Protocolo de Trabajo Conjunto Con El Ministerio Publico

“AÑO DEL BICENTENARIO DEL PERÚ: 200 AÑOS
DE INDEPENDENCIA”
ESCUELA DE EDUCACION SUPERIOR

TECNICO PROFESIONAL PNP – PUNO
PROMOCIÓN: INTEGRIDAD
TRABAJO DE:
PROTOCOLO DE TRABAJO CONJUNTO CON EL

MINISTERIO PUBLICO
DOCENTE: ST3 PNP GALLEGOS VICTORIA

FREDDY EDGAR
PRESENTADO POR:
S3 PNP COAQUIRA COAQUIRA, Luciano Wilfredo
ESPECIALIDAD: INVESTIGACIÓN CRIMINAL
SECCION: PRIMERA
PUNO-PERÚ
2021
ESCUELA DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNICO PROFESIONAL PNP-PUNO
DEDICATORIA
Este presente trabajo está dedicado a mis padres por haberme forjado como la persona que soy en
la actualidad; muchos de mis logros se los debo a ustedes entre los que se incluye este. Me
formaron con reglas y con algunas libertades, pero al final de cuentas, me motivaron
continuamente para alcanzar mis metas.
PROMOCIÓN INTEGRIDAD 1
AGRADECIMIENTO
Agradezco a Dios por protegerme durante todo mi camino y darme fuerzas para superar obstáculos
y dificultades a lo largo de mi vida a mi docente que con su demostración ejemplar me ha enseñado
a no desfallecer ni rendirme ante nada y siempre perseverar a través de sus sabios consejos.
Tabla de contenido
INTRODUCCIÓN............................................................................................................................................. 5
PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL ESPECIFICO DE TRABAJO Y COORDINACIÓN ENTRE EL
MINISTERIO PÚBLICO Y LA POLICÍA NACIONAL DEL PERÚ ............................................................................ 6
ÁMBITOS DE INTERVENCIÓN .................................................................................................................... 6
SUGERENCIAS Y RECOMENDACIONES .................................................................................................... 10
PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL ESPECIFICO DE CONTROL DE IDENTIDAD ................. 11
RECOMENDACIONES ............................................................................................................................... 12
PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL PARA LA APLICACIÓN DEL REGISTRO Y RECEPCIÓN . 12
ANÁLISIS DE LA FLAGRANCIA DELICTIVA EN NUESTRA LEGISLACIÓN PRECISIONES SOBRE EL CONCEPTO
DE PRESUNCIÓN DE FLAGRANCIA ............................................................................................................... 13
CARACTERÍSTICAS Y CLASES DE FLAGRANCIA DELICTIVA ....................................................................... 14
DERECHOS FUNDAMENTALES AFECTADOS POR LA FLAGRANCIA DELICITIVA ....................................... 15
ENTRE LOS DERECHOS FUNDAMENTALES QUE SE PUEDEN AFECTAR TENEMOS: ................................. 15
EL SECRETO E INVIOLABILIDAD DE LAS COMUNICACIONES ................................................................... 16
EL DERECHO A UN DEBIDO PROCESO ..................................................................................................... 18
PRECISIONES SOBRE LA PRESUNCIÓN DE FLAGRANCIA ......................................................................... 19
FLAGRANCIA VIRTUAL ............................................................................................................................. 20
FLAGRANCIA DIFERIDA............................................................................................................................ 20
PROPUESTA DE REFORMA LEGISLATIVA ................................................................................................. 21
CONCLUSIONES ........................................................................................................................................... 22
EL DELITO DE CONTRABANDO EN EL PERÚ................................................................................................. 23
SERVICIO ADUANERO.............................................................................................................................. 25
INTERVENCIÓN DE LA ADUANA .............................................................................................................. 25
IUS PUNIENDI .......................................................................................................................................... 26
BIEN JURÍDICO INDIVIDUAL .................................................................................................................... 27
BIEN JURÍDICO SUPRAINDIVIDUAL.......................................................................................................... 27
DESARROLLO DEL DELITO ....................................................................................................................... 27
PENALIDAD.............................................................................................................................................. 28
REPRESIÓN ACTIVA DE PARTE DEL GOBIERNO EN LA LUCHA CONTRA EL CONTRABANDO ................... 28
CONCLUSIONES ........................................................................................................................................... 30
BIBLIOGRAFIA.............................................................................................................................................. 31
INTRODUCCIÓN
La reforma del proceso penal ha sido constante en la vida nacional, desde la promulgación del
antiguo Código de Enjuiciamiento Penal de 1863, que empezó a regir desde el 1 de marzo de ese
año y que ancló sus fundamentos en el Reglamento de España de 1835 y el Código de José II es
decir, con fuentes añejas que la propia realidad de esa época ya había superado, cuya estructura
organizacional se asentaba en el modelo inquisitivo, escrito, con prueba tasada pese a que en
Francia ya se había promulgado la Ley del 29 de septiembre de 1791 que establecía el sistema de
valoración judicial de la prueba, y con una multiplicidad de instancias revisoras.
función accesoria del Ministerio Público, predominio del juez titulado Juez del Crimen, quien tiene
a su cargo el sumario y el plenario; prisión preventiva mayormente obligatoria; ostensible falta de
derechos de los imputados, muy patente en la fase sumarial; prueba tasada como criterio de
valoración; y predominancia de la escrituralidad y, por ello, esencialmente burocrático.
Las discusiones en pro de un cambio de la justicia penal, que precedieron al Código de

Procedimientos en Materia Criminal, promulgado por la Ley N.º 4019, del 2 de enero de 1920, y
que entró en vigencia el 1 de junio de ese año por Decreto Supremo del 5 de enero de 1920, fueron
lideradas por el senador Mariano H. Cornejo. Debido a sus intervenciones e n el Senado en el año
1915, el Congreso dictó la Ley N.º 2101, del 27 de enero de ese año, a partir de la cual con fecha
11 de febrero de ese año se instituyó una Comisión Mixta Codificadora en Materia Penal, integrada
por tres senadores y cuatro diputados, bajo la presidencia del citado Senador y eminente jurista.
Esa Comisión presentó el Proyecto de Código Procesal el 8 de enero de 1916.
PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL

ESPECIFICO DE TRABAJO Y COORDINACIÓN ENTRE EL
MINISTERIO PÚBLICO Y LA POLICÍA NACIONAL DEL PERÚ
Fortalecer y afianzar las relaciones de coordinación, articulación y trabajo conjunto entre el
Ministerio Público y la Policía Nacional, a fin que las actividades de investigación sean eficaces.
Base Legal:
• Constitución Política del Perú

• Decreto Legislativo N O 957 - Código Procesal Penal
Decreto Legislativo N O 052 - Ley Orgánica del Ministerio Público
Decreto Legislativo N O 1267 - Ley de la Policía Nacional del Perú
El presente protocolo incide en las actividades de coordinación entre Ministerio Público y Policía
Nacional durante todas las etapas del proceso penal.
ÁMBITOS DE INTERVENCIÓN
Ámbito de Intervención de Diligencias Preliminares
• Coordinación para la recepción de las denuncias.

• Coordinación en la asignación de casos.
• Cambio de los operadores que tengan a su cargo la investigación.
• Definición de la estrategia de investigación.
Ámbito de Intervención de Investigación Preparatoria
• Coordinación para el apoyo en la realización de diligencias en la investigación

preparatoria.
• Coordinación para la ejecución de las conducciones compulsivas.
Ámbito de Intervención de Juzgamiento
• Participación de los efectivos policiales en juicio.

• Ejecución de conducciones compulsivas en juicio.
• Ejecución de órdenes de captura.
PROCESO 01: DE DILIGENCIAS PRELIMINARES
Coordinación para la recepción de las denuncias
Actores
• Ministerio Público
• Policía Nacional del Perú
Definir la forma de recepción de la denuncia y su comunicación
Objetivo
al Ministerio Público.
Alcance Se aplica para los delitos comunes.
Los/Las Fiscales Superiores Coordinadores/as deberán

comunicar oportunamente por el medio más célere a la Región
Lineamiento
Policial y Unidades Especializadas de la PNP, el rol de turno de
obligatorio
las Fiscalías Provinciales y Especializadas, consignando los
números de contacto.
1 . La Policía Nacional y el Ministerio Público, conforme a

sus funciones, recibirán obligatoriamente las denuncias
presentadas por los/las ciudadanos/as.
2. Cuando las denuncias sean recibidas en las dependencias

policiales deberán consignarse los datos útiles para
identificar y ubicar a los sujetos intervinientes en el hecho
(denunciante, testigos y denunciado), de conformidad con
el anexo 01 del presente protocolo; identificando a el/la
Instructor/a a cargo y a el/la Jefe/a del Área de
Investigación.
3. Cuando un/a ciudadano/a concurra a denunciar un hecho
presuntamente delictivo que corresponda a una Unidad
Actividades Especializada de la PNP (conforme al anexo N O 02),
los/las efectivos policiales de las Comisarías deberán
recibirlas obligatoriamente, bajo responsabilidad
funcional. En este caso, dichas denuncias serán remitidas
en el día a la Unidad Especializada, previa comunicación
a el/la Fiscal de turno.
4. Si el/la ciudadano/a presenta una denuncia escrita en las

Dependencias Policiales, será recibida y remitida
directamente a la Mesa de Partes del Ministerio Público.
5. Para el caso de denuncias verbales, el personal policial
deberá formular el Acta correspondiente y comunicarla
telefónicamente a el/la Fiscal de turno, sin perjuicio de
realizar obligatoriamente las diligencias urgentes previstas
PROCESO 02: INVESTIGACIÓN PREPARATORIA

Coordinación para el apoyo en la realización de diligencias en la
investigación preparatoria
Actores
Definir la participación de los efectivos policiales en la
Objetivo investigación preparatoria.
1. Cuando en la investigación preparatoria el/la Fiscal
requiera el apoyo de la Policía para desarrollar actos de
investigación, deberá coordinar con la Dependencia o
Actividades Unidad que tuvo a su cargo las diligencias preliminares,
o con la que designe.
2. La Dependencia o Unidad Policial deberá prestar el
apoyo requerido, previa coordinación y planificación
con el/la Fiscal.
2. Coordinación para la ejecución de las conducciones compulsivas
Ministerio Público
Actores
Definir la participación de los efectivos policiales en la

Objetivo investigación preparatoria.
1 . Cuando el/la Fiscal disponga la conducción compulsiva

durante la investigación preparatoria, deberá coordinar
su ejecución con la Comisaría del sector donde reside la
persona, o la Unidad Especializada, de ser el caso;
consignando los datos del anexo 03; asimismo, deberá
requerirla con la debida anticipación.
2. El personal policial que tendrá a su cargo la conducción

compulsiva deberá agotar todos los mecanismos
necesarios para su ejecución, lo cual deberá constar en
un informe que remitirá a el/la Fiscal, bajo
Actividades responsabilidad funcional.
3. La conducción deberá realizarse en la fecha, hora y

lugar de la diligencia programada. Excepcionalmente,
conforme a las circunstancias del caso, el/la Fiscal
podrá consignar un plazo abierto para que las personas
sean conducidas al despacho fiscal; para dichos efectos
emitirá disposición motivada salvaguardando las
garantías de los sujetos procesales.
4. Una vez ejecutada la diligencia para la que es

requerido/a
Ministerio de
PER
Justicia y Derechos
Ú
Humanos
o antes de que transcurran las veinticuatro horas de su
ejecución, la conducción compulsiva deberá ser
levantada por parte de el/la Fiscal, bajo responsabilidad.
PROCESO 03: JUZGAMIENTO
1, Participación de los efectivos policiales en juicio
Ministerio Público
Actores
Definir la comparecencia de los efectivos policiales al juicio,

Objetivo citados como testigos o peritos.
I . La DIREJEPER-PNP se encargará de la notificación

correspondiente empleando los medios técnicos (teléfono
fijo, celulares, correo, entre otros) que permitan la
celeridad y eficacia para la citación de el/la testigo o perito
Actividades (orden telefónica).
2. Previo a la sesión de audiencia donde comparecerá el/la

testigo o perito policial, el/la Fiscal lo preparará para su
actuación como órgano de prueba.
2. Ejecución de conducciones compulsivas en juicio
• Poder Judicial
Actores • PNP
Definir la forma de ejecución de conducciones compulsivas en
Objetivo juicio.
1. Ante la inconcurrencia de los órganos de prueba, el/la

Fiscal podrá solicitar su conducción compulsiva.
Actividades 2. El órgano jurisdiccional encargará su ejecución a la
División de Requisitorias de la Policía Nacional, de ser el
caso, el/la Fiscal coadyuvará en su realización.
3. Ejecución de órdenes de captura
• Poder Judicial
Actores • Ministerio Público
Objetivo Definir la forma de ejecución de las órdenes de captura.
SUGERENCIAS Y RECOMENDACIONES
1 . El Ministerio Público y la Policía Nacional del Perú deberán definir de forma conjunta
criterios para gestionar la asignación de la carga en diligencias preliminares.
2. Evaluar la implementación de las Fiscalías Provinciales a cargo de Ejecución.
3. Se recomienda al Instituto Nacional Penitenciario y al Poder Judicial, suscribir convenios

de interoperabilidad, a efectos que el órgano jurisdiccional -antes de dictar las órdenes de
captura- verifique si el/la requerido/a se encuentra recluido/a en un Establecimiento
Penitenciario.
4. Debe incorporarse el presente protocolo dentro de los programas académicos de la

Academia Nacional de la Magistratura.
5. Se debe sensibilizar y socializar con el personal policial el contenido del presente protocolo.
6. Se debe gestionar convenios de interoperabilidad entre la Policía Nacional (División de

Requisitorias) y el Ministerio Público (RENADESPLE), para intercambio de información.
PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL

ESPECIFICO DE CONTROL DE IDENTIDAD
Esta diligencia de control consiste en el requerimiento de identificación personal realizado por
efectivos policiales en la vía pública o en cualquier otro lugar donde se realice la solicitud cuando
resulte necesario para prevenir un delito u obtener información útil para la averiguación de un
hecho punible. Para tal efecto, el personal Policial podrá realizar las comprobaciones pertinentes.
El presente protocolo busca fortalecer la actuación policial con miras a efectuar controles
de identidad dentro del marco de los principios de necesidad, razonabilidad,
proporcionalidad y respeto a la persona.
Base Legal
Constitución Política del Perú
Código Procesal Penal (Decreto Legislativo N O 957)
Ley de la Policía Nacional del Perú (Decreto Legislativo N O 1267)
Resolución NO 029-2005-MP-FN "Directiva para el Desempeño Funcional de los Fiscales
en la aplicación de los artículos 2050 al 2100 del Código Procesal Penal".
Alcance:
El presente protocolo se focaliza en el procedimiento de control de identidad policial, así

como en los demás procedimientos efectuados por la Policía Nacional fuera o dentro de las
dependencias policiales, en el marco de las intervenciones realizadas para la preservación
del orden interno y prevención del delito, así como para la búsqueda y acopio de
información o elementos útiles para la investigación.
Nombre del Procedimiento: Control de Identidad Policial

Base Legal:
• Constitución Política del Perú: Art. 2.24.b
• Ley de la Policía Nacional del Perú): Inc. 1, 7, y 21 del Art. 20 e Inc. 2 del Art. 30 .
• Código Procesal Penal: Art. 2050
• Resolución NO 029-2005-MP-FN "Directiva para el Desempeño Funcional de los
Fiscales en la aplicación de los artículos 2050 al 2100 del Código Procesal Penal".
Documentos a elaborar:
Acta de intervención por control de identidad policial
Acta de control de identidad en la dependencia
policial Libro de Re istro de Control de Identidad
Actas.
RECOMENDACIONES
• Ministerio del Interior y la Policía Nacional del Perú, deberán incorporar el presente
protocolo dentro de sus programas de capacitación.
• La Policía Nacional del Perú, deberá incorporar los anexos del presente protocolo dentro
del Manual de Documentación Policial.
PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL PARA

LA APLICACIÓN DEL REGISTRO Y RECEPCIÓN
El registro es aquella injerencia con el propósito de buscar o hallar efectos o elementos vinculados
al delito, sin que ello implique el examen del cuerpo.
La recepción se produce ante la entrega voluntaria y espontánea de los efectos o elementos
vinculados al delito, o como consecuencia de la solicitud de la autoridad competente.
Objetivo:
Fortalecer la actuación policial y fiscal en la aplicación de los diversos tipos de registros, así como,
definir los procedimientos a seguir en la recepción de los efectos o elementos vinculados al delito.
Base Legal:
Constitución Política del Perú.
Decreto Legislativo N O 957 - Código Procesal Penal

Decreto Legislativo N O 1267 - Ley de la Policía Nacional del Perú
Alcance:
El presente protocolo tiene como alcance definir la actuación policial y fiscal en la aplicación del
registro de personas, vehículos y equipaje o bultos; así como, del procedimiento a seguir cuando
se recepcionan efectos o elementos vinculados al delito, durante las intervenciones realizadas en
el marco de la investigación.
SUBPROCESO 01: DEL REGISTRO

REGISTRO PERSONAL
Base legal:
• Ley de la Policía Nacional del Perú (Decreto Legislativo N O 1267)
• Códi o Procesal Penal: 68.c, 71, 203.3 0 , 208 0 , 209 0 , 2100, 211, 212 213.
Documentos a elaborar denominación: Acta de re istro ersonal
Res onsable Procedimiento Actividad
ANÁLISIS DE LA FLAGRANCIA DELICTIVA EN NUESTRA

LEGISLACIÓN PRECISIONES SOBRE EL CONCEPTO DE
PRESUNCIÓN DE FLAGRANCIA
El presente artículo analiza el concepto de flagrancia delictiva, sus características y clases
existentes en la doctrina procesal actual. Realiza un recuento de los derechos fundamentales que
pueden verse afectados en caso se configure el supuesto de flagrancia delictiva. Busca precisar
correctamente el concepto de presunción de flagrancia y verificar si la normatividad vigente al
respecto resulta correcta e idónea para sus fines. Finalmente, se propone una reforma legislativa
sobre el supuesto de presunción de flagrancia.
La palabra flagrancia proviene del verbo en latín flagare, que significa arder. El termino flagrancia
indica que algo tienen la cualidad de flagrante, es decir, que flagra, que arde o resplandece como
fuego o llama. Utilizando el recurso literario de la metáfora se asocia a la idea de que algo se está
ejecutando actualmente. De esta manera, se puede establecer que es aquello que se esta ejecutando
de manera inmediata, que resulta tan evidente que no necesita pruebas, es decir, no necesita ser
demostrado pues esta condición es suficiente para otorgarle certeza, y es que cuando se ve el fuego,
es indudable que alguna cosa arde.
Todo delito en general es flagrante para quien está presente en el momento de su comisión. Esto
quiere decir que la flagrancia no es un modo de ser del delito en sí, sino del delito respecto a una
persona; y, por eso, una cualidad absolutamente relativa; el delito puede ser flagrante respecto a
Ticio y no flagrante respecto a Cayo (Carnelutti: 1950, p 77).
En este sentido, puede establecerse que la flagrancia del delito coincide con la posibilidad para una
persona de comprobarlo mediante una prueba directa; lo cual nos puede conducir erróneamente a
afirmar que el delito es flagrante en cuanto constituya la prueba de sí mismo, ello significaría que
el delito flagrante es el delito que se comete actualmente, en este sentido no habría delito que no
sea o que al menos no haya sido flagrante, porque todo delito tiene su actualidad; pero la flagrancia
no es la actualidad sino la visibilidad del delito (Carnelutti: 1950).
De esta manera, un delito flagrante no debe ser entendido únicamente por su actualidad o
inmediatez, sino por la presencia de un testigo que observa la totalidad de su desarrollo mientras
se comete, por eso su relación con la palabra flagrar que también significa resplandecer, sugiriendo
la idea de que es un delito que se ve resplandecer al momento que se está cometiendo. Así, resulta
claro que todos los delitos son flagrantes en el momento que se están cometiendo, siendo lo
importante que alguien lo pueda observar en ese momento para que exista flagrancia delictiva.
La flagrancia delictiva no depende únicamente de la actualidad o inmediatez de su comisión sino
de la existencia de un sujeto que lo percibe al momento de su realización, pudiendo ser el
agraviado, un testigo o una autoridad, concluyéndose que flagrancia es la apreciación sensorial o
visual del evento delictivo.
CARACTERÍSTICAS Y CLASES DE FLAGRANCIA DELICTIVA
La flagrancia delictiva tiene implicancias constitucionales, pues su configuración puede justificar
la afectación de derechos fundamentales por parte de las autoridades, por ejemplo, policiales. Por
ello, resulta sustancial establecer correctamente sus características:
Inmediatez temporal: el sujeto debe ser observado cometiendo el hecho delictivo, o haber sido
perseguido y encontrado inmediatamente después de cometerlo.
Inmediatez personal: el sujeto debe ser encontrado en el lugar de los hechos o cerca de este, lo cual
permite inferir su participación en el hecho delictivo.
A efectos del presente trabajo de investigación debemos conceptualizar adecuadamente las tres
clases de flagrancia delictiva que se reconocen en la doctrina procesal, así tenemos:
Flagrancia en estricto: el sujeto es observado cometiendo el hecho delictivo.
Cuasi flagrancia: el sujeto es encontrado inmediatamente después de haber ejecutado el hecho
delictivo, para ello, ha sido perseguido desde el lugar en donde lo cometió por quien lo observo
cometiéndolo.
Presunción de flagrancia: el sujeto no ha sido encontrado ejecutando el hecho delictivo ni huyendo
del lugar de su comisión, pero existe evidencia que permita inferir que ha cometido un hecho
delictivo recientemente.
DERECHOS FUNDAMENTALES AFECTADOS POR LA FLAGRANCIA

DELICITIVA
La configuración de la flagrancia delictiva habilita la posibilidad de afectación de algunos
derechos fundamentales por parte de las autoridades, ahí radica la importancia de establecer su
presencia en un caso en concreto. En este orden de idea, son las agencias de criminalización
secundaria, sobre todo la Policía Nacional, las que determinan si en una situación en particular
existe flagrancia delictiva, dependiendo de su corrección y correcta interpretación de la ley la
inexistencia de abusos.
ENTRE LOS DERECHOS FUNDAMENTALES QUE SE PUEDEN AFECTAR

TENEMOS:
La libertad ambulatoria:
El artículo 2 inciso 24 de la Constitución Política señala que toda persona tiene derecho a la libertad
y seguridad personal, precisando en su parágrafo f, que como consecuencia de ello: “Nadie puede
ser detenido sino por mandamiento escrito y motivado del juez o por las autoridades policiales en
caso de flagrante delito.”
De esta manera, el derecho fundamental a la libertad personal en su manifestación de libertad
ambulatoria o circulación, que importa que una persona pueda libremente desplazarse de un lugar
a otro, puede ser afectado por la Policía Nacional en caso exista flagrancia delictiva.
Por otro lado, el artículo 260 del Código Procesal Penal faculta a cualquier persona a arrestar en
estado de flagrancia delictiva, debiendo entregar inmediatamente al arrestado y las cosas que
constituyan el cuerpo del delito a la Policía más cercana.
Se entiende por entrega inmediata el tiempo que demanda el dirigirse a la dependencia policial
más cercana o al Policía que se halle por inmediaciones del lugar. En ningún caso el arresto
autoriza a encerrar o mantener privada de su libertad en un lugar público o privado hasta su entrega
a la autoridad policial.
La inviolabilidad de domicilio:
De igual forma, el artículo 2 inciso 9 de la Constitución Política establece que toda persona tiene
derecho: “A la inviolabilidad del domicilio. Nadie puede ingresar en él ni efectuar investigaciones
o registros sin autorización de la persona que lo habita o sin mandato judicial, salvo flagrante delito
o muy grave peligro de su perpetración. Las excepciones por motivos de sanidad o de grave riesgo
son reguladas por la ley.”
La inviolabilidad del domicilio consiste en la imposibilidad de entrada, investigación o registro
del recinto que se habita, salvo flagrante delito; se recomienda que se incluya como actos
violatorios no solo los utilizados en forma física por otras personas sino por medio de aparatos
electrónicos, mecánicos u otros análogos.
EL SECRETO E INVIOLABILIDAD DE LAS COMUNICACIONES

El artículo 3 del Decreto Legislativo N° 1182 establece que: “La unidad a cargo de la investigación
policial solicita a la unidad especializada el acceso inmediato a los datos de localización o
geolocalización de teléfonos móviles o dispositivos electrónicos de naturaleza similar, siempre que
concurran los siguientes presupuestos:
Cuando se trate de flagrante delito, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 259 del Decreto
Legislativo Nº 957, Código Procesal Penal.
Cuando el delito investigado sea sancionado con pena superior a los cuatro años de privación de
libertad.
El acceso a los datos constituya un medio necesario para la investigación.”
La citada norma permite a la Policía Nacional, sin necesidad de una orden judicial, solicitar a los
operadores de telecomunicaciones la localización y geolocalización de teléfonos celulares y otros
dispositivos electrónicos móviles, a fin de obtener la ubicación e identidad de una persona
investigada por la comisión de un delito. Para ello, la Policía Nacional debe verificar que exista
flagrancia delictiva, que el delito investigado sea pasible de una pena mayor de cuatro de años de
privación de la libertad, y que el acceso a la información de localización constituya un medio
necesario para la investigación.
Para ello, la unidad a cargo de la investigación policial solicitará a la unidad especializada
(División de Investigación de Alta Tecnología – DIVINDAT) el acceso inmediato a los datos de
localización o geolocalización de teléfonos móviles o dispositivos electrónicos de naturaleza
similar, teniendo la obligación de poner en conocimiento del Ministerio Público la solicitud
efectuada.
Acto seguido, la unidad especializada, previa verificación del responsable de la unidad solicitante,
cursa el pedido a los concesionarios de los servicios públicos de telecomunicaciones o a las
entidades públicas relacionadas con estos servicios, a través del correo electrónico institucional u
otro medio idóneo convenido.
Los concesionarios de servicios públicos de telecomunicaciones o las entidades públicas
relacionadas con estos servicios, están obligados a brindar los datos de localización o
geolocalización de manera inmediata, las veinticuatro horas del día de los trescientos sesenta y
cinco días del año, bajo apercibimiento de ser pasible de las responsabilidades de ley en caso de
incumplimiento.
La definición del secreto de las comunicaciones en el Perú se encuentra el numeral 5 de la
Resolución Ministerial Nº 111-2009-MTC “Norma que establece medidas destinadas a
salvaguardar el derecho a la inviolabilidad y el secreto de las telecomunicaciones y la protección
de datos personales, y regula las acciones de supervisión y control a cargo de Ministerio de
Transportes y Comunicaciones”, que establece:
“Secreto de las telecomunicaciones. -

Se entiende como secreto de las telecomunicaciones al derecho fundamental de toda persona, a
que sus comunicaciones no sean vulneradas y que genera la obligación a cargos de los operadores
de telecomunicaciones de adoptar las medidas y procedimientos razonables para garantizar la
inviolabilidad de las comunicaciones que se cursen a través de sus redes.”
De conformidad con el numeral 6 de la Resolución Ministerial antes citada, se señala el ámbito de
protección de este derecho:
Ámbito de protección. -
• La protección del derecho a la inviolabilidad y al secreto de las telecomunicaciones y a la
protección de datos personales, comprende, entre otros aspectos, los siguientes:
• El contenido de cualquier comunicación de voz o de datos, cursado a través de
telecomunicaciones u otros medios que la tecnología permita.
• Los mensajes de texto (SMS Y MMS) entrantes y salientes.
• El origen, destino, realización, curso o duración de una comunicación.
Se puede observar que el requerimiento de información privada por parte de la Policía Nacional a
los operadores de telecomunicaciones constituye una intervención en el derecho al secreto e
inviolabilidad de las comunicaciones protegido por el inciso 10 del artículo 2° de la Constitución
Política. Pues, no obstante el artículo 6° de Decreto Legislativo N° 1182 señale que se excluyen
los datos de localización o geolocalización del ámbito de protección del derecho al secreto e
inviolabilidad de las comunicaciones, lo cierto es que con el avance tecnológico, las
“comunicaciones” no solo abarcan las transacciones realizadas por medios electrónicos (como las
llamadas telefónicas, mails o mensajes de texto) sino que también comprende las interacciones o
actividades productos de esta como la identidad de las partes, información de rastreo de ubicación
incluyendo direcciones IP y otros. Así lo establecen los Principios Internacionales sobre la
Aplicación de los Derechos Humanos a la Vigilancia de las Comunicaciones.
En este orden de ideas, la protección de la privacidad no solamente se garantiza eliminando la
posibilidad de que terceros conozcan ilícitamente el contenido de las conversaciones telefónicas,
sino de toda aquella información vinculada a las comunicaciones, como lo son los datos de tráfico,
tal como se encuentra expresamente regulado en la Ley General de Telecomunicaciones.
Por otro lado, debemos precisar que el Código Procesal Penal de 2004 también regula este
mecanismo, pero exige la previa autorización judicial. Así, en el artículo 230° establece que “los
concesionarios de servicios públicos de telecomunicaciones deben facilitar, en forma inmediata,
la geolocalización de teléfonos móviles y la diligencia de intervención, grabación o registro de las
comunicaciones que haya sido dispuesta mediante resolución judicial, en tiempo real y en forma
ininterrumpida”. Con ello, podemos apuntar una evidente contradicción del Decreto Legislativo
en comentario, al permitir a la Policía solicitar la localización de equipos sin mandato judicial.
De esta manera, con la dación de esta norma se pone nuevamente en debate la disputa entre el
derecho al secreto e inviolabilidad de las comunicaciones que todo individuo ostenta, y que debe
ser garantizado por el Estado, y el deber primordial, que también tiene el Estado, de proteger a la
población de las amenazas contra su seguridad.
Por nuestra parte sostenemos que si bien es obligación del Estado crear mecanismos eficientes que
fortalezcan la seguridad ciudadana, en lo que respecta concretamente a la lucha contra la
delincuencia común y organizada, ello debe realizarse garantizando la plena vigencia de los
derechos fundamentales de la persona humana. De tal manera, que cada instrumento o mecanismo
legal debe forjarse cuando sea necesario, útil y proporcional, atendiendo siempre al criterio de
razonabilidad.
EL DERECHO A UN DEBIDO PROCESO

El artículo 446 del Código Procesal Penal establece que: El Fiscal debe solicitar la incoación del
proceso inmediato, bajo responsabilidad, cuando se presente alguno de los siguientes supuestos:
a) El imputado ha sido sorprendido y detenido en flagrante delito, en cualquiera de los supuestos
del artículo 259.
Consideramos que la configuración actual del Proceso Inmediato no satisface la garantía

constitucional del debido proceso, pues con su diseño procesal se afecta ciertos principios
fundamentales de la administración de justicia.
El Proceso Inmediato es un proceso penal especial, que tiene como principal característica su
celeridad, ello lo consigue a través de la eliminación o reducción de la etapa de investigación
preparatoria, y la concentración en la audiencia única de juicio de la etapa intermedia y del
juzgamiento.
La audiencia única de juicio es dirigida por un solo Juez, este se encarga de efectuar el control de
la acusación y, posteriormente, dirige el juzgamiento y emite sentencia sobre el fondo del asunto.
De esta manera, observamos una concentración de funciones en un solo Juez, afectándose
sensiblemente el principio de imparcialidad judicial, ya que el mismo Juez que aprueba la
acusación fiscal mediante el auto de enjuiciamiento es el que resuelve finalmente el caso, por lo
tanto, es un Juez que antes de conocer y juzgar los hechos materia de acusación en el juicio oral
ha pre juzgado previamente los mismos hechos en la etapa intermedia, no satisfaciendo ello el
deber de imparcialidad que debe ostentar todo Juez decisor.
Un análisis aparte, requiere la obligatoriedad por parte del Ministerio Público de solicitar, bajo
responsabilidad, la incoación del Proceso Inmediato. Al respecto, coincidimos con el sector
minoritario que sostiene que dicha obligación vulnera el principio constitucional de autonomía del
Ministerio Público consagrado en el artículo 158 de la Constitución Política, el cual le otorga la
titularidad del ejercicio de la acción penal. En este sentido, el Fiscal es libre de decidir cuál es la
estrategia más idónea y acertada para su teoría del caso, ello incluye la elección de la vía procesal.
Por tanto, resulta inconstitucional obligar legalmente al representante del Ministerio Publico, bajo
amenaza de responsabilidad, a solicitar la incoación del Proceso Inmediato, ya que tal decisión
debe ser discrecional y no forzosa, pues desnaturaliza, por un lado, el principio acusatorio en el
que se encuentra inspirado nuestro sistema procesal, y por otro, el principio de separación de
poderes, base fundamental de nuestro actual Estado constitucional de Derecho, pues no es función
del Poder Legislativo decidir la incoación del Proceso Inmediato, sino al Ministerio Público, como
organismo constitucional autónomo que goza de dicha facultad constitucional.
De otro lado, los detractores del Proceso Inmediato señalan que éste reduce al mínimo las garantías
procesales de las partes, en especial el derecho de defensa y la tutela jurisdiccional de los
imputados. En este orden de ideas, siendo el Proceso Inmediato sumamente vertiginoso y ágil,
resulta necesario, reparar en los casos en los cuales se procesan delitos muy graves, es decir,
aquellos que importan sanciones muy severas, como pena privativa de libertad mayor a quince
años o cadena perpetua.
En estos casos se debe ponderar la particular situación que se presenta, pues debido a la gravedad
de la posible sanción penal a imponerse se debe de considerar que el Proceso Inmediato no resulta
del todo idóneo para garantizar acabadamente la determinación judicial de la eventual pena,
máxime si se tratara de una sanción punitiva que impactara rotundamente en la vida del condenado.
Por tanto, creemos que la vía del Proceso Inmediato en estos casos no resulta la eficiente, aun
cuando se satisfagan las condiciones habilitantes para la instauración del Proceso Inmediato, líneas
arriba descritas, pues no se debe olvidar que el proceso penal, además de ser un método de debate
dialectico que se emplea para alcanzar el conocimiento sobre la realización o no del hecho
delictivo por parte del imputado, también sirve para conocer al imputado, sus carencias sociales,
posición económica, cultura, costumbres, etc.; sobre todo cuando se le va a imponer una sanción
penal muy grave.
Ello supone que el Juez tenga un tiempo prudencial para llegar a ese grado de conocimiento sobre
el imputado, lo cual, en el marco de un Proceso Inmediato no se podrá satisfacer, resultando
insuficiente el mismo para cumplir tal cometido. La imposición de una pena para ser justa, no
solamente debe tener en cuenta la comisión del delito y las circunstancias que lo rodearon, sino
también la dosis adecuada de sanción para lograr el cometido de la misma, esto es la resocialización
del condenado.
PRECISIONES SOBRE LA PRESUNCIÓN DE FLAGRANCIA

Resulta importante, a efectos de garantizar una correcta utilización del concepto de flagrancia
delictiva, analizar si la actual configuración legal de la presunción de flagrancia, contenida en el
artículo 259 del Código Procesal Penal, cumple las características para ser utilizada como tal.
Respecto al referido artículo, son los incisos 3 y 4 los que establecen los supuestos de presunción
de flagrancia, a una se le conoce en la doctrina como flagrancia virtual y a la otra como flagrancia
diferida.
FLAGRANCIA VIRTUAL
Este supuesto de presunción de flagrancia se configura cuando el agente ha huido y ha sido
identificado durante o inmediatamente después de la perpetración del hecho punible, sea por el
agraviado o por otra persona que haya presenciado el hecho, o por medio audiovisual, dispositivos
o equipos con cuya tecnología se haya registrado su imagen, y es encontrado dentro de las
veinticuatro (24) horas de producido el hecho punible.
Al respecto, CABALLERO GUEVARA (2009, p.147), refiere que:
• El lapso de veinticuatro horas introducido por la norma modificatoria, desnaturaliza la
propia esencia de esta institución. Facultar a la policía a detener a una persona hasta un día
después (dentro de las 24 horas) de ocurrido el hecho, con la sola sindicación del agraviado
o de un testigo, ya no presenta ese nivel de convicción que justifica la detención.
En atención a lo expuesto, si tenemos en consideración que una de las características de la
flagrancia delictiva es la inmediatez, esta clase de flagrancia desnaturaliza dicha institución.
Por otro lado, la identificación del agente por parte del agraviado o de un testigo que haya
presenciado el hecho, ofrece ciertas dudas sobre la objetividad y credibilidad de dicha versión,
pudiéndose presentar excesos debido a la fragilidad de la memoria o, el estado emocional de
nerviosismo y confusión ante la percepción de un evento delictivo. Así, la sola sindicación del
agraviado o de un testigo no resulta suficiente para la configuración de la flagrancia delictiva, no
resultando idóneo y proporcional este sub tipo de presunción de flagrancia virtual.
Sin embargo, sí consideramos un sub tipo valido la identificación del agente a través de un medio
audiovisual, sobre todo, por la objetividad que ofrecen este tipo de documento; no obstante,
consideramos importante establecer taxativamente los medios audiovisuales que se pueden
emplear para la identificación del agente.
FLAGRANCIA DIFERIDA
Este supuesto se configura cuando el agente es encontrado dentro de las veinticuatro horas después
de la perpetración del delito con efectos o instrumentos procedentes de aquel o que hubieren sido
empleados para cometerlo o con señales en sí mismo o en su vestido que indiquen su probable
autoría o participación en el hecho delictuoso.
Las características de inmediatez temporal y personal de la flagrancia delictiva suponen la noción
de un delito evidente, un delito que se percibe, que se ve, que se observa directamente, ello importa
la presencia de elementos probatorios que permitan establecer, con alta probabilidad, la comisión
de un delito por parte del agente.
Por presunción debemos entender la aceptación de una cosa como verdadera o real a partir de
ciertas señales o indicios, sin tener certeza completa de ello. La presunción de flagrancia es una
presunción legal, es decir, has sido creada por la ley con el propósito de aceptar la existencia de
flagrancia delictiva cuando no corresponda la aplicación de la flagrancia en estricto o la cuasi
flagrancia.
Sin embargo, su configuración normativa no debe obviar la existencia de otra presunción con rango
constitucional, estos es, la presunción de inocencia, puesto que esta última garantiza que una
persona sea considerada inocente mientras no exista prueba suficiente mas allá de toda duda
razonable que demuestre su participación como autor de un delito.
Presumir que una persona ha cometido un hecho delictivo por encontrársele en posesión de efectos
o instrumentos procedentes de aquel, o que hubieren sido empleados para cometerlo, o con señales
en sí mismo o en su vestido dentro de las veinticuatro horas no resulta suficiente para desvirtuar el
estado de inocencia inherente a todo ser humano, pues, a nuestro criterio, no otorga la evidencia
objetiva necesaria y suficiente de la comisión del hecho delictivo, sino tan solo un estado de
sospecha de su participación.
La amplitud de la presunción de flagrancia diferida permite una corroboración indiciaria muy
deficiente del concepto de flagrancia delictiva, pues bastaría poseer un objeto sustraído de un lugar
para ser involucrado con un hecho delictivo, y ser pasible de afectación de un derecho fundamental.
A mayor abundamiento, debemos de precisar que la flagrancia delictiva supone que todos los
elementos necesarios para evidenciar la comisión del delito se encuentren presentes en el lugar de
los hechos y serán recabados durante la captura el agente; y, además de que esta se percibe, y no
se demuestra, pues se encuentra vinculada a la prueba directa y no a la indirecta, circunstancial o
indiciaria, excluyéndose la sospecha, conjetura, intuición o deducciones para establecer la realidad
del delito y la participación del agente.
PROPUESTA DE REFORMA LEGISLATIVA
Lo expuesto nos lleva a proponer la derogación de los incisos c) y d) del artículo 259 del Código
Procesal Penal y su sustitución de lege ferenda por el siguiente texto:
La Policía Nacional del Perú detiene, sin mandato judicial, a quién sorprenda en flagrante delito.
Existe flagrancia cuando:
El agente ha huido y ha sido identificado inmediatamente después de la perpetración del hecho
delictivo a través de medios audiovisuales como video, fotografía o documentos análogos que
permitan registrar indubitablemente su imagen, o existe evidencia objetiva suficiente que permita
inferir que ha cometido un hecho delictivo, y es encontrado dentro de las veinticuatro (24) horas
de producido el hecho punible.
CONCLUSIONES
• La flagrancia delictiva es la apreciación sensorial o visual de un hecho delictivo.
• La flagrancia delictiva requiere para su configuración del cumplimiento de las
características de inmediatez temporal y personal.
• La configuración de la flagrancia delictiva habilita a las agencias de criminalización
secundaria a afectar los derechos fundamentales a la libertad ambulatoria, inviolabilidad
de domicilio, secreto e inviolabilidad de las comunicaciones y debido proceso, lo cual
significa que dichas autoridades deben procurar evitar cometer abusos al momento de
utilizar los supuestos de flagrancia delictiva, interpretando y aplicando correctamente la
ley respectiva.
• En nuestra legislación procesal encontramos tres clases de flagrancia delictiva: la
flagrancia en estricto, la cuasi flagrancia y la presunción de flagrancia, esta última se divide
en flagrancia virtual y diferida.
• La actual normatividad procesal sobre presunción de flagrancia delictiva no resulta correcta
e idónea, por lo cual resulta necesario una modificación legislativa de los incisos 3 y 4 del
artículo 259 del Código Procesal Penal.
EL DELITO DE CONTRABANDO EN EL PERÚ

El desarrollo global ha implicado el acercamiento de todos los países para poder establecer lazos
más fuertes y cercanos con los cuales sus diversos mercados comerciales puedan interactuar y de
ese mismo modo presentar al mundo sus diversas riquezas culturales, minerales, flora, fauna, entre
otras.
Sin embargo, de ese mismo modo no solo se vienen comercializando bienes constituidos como
materias primas, sino que también en el intercambio comercial internacional los productos finales
elaborados con dichas materias primas son las que se comercializan alrededor del mundo. Es de
este punto que a lo largo de la historia se ha podido ver que los países constituidos como destino
final de dichas mercancías, así como los países de origen, han tenido que establecer diversos
mecanismos de control de la salida e ingreso de tales mercancías, y es de ese modo que la idea de
realizar un debido control aduanero ha cobrado implicancia relevante en el bienestar económico y
fiscal de cada país.
Es entonces que dicho control aduanero adquiere un interés jurídico importante, dado que gracias
a su ejercicio es que se pueden prevenir evasiones tributarias que afectan a los intereses estatales,
teniendo en cuenta que parte del interés del Estado no solo es promover el comercio internacional,
recaudar impuestos en materia de ese intercambio de bienes internacionales, sino también el
control que se debe ejercer sobre dichas actividades; en tal sentido, el control aduanero viene
adquiriendo un valor tan relevante que el derecho lo reconoce como un bien jurídico, de relevancia
supraindividual.
En tal sentido, cada nación ha visto la necesidad de regular en sus diversos sistemas normativos la
manera de resguardar tan importante bien jurídico, a tal punto que se ha vuelto una tarea importante
dentro de la agenda jurídica de cada país. Este resguardo debe ser tan dinámico como lo es el
desarrollo comercial, debido a que así como con ingenio se busca regular la formalidad del
comercio, del mismo modo se ha venido buscando la forma de evadirlo para no cumplir con
aquellas obligaciones tributarias correspondientes a dicha actividad comercial.
Ahora bien, los juristas han tenido que realizar diversos análisis en la búsqueda, dentro de las
diversas ramas del derecho, de una en particular que pudiera de manera efectiva frenar dicha
actividad ilícita que afecta a los intereses del estado; teniendo en cuenta que “la conducta social
del hombre, las normas jurídicas que la regulan y los valores hacia los cuales la orientan
son los elementos que se debieron tomar en cuenta al momento de estimar cuál sería la rama del
derecho ideal para proteger semejante bien jurídico.
En tal sentido, el significado social que tiene el atentar contra el control aduanero tiene efectos
puramente dañinos y resultaba importante amenazar tal comportamiento con una sanción
significativa y debidamente proporcional al daño que se realizaba al Estado, con la finalidad de
que el agente que atentara contra lo tipificado pudiese luego resocializarse e ingresar a la sociedad
como un elemento ideal.
Desde luego, el análisis del comportamiento ilícito y el estudio de las diversas modalidades
delictivas son relevantes para poder establecer los tipos penales a los cuales se les va a sancionar
por atentar contra el control aduanero. Es en ese contexto que el cuerpo normativo nacional e
internacional ha podido determinar que el ilícito más antiguo en la historia es el delito de
contrabando, pues desde épocas remotas los compartimientos secretos en barco y carruajes han
permitido ingresar mercancía sin pasar por las verificaciones pertinentes.
El Estado cumple un papel importante en la sociedad al delegar a un ente estatal el encargo del
control (ingreso y salida) de mercancías, medios de transporte y personas; así como el de ejercer
las facultades de administración, recaudación, fiscalización e incluso la de sancionar cuando exista
una contravención a las reglas de carácter aduanero.
Ese ente estatal en el Perú es la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración
Tributaria (SUNAT), y ejerce sus funciones a través de las diversas intendencias y órganos
aduaneros. Se le ha encargado ejercer dicho control en el tema del tráfico internacional, y para ello
debe cumplir con prestar un servicio aduanero acorde con el sistema nacional.
Ese sistema nacional exige a la SUNAT no solo tener los lineamientos sólidos de una política
aduanera y los mecanismos para su ejecución, sino también dar una atención óptima no solo al
operador del comercio exterior (despachadores de aduana, transportistas o sus representantes,
agentes de carga internacional, almacenes aduaneros, empresas del servicio postal, empresas de
servicio de entrega rápida, almacenes libres Duty Free, beneficiarios de material de uso
aeronáutico, dueños, consignatarios) sino, incluso, a cualquier persona natural o jurídica
interviniente o beneficiaria, por sí o por otro, en los regímenes aduaneros previstos en las normas
que regulan el sistema aduanero en el Perú, sin excepción alguna.
Es objeto del presente ensayo:
• Señalar los diversos cuerpos normativos que han venido aplicándose en el territorio
peruano con la finalidad de resguardar el control aduanero como bien jurídico, y analizar
el delito de contrabando en su contexto nacional e internacional.
• Analizar la problemática delictiva en materia aduanera, y concretamente dentro de la visión
de los estándares internacionales que regulan el sistema penal en esta disciplina, así como
tratar las sanciones a las modalidades del delito de contrabando en diversos países. Por ello,
es conveniente conocer cómo se trata en el sistema nacional lo relativo al servicio aduanero,
la intervención de la aduana, e incluso la política criminal.
Tratar aspectos de recomendación a una modificación legislativa respecto del aumento de las penas
en el delito de contrabando, así como lo relativo a una incorporación a la legislación actual sobre
los extranjeros que cometen acciones delictivas de este tipo, de modo que la sanción a ellos sea
mayor al del nacional. Como se sabe, existen organizaciones internacionales que coadyuvan a la
perpetración de los delitos aduaneros, sea este por contrabando o por delito de defraudación de
rentas de aduanas, con un claro perjuicio fiscal. Por ello, se hace necesario que el extranjero que
comete delito tenga penas severas.
SERVICIO ADUANERO
Todo servicio que ejerce una entidad del Estado radica en “satisfacer una necesidad colectiva por
medio de una organización administrativa”;1 en tal sentido es que podemos entonces
conceptualizar al servicio aduanero como el conjunto de acciones y prestaciones de carácter
administrativo que realiza la aduana con la finalidad de facilitar el flujo de ingresos y salidas de
mercancías del territorio nacional, cautelando el interés fiscal.
Es entonces la SUNAT el organismo encargado de la realización de este servicio aduanero,
ejerciéndolo en tres aspectos de carácter sustancial: (i) el control aduanero, (ii) la facilitación del
comercio exterior y (iii) la recaudación fiscal.
En cuanto al control aduanero, consideramos que este la ejerce a través de sus diversas
administraciones que operan en el territorio aduanero nacional, entendiéndose como tal, a la parte
del territorio nacional que incluye el espacio acuático y aéreo, dentro del cual es
aplicable la legislación aduanera. Las fronteras del territorio aduanero coinciden con las del
territorio nacional, y este territorio incluye las 200 millas.
El hecho de que el mar territorial de 200 millas forme parte del territorio aduanero implica que
sobre dicho ámbito la aduana puede ejercer su potestad, lo cual implica que sobre las 200 millas
son válidas las acciones de prevención y represión del delito de contrabando, y que cualquier
mercancía que se instale en dicha extensión está afecta al pago de los derechos arancelarios y
demás impuestos a la importación.
Respecto al segundo aspecto, los servicios aduaneros son esenciales y están destinados a facilitar
el comercio exterior, a contribuir al desarrollo nacional y a velar por el control aduanero y el interés
fiscal; por ello, el Ministerio de Economía y Finanzas y la propia Administración aduanera expiden
normas que regulan la emisión, transferencia, uso y control de documentos e información
relacionados con tales actividades, sea esta soportada por medios documentales o electrónicos que
gozan de plena validez legal.
Finalmente, tenemos el tema de la recaudación como consecuencia del pago de los tributos
aduaneros que efectúan los importadores, no solo los aranceles sino también el IGV, el ISC y el
IPM que gravan la importación.
INTERVENCIÓN DE LA ADUANA
El Estado peruano, gracias a la tributación sostiene el gasto público y con ello el compromiso de
solventar las necesidades sustanciales de la población.
Para ello, la captación de los recursos, sea por ingreso de impuestos de carácter directo (impuesto
a la renta) o indirecto (impuesto general a las ventas), entre otros, son de vital importancia.
Por esta razón, también se suma la captación de ingresos por concepto de tributos aduaneros,
gracias a la importación de mercancías. El tema de la recaudación de estos tributos corre a cargo
de la Administración Tributaria, por encargo del Gobierno Central (Poder Ejecutivo).
El sistema nacional, por razón de especialidad, regula los sistemas de imposición al consumo
(IGV), la norma sobre el impuesto a la renta, la norma sobre el impuesto selectivo al consumo, o
la norma en materia aduanera, esta última bajo las reglas del Decreto Legislativo N° 1053.
En el tema aduanero, el Estado regula las condiciones para el ingreso, salida o el paso de personas,
para lo cual existen normas de carácter aduanero que constituyen la estructura de cumplimiento, y
la inobservancia de estas se sancionan en el campo administrativo.
Sin embargo, este quebrantamiento de las normas aduaneras tiene un fin de orden criminal, esto
es, se produce bajo la figura del dolo, y por ello su accionar es sancionado.
La Aduana se encarga hoy en día de administrar, recaudar, controlar y fiscalizar el tráfico
internacional de mercancías, medios de transportes y personas dentro del territorio aduanero;
además, en uso de las facultades que se le ha otorgado, puede recaudar, fiscalizar, determinar y
sancionar.
En cuanto al tema de los delitos aduaneros que nos interesa abordar, tenemos los delitos de
contrabando, la defraudación de rentas de aduana, la receptación aduanera, el tráfico de mercancías
prohibidas y restringidas y el financiamiento.
El bien jurídico tutelado en los delitos aduaneros es la potestad aduanera. Debemos precisar que
en el caso específico del delito de contrabando, el bien jurídico tutelado es el control aduanero.
IUS PUNIENDI
Si bien es cierto que el Estado como tal tiene poderes tripartitos y que estos en su conjunción
personifican la majestad estatal, es también cierto que en las entrañas de la Constitución del Estado
existen elementos que forman la base de todo Estado, y son estos, según las diversas teorías, los
que le dan vida al mismo. Tanto la población como el territorio son elementos sumamente
importantes, pero su armonización normativa es la que les da esa unidad a estos elementos.
Mencionamos esto dado que es en esa armonización normativa que el Estado adquiere diversas
obligaciones, potestades y facultades, y es ahí donde nace el Ius Puniendi como lo conocieron y
denominaron los romanos. Es esta potestad del Estado de poder sancionar y castigar la que permite
reprimir todo comportamiento que altere la paz de sus habitantes, la vida armónica y el orden
público.
En el caso que concierne a este análisis, ante la eventualidad de un comportamiento ilícito, el
Estado ha de buscar dentro del derecho el medio más idóneo para poder conseguir ese fin tan
importante. Y es en el derecho penal donde se puede encontrar esa llave que permita salvaguardar
lo que el Estado considera valioso para su pleno desarrollo.
Con el derecho penal nace una figura importante, una institución denominada Bien Jurídico, la
cual es resguardada por la norma, y ante la eventualidad de una trasgresión de la misma, es con
esta rama del derecho, considerada como de última ratio por sus severas sanciones, con la que se
va a poder reprimir esos comportamientos que contravengan las normas.
BIEN JURÍDICO INDIVIDUAL
Este tipo de bien jurídico configura una dimensión estrictamente individualista y personal, dado
que los intereses a tutelar solo le pertenecen a un individuo, como es el caso de la libertad personal,
la vida, entre otros. Es decir, todos aquellos valores que el individuo requiere para su
autorrealización personal, tomando en consideración al hombre como una unidad bio-psico-social.
BIEN JURÍDICO SUPRAINDIVIDUAL
El orden económico, la salud pública, el medio ambiente, entre otros, confluyen a un mismo punto
en que todo ellos son de un interés mucho más alto que el individual, y es ahí donde nacen los
bienes jurídicos supraindividuales. Estos bienes jurídicos son de interés colectivo y por ende tienen
una importancia especial, razón por la que el legislador ha notado tal relevancia y les ha dado tutela
normativa.
Con este análisis podemos colocar al control aduanero dentro de los bienes jurídicos
supraindividuales por su relevancia para la colectividad y el Estado, dado que a través de ella se
asegura el cumplimiento de la normatividad aduanera.
DESARROLLO DEL DELITO
Si bien en la doctrina del derecho penal existen tipos de acción y otros de resultado, para el caso
que nos concierne es preciso indicar que el delito de contrabando es un tipo complejo del cual el
verbo rector viene a ser la “elusión”, que se materializa con la ejecución de uno o más actos, los
que pueden, según las circunstancias, acompañar al tipo.
En tal sentido, el contrabando puede consumarse en un solo acto o en una consecución de varias
acciones que van a permitir la elusión. En todo caso, puede consumarse al final de una serie de
actos que se encontraban fuera del control del agente, en cuyo caso es visible la diferenciación de
una fase ejecutiva de la de resultado.
Ahora bien, también se puede hacer mención de modalidades derivadas del tipo básico de
contrabando, las mismas que están recogidas en el artículo 2° de la Ley N° 28008.
• Extraer, consumir, utilizar o disponer de las mercancías de la zona primaria delimitada por
la Ley General de Aduanas o por leyes especiales sin haberse autorizado legalmente su
retiro por la Administración Aduanera.
• Consumir, almacenar, utilizar o disponer de las mercancías que hayan sido autorizadas para
su traslado de una zona primaria a otra, para su reconocimiento físico, sin el pago previo
de los tributos o gravámenes.
• Internar mercancías de una zona franca o zona geográfica nacional de tratamiento aduanero
especial o de alguna zona geográfica nacional de menor tributación y sujeta a un régimen
especial arancelario hacia el resto del territorio nacional sin el cumplimiento de los
requisitos de Ley o el pago previo de los tributos diferenciales.
• Conducir en cualquier medio de transporte, hacer circular dentro del territorio nacional,
embarcar, desembarcar o transbordar mercancías, sin haber sido sometidas al ejercicio de
control aduanero.
• Intentar introducir o introducir al territorio nacional mercancías con elusión o burla del
control aduanero utilizando cualquier documento aduanero ante la Administración
Aduanera.
PENALIDAD
será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cinco ni mayor de ocho años, y con
trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa.” Esta es la forma como culmina el
artículo 1° de la Ley de los Delitos Aduaneros, y como se puede apreciar, la sanción que se plasma
en la norma es la misma que contemplaba la Ley N° 26461, antecesora de la vigente.
Sin embargo, no se puede dejar de mencionar que el interés del Legislador en el Proyecto N°
4270/2002-CR era elevar las sanciones, pero no se logró, quedando como resultado las sanciones
que se han positivizado.
Delito Ppl Días-multa

• Receptación Aduanera No < de 3 años 80 d-m a 365 d-m
Ni > de 6 años
• Contrabando 365 d-m a 730 d-
No < de 5 años
• Defraudación De Rentas de m
Ni > de 8 años
Aduanas
• Financiamiento No < de 8 años 365 d-m a 730 d-
Ni > de 12 m
años
No < de 8 años 730 d-m a 1460
• Tráfico de mercancías prohibidas
Ni > de 12 d-m
o restringidas
años
REPRESIÓN ACTIVA DE PARTE DEL GOBIERNO EN LA LUCHA CONTRA

EL CONTRABANDO
El Gobierno, en aras de obtener una efectiva represión de los delitos aduaneros, y concretamente
del delito de contrabando, retiró de las reglas del Código Penal los delitos de defraudación de
rentas de aduanas y el de contrabando, creando originariamente un marco penal de carácter penal
especial, como lo fue en su momento la Ley N° 26461 y posteriormente la actual Ley N° 28008.
La represión activa de parte del Gobierno se basa no solo en el tema de las penalidades efectivas
contra los autores directos o indirectos de los eventos aduaneros, sino que para ello requiere contar
con apoyo de diversas formas que permitan coadyuvar a su accionar.
Así fue que se creó la Intendencia de Prevención de Contrabando y Control Fronterizo dentro de
la Administración Aduanera (SUNAT), cuya función efectiva es la de controlar, en uso de sus
facultades, el paso de ingreso y salida de mercancías, medios de transporte, etc.
También, dentro de las instancias del Ministerio Público, teniendo como marco normativo el
Decreto Legislativo N° 052, y en concordancia con la Ley N° 28008 Ley de los Delitos
Aduaneros—, se crean las fiscalías penales en materia aduanera, ello con la finalidad de unificar
las investigaciones.
El Ministerio del Interior cumple un nivel importante a través de la Policía Fiscal, que a través de
sus unidades de investigación y apoyo al órgano rector coadyuvan a una investigación eficaz,
recopilando todas las pruebas tendentes a probar la conducta del autor.
INDECOPI también juega un rol importante a través de sus direcciones encargadas del tema del
dumping, subsidios y salvaguardias; SENASA hace lo mismo en lo referente a sanidad agraria y
animal, así como el Poder Judicial, este último como Poder del Estado encargado de la
administración de justicia y de determinar la responsabilidad de los autores de los eventos.
CONCLUSIONES
• El desarrollo global tiene una implicancia importante respecto del desarrollo de las
naciones, dado que a través de este se pueden realizar los diversos intercambios
comerciales que permiten obtener bienes necesarios para fines específicos o simplemente
para la satisfacción de la demanda comercial. Es en ese escenario que en paralelo la ilicitud
va creciendo.
• El Estado, con la finalidad de proteger sus bienes jurídicos, busca dentro de las ramas del
derecho una que pueda tener ese carácter sancionador que permita hacer uso de la potestad
punitiva; y es en el derecho penal aduanero que ha podido encontrar ese poder represivo
para enfrentar la amenaza de actos que contravengan la norma y el orden social.
• El poder punitivo del Estado debe ser cuidadosamente ejercido bajo los parámetros de los
principios constitucionales del derecho penal económico aplicables al derecho penal
aduanero, dado que si vivimos en un Estado constitucional de derecho, este no puede
proteger bienes jurídicos de implicancia supraindividual ni transgredir bienes jurídicos
individuales con sanciones fuera de lo proporcional y racional.
• Siendo el contrabando la vía para poder movilizar mercancías fuera de lo lícito, es que
adquiere importancia su estudio jurídico, y el debido análisis de cómo es que se va
cometiendo el mismo para poder establecer las sanciones respectivas que cumplan
efectivamente la finalidad de reprimir ese comportamiento.
• Atañe al derecho viabilizar la integración entre las naciones respecto de la prevención sobre
el delito de contrabando de mercancías, dado que este genera grandes pérdidas dinerarias
a los Estados, entre otros perjuicios.
• En el Perú, los delitos en materia de tributos internos y en materia de tributos aduaneros
originariamente tenían como marco normativo el Código Penal, pero dada la naturaleza
técnica y la especialidad en cada caso, se optó porque tengan su propio marco normativo.
De tal manera que los delitos de defraudación tributaria, como el delito contable, se rigen
bajo el Decreto Legislativo N° 813; y los delitos aduaneros se han regido por los siguientes
preceptos legales: Ley de Represión del Contrabando N° 16185 de 1966, Ley N° 26461 y
Ley N° 28008 con su modificatoria, los Decretos Legislativos N° 1111 y 1122.
• En el Perú, el ente estatal encargado del control aduanero del tráfico internacional de
mercancías, personas y medios de transporte es la Superintendencia Nacional de Aduanas
y de Administración Tributaria (SUNAT).
• Si bien en el Perú existe todo un sistema de entidades estatales que en acción conjunta
reprimen los delitos aduaneros, la realidad es que los actores del delito de contrabando
permanecen impunes en razón de que las sentencias condenatorias no son efectivas, ya que
solo el 10 % son penas efectivas.
• Fortalecida la Administración Aduanera como ente rector, dispondrá de las acciones
necesarias para asegurar el ejercicio de la potestad aduanera, de modo tal que los
administradores y concesionarios, o quienes hagan sus veces, de los puertos, aeropuertos y
terminales terrestres, proporcionen las instalaciones idóneas para ejercer su accionar y así
la represión sea una lucha activa, constante, compartida y unificada
BIBLIOGRAFIA
• CABALLERO GUEVARA, Rosa Magaly (2009). La actual regulación de la flagrancia
delictiva en el ordenamiento peruano- un flagrante desacierto. En Gaceta Jurídica, Tomo
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Santiago Sentís Melendo, ediciones jurídicas Europa-América. Buenos Aires: Bosch.
• Gallardo Miraval, Juvenal. Los delitos aduaneros. Fundamentos del comercio
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• García Rada, Domingo. El delito tributario. Lima: Talleres Gráficos P.L. Villanueva,
1975.
• Lascano, Carlos J. “Los principios constitucionales del derecho penal económico.
Globalización y armonización del derecho penal económico”. Centro de Investigación
Interdisciplinaria de Derecho Penal Económico (2008)
• Varela, Raúl Vicente. Cuestiones de derecho aduanero. Buenos Aires: Ediciones
Ponidille, 1971.
• Vidal Albarracín, Héctor Guillermo. “El bien jurídico tutelado como medio eficaz de
armonización internacional de los ilícitos aduaneros”. Acceso el 04 de diciembre de 2012.
http://www.iaea.org.ar/global/img/2010/09/Vidal1.pdf
• Zaffaroni, Eugenio Raúl. Manual de derecho penal. Lima: Ediciones Jurídicas, 2008

Protocolo de Trabajo Conjunto Con El Ministerio Publico

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“AÑO DEL BICENTENARIO DEL PERÚ: 200 AÑOS

ESCUELA DE EDUCACION SUPERIOR

PROTOCOLO DE TRABAJO CONJUNTO CON EL

DOCENTE: ST3 PNP GALLEGOS VICTORIA

ESPECIALIDAD: INVESTIGACIÓN CRIMINAL

Las discusiones en pro de un cambio de la justicia penal, que precedieron al Código de

PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL

• Constitución Política del Perú

• Coordinación para la recepción de las denuncias.

• Coordinación para el apoyo en la realización de diligencias en la investigación

• Participación de los efectivos policiales en juicio.

PROCESO 01: DE DILIGENCIAS PRELIMINARES

Coordinación para la recepción de las denuncias

Alcance Se aplica para los delitos comunes.

Los/Las Fiscales Superiores Coordinadores/as deberán

1 . La Policía Nacional y el Ministerio Público, conforme a

2. Cuando las denuncias sean recibidas en las dependencias

4. Si el/la ciudadano/a presenta una denuncia escrita en las

PROCESO 02: INVESTIGACIÓN PREPARATORIA

2. Coordinación para la ejecución de las conducciones compulsivas

Definir la participación de los efectivos policiales en la

Alcance Se aplica para los delitos comunes.

1 . Cuando el/la Fiscal disponga la conducción compulsiva

2. El personal policial que tendrá a su cargo la conducción

3. La conducción deberá realizarse en la fecha, hora y

4. Una vez ejecutada la diligencia para la que es

PROCESO 03: JUZGAMIENTO

1, Participación de los efectivos policiales en juicio

Definir la comparecencia de los efectivos policiales al juicio,

I . La DIREJEPER-PNP se encargará de la notificación

2. Previo a la sesión de audiencia donde comparecerá el/la

2. Ejecución de conducciones compulsivas en juicio

1. Ante la inconcurrencia de los órganos de prueba, el/la

3. Ejecución de órdenes de captura

Alcance Se aplica para los delitos comunes.

2. Evaluar la implementación de las Fiscalías Provinciales a cargo de Ejecución.

3. Se recomienda al Instituto Nacional Penitenciario y al Poder Judicial, suscribir convenios

4. Debe incorporarse el presente protocolo dentro de los programas académicos de la

6. Se debe gestionar convenios de interoperabilidad entre la Policía Nacional (División de

PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL

El presente protocolo se focaliza en el procedimiento de control de identidad policial, así

Nombre del Procedimiento: Control de Identidad Policial

PROTOCOLO DE ACTUACIÓN INTERINSTITUCIONAL PARA

Decreto Legislativo N O 957 - Código Procesal Penal

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