta, para cerciorarse que todos estén debidamente
conectados a las cuerdas de seguridad del globo mediante el arnés,
después de esto el piloto despegara.
7. Tour: Durante el tour, los clientes podrán disfrutar de una tabla de
quesos acompañada de la bebida que hallan escogido previamente y el
piloto guiara a ,los clientes sobre los lugares por los que el globo esta
haciendo su sobrepaso desde el aire, esto durara aproximadamente una
hora.
8. Descenso: Para el momento del descenso del globo, el piloto se
comunicara con los auxiliares de vuelo en tierra, comunicando el
aterrizaje, para lo cual estos últimos se prepararan para ayudar a atrapar
el globo y hacer el aterrizaje mas suave y fácil, además de proteger al
globo para que no sufra ningún daño.
9. Acompañamiento en tierra: Los auxiliares de vuelo siguen el globo
durante el vuelo por tierra en la van con el remolque, en constante
comunicación con el piloto en el globo y con la oficina, mediante radios
boquitoqui.
10. Culminación del tour: Por ultimo, con ayuda de los auxiliares de vuelo
y el piloto, los clientes podrán bajar de la canasta del globo soltando su
arnés, mientras el globo es desinflado por el piloto con ayuda de los
auxiliares de vuelo, los clientes pueden o no según su gusto ayudar al
desinfle del globo y su cargo al remolque, de no hacerlo, esto será tarea
exclusiva del piloto y los auxiliares de vuelo.
72
11. Regreso a la Oficina: Los clientes serán montados en la van para su
regreso a la oficina, en donde inicio el tour, para recoger sus
pertenencias y dejarnos sus impresiones y sugerencias del servicio.
12. Retroalimentación: En la llegada de la van de la oficina, el coordinador
junto con los demás miembros del equipo preguntaran a los clientes
acerca de la experiencia que tuvieron con el servicio y anotaran las
sugerencias que ellos tengan.
13. Almacenamiento del globo: El globo será guardado en el almacén de
la oficina, en caso de no haber programación de vuelos.
73
Ingres o al globo
15 See co lo cara a cad a clien tes un arn es d e
m in uto seg urid ad , al m o m en to d e ten rlo in g resa el
s clien te a la can asta d el g lo b o y se am arra el
arn es d el clien te al d e seg urid ad d el g lo b o
Depegue
2
El p ilo to in sp eccio n ara q ue to d o s ten g an el
m un ito
arn es co n ectad o d eb id am en te y h ara el
s d esp eg ue cuan d o to d o este en o rd en
Tour
45
Se o p erara el g lo b o p o r p arte d el p ilo to
m in uto
un icam en te, y se em p ren d era el vuelo p o r el
s Mun icip io y sus alred ed o res
Des cens o
15
El p ilo to in iciara el d escen so d el g lo b o ,
m in uto
co m un ican d o esto a lo s auxiliares d e vuelo p ara
s su ap o yo e tierra
Acompañamiento en tierra
Lo s auxiliares en vuelo aco m p añ an el vuelo d el
1 h o ra g lo b o en tierra en la van y ayud aran al
m o em n to d el d escen so p ara p ro teg er el g lo b o
y sus trip ulan tes
C ulminacion del tour
20 Co n el g lo b o en tierra, lo s axuliares y el p ilo to
m in uto d esen g an cah ran a lo s clien tes d el arn es y
s b ajaran d e la can asta, se d esin flara el g lo b o y se
carg ara al rem o lq ue.
10 R egres o a la oficina
m in uto Lo s clien tes se aco m o d aran en la van y se
s llevaran en ella a el p un to d e p artid a d el to ur
R etroalimentacion
5
En la o ficin a se p reg un tara a lo s clein tes acerca
m in uto
d el servicio y las sug eren cis q ue ten g an ello s
s p ara m ejo rarlo
30 Almacenamiento del globo
m in uto Se g uard ara el g lo b o en el alm acen d e la o fin a
s d e n o h ab er p ro g ram acio n d e vuelo s.
74
3.4 Diagrama de distribución de la planta
75
3.5 Necesidades de maquinaria y equipo
76
TABLA 3.3 Materiales
COSTOS INSUMOS POR VUELO AÑO 1
PROPANO $ 163.196 $ 109.602.434
COMIDA - BEBIDA $ 70.000 $ 47.012.000
TOTAL $ 156.614.434
Fuente: Elaboración Propia
3.8 Localización
77
en busca de este de esos servicios y encontraran esta nueva oferta de servicio
novedosa que probablemente les interesara, a continuación se muestra en el
mapa de Villa de Leyva, tomado de la pagina del Hotel Villa Cristina, la
ubicación de Glob (Grafica 3.3).
78
TABLA 3.5 Cantidad de Servicios al Año
AÑO 1
/ ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
PORCENTAJE DE
42,50% 33,10% 33,50% 36,00% 30,10% 38,30%
OCUPACION HOTELERA
CANTIDAD DE
PERSONAS TOUR EN 521 407 412 442 371 470
GLOBO AEROESTATICO
CANTIDAD DE VUELOS
65 51 52 55 46 59
DEL GLOBO
AÑO 1
/ JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
PORCENTAJE DE
36,00% 36,00% 36,50% 44,30% 34,20% 36,80%
OCUPACION HOTELERA
CANTIDAD DE
PERSONAS TOUR EN 442 442 448 543 421 452
GLOBO AEROESTATICO
CANTIDAD DE VUELOS
55 55 56 68 53 57
DEL GLOBO
CAPITULO IV
PLAN ADMINISTRATIVO
4.1 Análisis estratégico y definición de objetivos
79
para la estrategia regional de Boyacá, de innovación en materia de servicio
turísticos, como debilidades encontramos que las restricciones de capital hacen
que no podamos copar la demanda tan rápidamente además de no poder
hacer llegar el servicio a mas lugares del país con rapidez.
80
apoyado por las estrategias macroeconómicas del país donde el turismo es un
pilar fundamental para la transformación productiva del país y es un sector
querido, protegido y estimulado por el gobierno y sus políticas, por los
beneficios sociales y económicos que le brinda a la sociedad colombiana.
Objetivo General:
Objetivos Específicos:
81
Generar alianzas estratégicas, que permitan mejorar el servicio, con
valor agregado, apoyándome en los servicios con los que se pueda
complementar el servicio de tour en globo aerostático.
16
Ley 1258 del 5 de Diciembre de 2008 “Por medio de la cual se crea la Sociedad por Acciones
Simplificada”
82
Principal Accionista y Gerente General:
Misión
17
Manual de Planeacion Estrategica – Martin G Alvarez Torres
83
demanda e innovar en la oferta del mercado, ofreciéndole a los clientes una
experiencia inolvidable.
Visión
Valores Corporativos
Respeto
El respeto es la base de todas las relaciones interpersonales, lo que es
vital para trabajar en equipo y poder prestar un servicio que satisfaga a
los clientes.
Actitud
La actitud, siempre debe ser positiva y proactiva, para lograr un
ambiente laboral optimo.
Igualdad
Todas las personas que hacen parte de la organización, tienen los
mismos derechos y voto, nadie esta por encima de nadie, solo hay
diferentes roles dentro de la organización.
Honestidad
El valor de la honestidad, debe ser característico de todas las personas
de la organización y por ende de la empresa.
Responsabilidad
Las personas de la organización deben ser responsables en su lugar de
trabajo con sus obligaciones, además de serlo en vida personal.
Trabajo en Equipo
84
El trabajo en equipo debe realizarse en todo momento dentro de la
empresa, el cual es posible de cumplir con los demás valores
corporativos de la organización.
Estrategia De Mercado:
Estrategias De ventas:
85
haciendo que los clientes y los clientes potenciales perciban el servicio
de buena manera, ganado así reconocimiento y confianza del mercado.
86
Razón y objeto Social:
Políticas:
Política de Educación y Capacitación:
Promover el constante aprendizaje del recurso humano, fomentando la
capacitación del mismo, en temas relacionados y de interés para la
organización, además de apoyo para la capacitación en otras áreas que no
sean el target de la empresa pero que son parte importante del crecimiento
personal de las personas y que ellas le darían un valor alto, también hay que
tener en cuenta toda la capacitación que deben tener las personas que
manejen aeróstatos en Colombia según la regulación, para que el servicio se
pueda prestar de la manera adecuada.
87
Política encaminada al servicio:
La política de Glob, en lo que respecta a la prestación del servicio, es la mas
clara de la organización, ya que es fundamental para el éxito del negocio, que
las personas queden satisfechas con el servicio, por lo cual se definió dentro
del objetivo general de la organización la satisfacción de los clientes, con base
en esto, nos apoyamos dentro de la política de servicio en la capacitación de el
recurso humano en temas de calidad y servicio, además de un proceso de
selección que acompañe esta política escogiendo personas con perfiles
comerciales y personalidades amables, para facilitar el logro de los objetivos.
Política de Comunicación:
La organización será, como veremos mas adelante, una organización con una
estructura organizacional plana, no burocrática, en donde cada persona tiene
un rol dentro de ella, no habrá distancia entre las personas por sus rangos o
posiciones dentro de la organización. Lo que facilitara la comunicación entre las
personas que hagan parte de la organización, al interior se promoverán las
nuevas iniciativas de cambio o de mejoramiento, encaminadas al mejoramiento
continuo de la empresa, dichas iniciativas pueden venir de cualquier persona
de la empresa, esta ideas se someterán a discusión y discernimiento por parte
de todo el recurso humano de la empresa, en donde se discutirán los pros y los
contras de la iniciativa y se tomaran decisiones sobre todas propuestas, todo lo
anterior en un ambiente de respeto y compañerismo de todos los integrantes
de la organización.
4.4 Organización
88
recurso humano de la organización, el cual se enfocara en brindar a los clientes
la mejor experiencia posible desde el primer momento que ellos tomen el
servicio, para lo cual los grupos de trabajo se guiaran por el objetivo general y
los objetivos específicos de la organización
4.5 Organigrama
89
Como la intención de Glob es la expansión de la organización, con la
prestación del servicio que es objeto de estudio, en otros lugares turísticos de
Colombia que tengan las condiciones ideales para la prestación de esté
servicio, por lo cual la estructura organizacional de la organización seria futuro,
varios grupos de trabajo por lugar donde se prestan los servicios con el globo y
dependiendo de la cantidad de globos por plaza, en los lugares que se presten
estos servicios con mas de un globo, no será necesario hacerse con los
servicios de un coordinador adicional, ya que uno solo seria capaz de manejar
y coordinar las tareas de los globos en su plaza, como se expondrá mas
profundamente al definir los cargos y sus descripciones.
En la Tabla 4.2, están las remuneraciones por cada puesto de trabajo que
requiere la organización, con el auxilio de transporte si es requerido por la ley,
de acuerdo al sueldo y los parafiscales que la organización deberá pagar por
cada uno de los empleados.
PARAFISCALES
CAJA COMP ICBF SENA
PERSONAL SALARIO AUX.TRANS
4% 3% 2%
PILOTO $ 1.200.000 $ - $ 48.000 $ 36.000 $ 24.000
AUXILIAR DE VUELO 1 $ 515.000 $ 61.500 $ 20.600 $ 15.450 $ 10.300
AUXILIAR DE VUELO 2 $ 515.000 $ 61.500 $ 20.600 $ 15.450 $ 10.300
COORDINADOR $ 1.600.000 $ - $ 64.000 $ 48.000 $ 32.000
GERENTE GENERAL $ 2.000.000 $ - $ 80.000 $ 60.000 $ 40.000
Fuente: Elaboración Propia
91
Las disposiciones o regulaciones colombianas exigen que se le pague a los
trabajadores, una prima por servicios que equivale a 30 días de sueldo y las
vacaciones, que corresponden a 15 días (Tabla 4.3).. También los aportes que
deberá hacer la empresa para la seguridad social de los empleados (Tabla
4.4).
92
TABLA 4.5 Costo Personal Anual-Mensual
Gerente general:
93
para todas las personas involucradas, asesorar a todos los miembros
de la organización, apoyarlos en sus labores, escuchar las propuestas
de todo el recurso humano de la empresa y hacerse responsable de los
resultados de toda la organización.
- Conocimiento: Los conocimientos que se requieren para el gerente
general son:
- Idioma
- Español
- Ingles (Ingles para hacer negocios)
- Estudios Superiores
- Estudios Universitarios, en administración de empresas,
ingeniería industrial y carreras afines.
- Especialización en administración o algún tema afín.
- Maestría (Opcional)
- Estudios Complementarios
- Computación, administración, contabilidad, finanzas, ventas, etc.
- Salario: $2.000.000 mensuales
- Tipo de Contrato: Cargo de Confianza – termino indefinido.
Coordinador:
94
alternativas y alianzas estratégicas para la empresa, coordinar los
vuelos de los globos, hacer las compras de los insumos del servicio,
guiar al grupo o grupos de trabajo para lograr las metas, atender los
requerimientos de los clientes que no puedan ser atendidos por los
demás miembros de los equipos.
- Aptitudes: Debe ser una persona con carisma, que tenga la facilidad de
manejar grupos de trabajo o de tener personas a cargo, con
apoderamiento y carácter, comunicación asertiva con las personas y
capacidades comerciales.
- Responsabilidades: Mantener orden en los vuelos del globo,
asegurarse que los requerimientos de seguridad se cumplan sin
excepciones, acompañar a todos los miembros del grupo en sus tareas,
manejar el dinero que pagan los clientes y llevar un registro adecuado
de este.
- Conocimiento: Los conocimientos que se requieren para el coordinador
son:
- Idioma
- Español
- Ingles (Ingles intermedio)
- Estudios Superiores
- Estudios Universitarios, en administración de empresas,
ingeniería industrial y carreras afines.
- Estudios Complementarios
- Computación, administración, contabilidad, finanzas, ventas, etc.
- Salario: $1.600.000 mensuales
Tipo de Contrato: Cargo de Confianza – termino indefinido.
Pilotos:
95
viable o seguro hacer viajes en el globo aerostático, establecer el posible
rumbo del aerostato basado en las corrientes de viento de la región,
asegurarse que los elementos de seguridad del globo son usados
correctamente por los clientes durante el vuelo, ser guía de los clientes
en cualquier situación antes, durante y después del vuelo y pilotear el
globo aerostático.
- Actividades regulares: Preparar el globo aeróstato para los tours con
los clientes y para cualquier evento de publicidad para el cual el globo
halla sido requerido o contratado, establecer autónomamente en que
situaciones es seguro volar en el globo y en cuales no, guiar a los
clientes en el vuelo, ayudar a los clientes en cualquier requerimiento
durante el vuelo, vigilar que el globo este en buen estado y tenga el
combustible necesario para hacer los viajes
- Aptitudes: Debe ser una persona con carisma, que tenga buena actitud
y sea muy abierta a todas las personas, debe tener habilidades
comunicativas sobresalientes.
- Responsabilidades: Mantener el globo en el mejor estado posible,
determinar cuándo se puede y cuando no se puede volar por los
elementos climáticos, pilotear el globo siempre y hacer que los clientes
se sientan y estén seguros y cómodos durante el vuelo en el globo.
Conocimiento: Los conocimientos que se requieren para el piloto son:
- Idioma
- Español
- Ingles (Ingles intermedio)
- Estudios
- Estudios secundarios (Bachiller)
- Piloto certificado de aeróstatos.
- Estudios Complementarios
- Computación, administración(opcional).
- Salario: $1.200.000 mensuales
Tipo de Contrato: termino indefinido.
96
Auxiliares de Vuelo:
97
4.7 Contratación y reclutamiento
Reclutamiento
“El proceso de reclutamiento implica la atracción de un numero “amplio” de
candidatos, potencialmente calificados para desempeñar un puesto dentro de
la organización.... es un conjunto de acciones para atraer candidatos. Se puede
considerar un sistema de información mediante el cual la organización divulga y
ofrece al mercado de trabajo las oportunidades (puestos) de empleo que
pretende cubrir... comienza a partir de los datos referidos a las necesidades de
la organización, necesidades solicitantes para el momento presente (las
inmediatas) o bien para el futuro de la organización (las previstas).”18
En el anuncio se pedirá que los aspirantes lleven su hoja de vida, las cuales al
final del día se someterán a una criba, en donde los mejores prospectos
seguirán el siguiente proceso:
18
Manual de Recursos Humanos: programas para la gestión y el desarrollo del factor humano en las
organizaciones actuales – Gan Federico -2007
98
Se aplicaran pruebas psicotécnicas para determinar el potencial
intelectual de los aspirantes.
Control medico
Es importante conocer el estado físico de los aspirantes mas
opcionados, para evaluar las enfermedades que sufren y como estas
podrían intervenir con sus labores en el trabajo.
Entrevista final
La entrevista final se llevara a cabo con las personas que se verán
involucradas directamente con el nuevo recurso humano, para que se
familiaricen con los aspirantes y ellos puedan hacer sus apreciaciones
acerca de los aspirantes.
Elección
Basado, en los resultados de los procesos anteriores se tomara la
decisión de que persona es la mas idónea para hacer parte del equipo
de la organización.
Contratación
Se elaborara un contrato, en donde que de debidamente consignado
los deberes y derechos de la parte contratante y la parte contratada,
la retribución económica, las condiciones laborales y finalmente se
firma por el representante legal de la organización y la parte
contratada.
Inducción
La inducción es muy importante para que el clima laboral y la
integración del recurso humano nuevo, sea una experiencia positiva
para la organización, para lo cual se presentara y dará la bienvenida
al nuevo recurso, por parte de todas las personas de la organización,
se le acompañara en el inicio de sus labores para que sea un
aprendizaje en practica.
99
4.8 Necesidades de muebles
CAPITULO V
PLAN ECONOMICO Y FINANCIERO
100
5.1 Análisis de costo de operación
101
TABLA 5.2 Proyección Costos Variables
AÑO 1
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
GAS PROPANO $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196 $ 163.196
COMIDA - BEBIDA $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000 $ 70.000
PROYECCION VENTAS 65 51 52 55 46 59 55 55 56 68 53 57
COSTO $ 15.191.209 $ 11.870.814 $ 12.012.107 $ 12.895.191 $ 10.811.113 $ 13.707.628 $ 12.895.191 $ 12.895.191 $ 13.071.808 $ 15.827.030 $ 12.259.371 $ 13.177.778
Sumando los costos fijos y variables, del servicio, se tiene el costo total por
mes y las proyecciones a cinco años (Tabla 5.3).
102
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS $ 139.026.999 $ 139.026.999 $ 139.026.999 $ 139.026.999 $ 139.026.999
PERSONAL $ 106.506.999 $ 106.506.999 $ 106.506.999 $ 106.506.999 $ 106.506.999
ARRIENDO $ 24.000.000 $ 24.000.000 $ 24.000.000 $ 24.000.000 $ 24.000.000
SERVICIOS $ 2.520.000 $ 2.520.000 $ 2.520.000 $ 2.520.000 $ 2.520.000
AGUA $ 720.000 $ 720.000 $ 720.000 $ 720.000 $ 720.000
LUZ $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000
TELEFONO - INTERNET $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000
OTROS $ 6.000.000 $ 6.000.000 $ 6.000.000 $ 6.000.000 $ 6.000.000
COSTOS VARIABLES $ 156.614.434 $ 164.601.770 $ 172.996.460 $ 181.819.279 $ 191.092.063
PROPANO $ 1.958.352 $ 3.753.508 $ 7.343.820 $ 14.524.444 $ 28.885.692
COMIDA - BEBIDA
COSTO - PROYECCION VENTAS $ 156.614.434 $ 164.601.770 $ 172.996.460 $ 181.819.279 $ 191.092.063
COSTO TOTAL $ 295.641.432 $ 303.628.769 $ 312.023.459 $ 320.846.278 $ 330.119.061
103
TABLA 5.5 Costos Variables en Vuelos del Globo
El resultado es que para cubrir los costos totales en los que se incurriría para
prestar el servicio, habría que hacer al mes 22 vuelos del globo, para cubrir los
$15.337.961 de costos mensuales (Grafico 5.1).
104
5.3 Plan de inversiones
105
la oportunidad de amortizar hasta a 36 meses, pero yo tomare la amortización
hasta 24 meses, por un valor de $35.000.000, el resto de los recursos serán
recursos propios, los detalles de la amortización está en la siguiente tabla
(Tabla 5.8).
106
5.5 Estado de resultados
El estado de resultados o PyG, muestra que son muy favorables los resultados
que se han proyectado, ya que para el final de las proyecciones hay una
utilidad acumulada alta lo que seguramente estará generando valor, aunque
esto lo estudiaremos más adelante (Tabla 5.9).
Según el PyG, en todos los años, el servicio presenta una utilidad neta positiva,
que supera las expectativas propias, lo cual es bueno ya que según esta
estructura del estado de resultados se podría expandir el negocio con facilidad,
porque las utilidades son buenas y se podría reinvertir para la compra de otros
globos en otros lugares del país, que ya serian objeto de estudio
posteriormente.
107
5.6 Flujo de caja
El flujo muestra que el proyecto genera valor al accionista, ya que la caja crece
cada año y se convierte parte en caja de la empresa y parte de utilidades.
108
TABLA 5.11 Balance General
Activos
Caja $ 1.115.000 $ 160.633.054 $ 275.073.757 $ 419.730.042 $ 576.337.353 $ 745.815.395
Depreciacion acum $ - $ 8.296.000 $ 16.592.000 $ 24.888.000 $ 33.184.000 $ 41.480.000
Activos Diferidos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Maquinaria $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000
Total activos $ 60.000.000 $ 219.518.054 $ 333.958.757 $ 478.615.042 $ 635.222.353 $ 804.700.395
Pasivos
Obligaciones financieras $ 35.000.000 $ 18.234.580 $ - $ - $ - $ -
Impuestos por pagar $ - $ 61.699.216 $ 68.031.074 $ 74.440.576 $ 80.866.761 $ 87.620.681
Total pasivos $ 35.000.000 $ 79.933.796 $ 68.031.074 $ 74.440.576 $ 80.866.761 $ 87.620.681
Patrimonio
Capital $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000
Utilidades del ejercicio $ - $ 114.584.258 $ 126.343.424 $ 138.246.784 $ 150.181.127 $ 162.724.122
Utilidades retenidas $ - $ - $ 114.584.258 $ 240.927.682 $ 379.174.466 $ 529.355.593
Total patrimonio $ 25.000.000 $ 139.584.258 $ 265.927.682 $ 404.174.466 $ 554.355.593 $ 717.079.715
Total pasivos + patrimonio $ 60.000.000 $ 219.518.054 $ 333.958.757 $ 478.615.042 $ 635.222.353 $ 804.700.395
109
TABLA 5.12 Valor Presente Neto (VPN)
CAPM
Rentabilidad libre de riesgo Rf 7,97%
Rentabilidad promedio del mercado 12%
Beta apalancado 0,64
Costo del patrimonio 10,55%
TIR 247,08%
WACC
Costo de la deuda despues de impuestos Kd(1-T) 247,08%
Porcentaje deuda sobre activo D% 58,33%
Costo del patrimonio Ke 10,55%
Porcentaje patrimonio sobre activo E% 41,67%
Costo promedio ponderado de capital WACC148,52%
VPN
0 $ (60.000.000)
1 $ 159.518.054
2 $ 114.440.703
3 $ 144.656.285
4 $ 156.607.312
5 $ 169.478.042
VPN $ 36.244.715
Fuente: Elaboración Propia
110
TABLA 5.13 Recuperación de la Inversión
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
Inversión $ 64.885.000
Utilidad Neta $ 114.584.258
Periodo de Recuperación (Meses) 6,80
Fuente: Elaboración Propia
Escenario Optimista
Para este escenario el supuesto fundamental es que las ventas del servicio se
incrementan en un 30% adicional a las proyecciones de ventas que se han
hecho durante el estudio, a continuación se puede ver el estado de resultados
que muestra una significativa mejora en la utilidad neta, en el flujo de caja el
saldo del año es muy superior al del escenario de las proyecciones haciendo
que en el balance general los activos se incrementen de la mano del
patrimonio, lo que es fundamental para generar valor para el accionista (Tabla
5.14).
111
TABLA 5.14 Escenario Optimista
PyG
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ - $ 627.293.352 $ 659.285.312 $ 692.908.863 $ 728.247.215 $ 765.387.823
(-) Costo de Operación $ - $ 245.605.426 $ 255.988.963 $ 266.902.061 $ 278.371.726 $ 290.426.344
Materia Prima $ - $ 203.598.764 $ 213.982.301 $ 224.895.398 $ 236.365.063 $ 248.419.681
Mano de Obra $ - $ 42.006.663 $ 42.006.663 $ 42.006.663 $ 42.006.663 $ 42.006.663
Utilidad Operacional $ - $ 381.687.925 $ 403.296.349 $ 426.006.803 $ 449.875.489 $ 474.961.479
FLUJO DE CAJA
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Saldo inicial $ - $ 1.115.000 $ 258.408.728 $ 441.390.178 $ 658.082.789 $ 890.400.279
Ventas de contado $ - $ 627.293.352 $ 659.285.312 $ 692.908.863 $ 728.247.215 $ 765.387.823
Costos de ventas $ - $ 245.605.426 $ 255.988.963 $ 266.902.061 $ 278.371.726 $ 290.426.344
Gastos de administración $ - $ 105.316.336 $ 105.316.336 $ 105.316.336 $ 105.316.336 $ 105.316.336
Gastos formulación proyecto $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Inversión inicial $ 58.885.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Pago de impuestos $ - $ - $ 95.920.702 $ 103.997.856 $ 112.241.663 $ 120.595.704
Saldo operativo $ (58.885.000) $ 276.371.589 $ 202.059.311 $ 216.692.610 $ 232.317.490 $ 249.049.439
Pago de prestamos capital e intereses $ - $ 19.077.861 $ 19.077.861 $ - $ - $ -
Saldo del año $ (58.885.000) $ 257.293.728 $ 182.981.450 $ 216.692.610 $ 232.317.490 $ 249.049.439
Inversión de socios $ 25.000.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Prestamos recibidos $ 35.000.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Nuevo saldo del año $ 1.115.000 $ 257.293.728 $ 182.981.450 $ 216.692.610 $ 232.317.490 $ 249.049.439
Saldo acumulado $ 1.115.000 $ 258.408.728 $ 441.390.178 $ 658.082.789 $ 890.400.279 $ 1.139.449.719
Activos
Caja $ 1.115.000 $ 258.408.728 $ 441.390.178 $ 658.082.789 $ 890.400.279 $ 1.139.449.719
Depreciacion acum $ - $ 8.296.000 $ 16.592.000 $ 24.888.000 $ 33.184.000 $ 41.480.000
Activos Diferidos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Maquinaria $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000
Total activos $ 60.000.000 $ 317.293.728 $ 500.275.178 $ 716.967.789 $ 949.285.279 $ 1.198.334.719
Pasivos
Obligaciones financieras $ 35.000.000 $ 18.234.580 $ - $ - $ - $ -
Impuestos por pagar $ - $ 95.920.702 $ 103.997.856 $ 112.241.663 $ 120.595.704 $ 129.375.800
Total pasivos $ 35.000.000 $ 114.155.282 $ 103.997.856 $ 112.241.663 $ 120.595.704 $ 129.375.800
Patrimonio
Capital $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000
Utilidades del ejercicio $ - $ 178.138.447 $ 193.138.876 $ 208.448.803 $ 223.963.450 $ 240.269.343
Utilidades retenidas $ - $ - $ 178.138.447 $ 371.277.322 $ 579.726.126 $ 803.689.575
Total patrimonio $ 25.000.000 $ 203.138.447 $ 396.277.322 $ 604.726.126 $ 828.689.575 $ 1.068.958.918
Total pasivos + patrimonio $ 60.000.000 $ 317.293.728 $ 500.275.178 $ 716.967.789 $ 949.285.279 $ 1.198.334.719
112
Con las notables mejorías que saltan a la vista con las mejoras de las ventas,
en los estados financieros, también hay una notable mejoría en la TIR, lo que
significa mejor rentabilidad y un periodo de recuperación de la inversión mucho
menor (Tabla 5.15).
TIR 406,16%
WACC
Costo de la deuda despues de impuestos Kd (1-T) 406,16%
Porcentaje deuda sobre activo D% 58,33%
Costo del patrimonio Ke 10,55%
Porcentaje patrimonio sobre activo E% 41,67%
Costo promedio ponderado de capital WACC 241,32%
VPN
0 $ (60.000.000)
1 $ 257.293.728
2 $ 182.981.450
3 $ 216.692.610
4 $ 232.317.490
5 $ 249.049.439
VPN $ 38.249.620
113
Escenario Pesimista
Para este escenario el supuesto fundamental es que las ventas del servicio
decrecen en un 47% con relación a las proyecciones de ventas que se han
hecho durante el estudio, a continuación se puede ver el estado de resultados
que muestra un decremento significativo en la utilidad neta, sin ser negativa, lo
que es muy bueno ya que no da perdidas así las ventas se disminuyan a la
mitad, en el flujo de caja el saldo de los años es muy bajo comparándolo con el
escenario de las proyecciones, lo que hace que en el balance el activo junto al
patrimonio se incrementa pero no en la magnitud que en los otros escenarios
(Tabla 5.16).
TABLA 5.16 Escenario Pesimista
PyG
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ - $ 255.742.674 $ 268.785.550 $ 282.493.614 $ 296.900.788 $ 312.042.728
(-) Costo de Operación $ - $ 125.012.313 $ 129.245.601 $ 133.694.787 $ 138.370.881 $ 143.285.456
Materia Prima $ - $ 83.005.650 $ 87.238.938 $ 91.688.124 $ 96.364.218 $ 101.278.793
Mano de Obra $ - $ 42.006.663 $ 42.006.663 $ 42.006.663 $ 42.006.663 $ 42.006.663
Utilidad Operacional $ - $ 130.730.361 $ 139.539.950 $ 148.798.827 $ 158.529.907 $ 168.757.272
FLUJO DE CAJA
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Saldo inicial $ - $ 1.115.000 $ 7.451.165 $ 14.511.363 $ 46.310.737 $ 84.305.436
Ventas de contado $ - $ 255.742.674 $ 268.785.550 $ 282.493.614 $ 296.900.788 $ 312.042.728
Costos de ventas $ - $ 125.012.313 $ 129.245.601 $ 133.694.787 $ 138.370.881 $ 143.285.456
Gastos de administración $ - $ 105.316.336 $ 105.316.336 $ 105.316.336 $ 105.316.336 $ 105.316.336
Gastos formulación proyecto $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Inversión inicial $ 58.885.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Pago de impuestos $ - $ - $ 8.085.555 $ 11.683.116 $ 15.218.872 $ 18.624.750
Saldo operativo $ (58.885.000) $ 25.414.025 $ 26.138.059 $ 31.799.375 $ 37.994.699 $ 44.816.186
Pago de prestamos capital e intereses $ - $ 19.077.861 $ 19.077.861 $ - $ - $ -
Saldo del año $ (58.885.000) $ 6.336.165 $ 7.060.198 $ 31.799.375 $ 37.994.699 $ 44.816.186
Inversión de socios $ 25.000.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Prestamos recibidos $ 35.000.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Nuevo saldo del año $ 1.115.000 $ 6.336.165 $ 7.060.198 $ 31.799.375 $ 37.994.699 $ 44.816.186
Saldo acumulado $ 1.115.000 $ 7.451.165 $ 14.511.363 $ 46.310.737 $ 84.305.436 $ 129.121.623
114
Activos
Caja $ 1.115.000 $ 7.451.165 $ 14.511.363 $ 46.310.737 $ 84.305.436 $ 129.121.623
Depreciacion acum $ - $ 8.296.000 $ 16.592.000 $ 24.888.000 $ 33.184.000 $ 41.480.000
Activos Diferidos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Maquinaria $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000 $ 58.885.000
Total activos $ 60.000.000 $ 66.336.165 $ 73.396.363 $ 105.195.737 $ 143.190.436 $ 188.006.623
Pasivos
Obligaciones financieras $ 35.000.000 $ 18.234.580 $ - $ - $ - $ -
Impuestos por pagar $ - $ 8.085.555 $ 11.683.116 $ 15.218.872 $ 18.624.750 $ 22.204.328
Total pasivos $ 35.000.000 $ 26.320.134 $ 11.683.116 $ 15.218.872 $ 18.624.750 $ 22.204.328
Patrimonio
Capital $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000 $ 25.000.000
Utilidades del ejercicio $ - $ 15.016.030 $ 21.697.216 $ 28.263.619 $ 34.588.821 $ 41.236.608
Utilidades retenidas $ - $ - $ 15.016.030 $ 36.713.246 $ 64.976.866 $ 99.565.687
Total patrimonio $ 25.000.000 $ 40.016.030 $ 61.713.246 $ 89.976.866 $ 124.565.687 $ 165.802.295
Total pasivos + patrimonio $ 60.000.000 $ 66.336.165 $ 73.396.363 $ 105.195.737 $ 143.190.436 $ 188.006.623
TIR 10,83%
WACC
Costo de la deuda despues de impuestos Kd (1-T)
10,83%
Porcentaje deuda sobre activo D% 58,33%
Costo del patrimonio Ke 10,55%
Porcentaje patrimonio sobre activo E% 41,67%
Costo promedio ponderado de capital WACC 10,71%
VPN
0 $ (60.000.000)
1 $ 6.336.165
2 $ 7.060.198
3 $ 31.799.375
4 $ 37.994.699
5 $ 44.816.186
VPN $ 201.269
115
5.11 Conclusiones
116