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TEMA 02 - Funciones Financieras y de Búsqueda y Referencia
TEMA 02 - Funciones Financieras y de Búsqueda y Referencia
1. FUNCIONES FINANCIERAS.............................................................................................................. 3
1.1 FUNCIÓN TASA ............................................................................................................................ 4
1.2 FUNCIÓN PAGO ........................................................................................................................... 8
1.3 FUNCIÓN NPER .......................................................................................................................... 10
1.4 FUNCIÓN VA .............................................................................................................................. 12
1.5 FUNCIÓN VF .............................................................................................................................. 14
1.6 FUNCIÓN TIR ............................................................................................................................. 16
1.7 FUNCIÓN VNA ........................................................................................................................... 19
2. FUNCIONES DE BÚSQUEDA Y REFERENCIA................................................................................... 22
2.1 FUNCIÓN BUSCARV ................................................................................................................... 22
2.2 FUNCIÓN BUSCARH ................................................................................................................... 25
2.3 FUNCIÓN INDICE ....................................................................................................................... 28
3. BIBLIOGRAFÍA .............................................................................................................................. 31
1
Tema 02
Microsoft Excel tiene funciones financieras que permiten realizar cálculos en el ámbito
empresarial, específicamente en los rubros de crédito e inversión. Permiten evaluar situaciones
y tomar decisiones importantes en los negocios.
Asimismo, las funciones de búsqueda y referencia en Excel, permiten encontrar valores que
coincidan con los criterios establecidos en la búsqueda. Devuelve el número de áreas de una
referencia. El área es un rango de celdas contiguas o una única celda.
Este tema proporciona al participante las principales funciones financieras que permite tomar
decisiones en el ámbito de las finanzas, Además de las funciones de búsqueda y referencia que
permite localizar información como consulta o para realizar un proceso.
El uso de estas funciones de Excel, permitirán al participante aplicar las funciones financieras,
de búsqueda y referencia a un conjunto de información que se desea conocer los resultados,
para tomar una decisión en finanzas o una operación de ubicación de la información:
CAPACIDAD
Elabora cálculos y análisis de la información, utilizando las funciones de Ms Excel 2019.
TEMÁTICA
1. Funciones financieras
2
1. FUNCIONES FINANCIERAS
Las funciones financieras permiten evaluar situaciones de crédito e inversión, lo cual permite
tomar decisiones adecuadas a partir de los resultados.
Conceptos básicos
Donde:
Anualidad vencida: Cuando el pago se realiza al final de cada período (0).
3
1.1 FUNCIÓN TASA
Devuelve la tasa de interés por período de un préstamo o una inversión.
Sintaxis
Donde:
Insertar función
4
d) Ingresar los argumentos de la función, luego Aceptar.
5
Escribir función
Ejercicio:
Desarrollo:
6
60 cuotas mensuales, es el número de períodos que indica NPER= 60
Cada cuota es de 575.86, indica que PAGO = - 575.86 (con signo negativo).
Se asume que la cuota se paga cada fin de mes, es decir TIPO = 0
Solución:
Selecciona la celda C4 y escriba la siguiente función:
= TASA (B4;B5;B6;B7;B8)
Tener en cuenta que la celda C4 tiene formato de porcentaje (%).
7
1.2 FUNCIÓN PAGO
Calcula el pago de un préstamo basado en pagos y tasa de interés constante.
Sintaxis
Donde:
Ejercicio:
La empresa Trilce ha comprado una motocicleta a crédito, cuyo precio es S/ 10,490, para
cancelarlo en 24 cuotas mensuales aplicando una tasa efectiva mensual del 3.5%. Calcular
el importe de las cuotas si los pagos se realizan cada fin de mes.
Desarrollo:
Utilice la función PAGO y encuentre los resultados del pago, según se muestra en la
imagen:
8
Solución:
Selecciona la celda C4 y escriba la siguiente función:
=PAGO (B4;B5;B6;B7;B8)
Tener en cuenta la función ABS si desea que el resultado se muestre sin el signo
negativo =ABS(PAGO(B4;B5;B6;B7;B8))
9
Recuerda que también puedes insertar la función y agregar los argumentos:
Se muestra el resultado:
Sintaxis
Donde:
10
Ejercicio:
Cuantos pagos mensuales vencidos tendrá que realizar la empresa Trilce para cancelar un
préstamo de S/ 17,200 al banco, el mismo que usa una tasa efectiva mensual de 3.1% y
se amortiza con pagos uniformes de S/ 839 cada mes.
Desarrollo:
Solución:
Selecciona la celda C4 y escribe la siguiente función:
=NPER (B4;B5;B6;B7;B8)
11
1.4 FUNCIÓN VA
Calcula el valor actual de un préstamo o una inversión a partir de una tasa de interés
constante. Puede usar VA con pagos periódicos y constantes (como una hipoteca u otro
préstamo), o con un valor futuro que sea su objetivo de inversión.
Sintaxis
Donde:
Ejercicio:
Desarrollo:
Las cuotas son 60 mensuales, es el número de períodos que indica NPER= 60.
La tasa efectiva anual es de 9%, que indica TASA = 9% pero convertir a Tasa Efectiva
Mensual TEM = [(1+TEA)^ (1/12) – 1] el ^: Símbolo que implica elevar al exponente.
El monto a pagar periódicamente es de 853.24. que indica PAGO = -853.24.
Se asume que la cuota se paga cada fin de mes, es decir TIPO = 0
12
Realice la operación para encontrar la tasa efectiva mensual utilizando la ecuación antes
mencionada, según se muestra en la imagen:
Solución:
Selecciona la celda C4 y escribe la siguiente función:
=VA (B4;B5;B6;B7;B8)
Recuerda que también puedes insertar la función y agregar los argumentos:
13
Se muestra los resultados: El monto cancelado por el automóvil es de S/ 41,442.92
1.5 FUNCIÓN VF
Calcula el valor futuro de una inversión a partir de una tasa de interés constante. Puede
usar VF con pagos periódicos constantes o con un único de suma fija.
Sintaxis
Donde:
14
Ejercicio:
¿Qué monto se habrá acumulado en dos años, depositando en una cuenta de ahorros al
final de cada mes, una renta constante de S/ 1780 por la cual se percibe una TEA de 7%?
Desarrollo:
Realice la operación para encontrar la tasa efectiva mensual utilizando la ecuación antes
mencionada, según se muestra en la imagen:
Utilice la función VF y encuentre los resultados del monto acumulado, según se muestra
en la imagen:
Solución:
Selecciona la celda C4 y escribe la siguiente función:
=VF (B4;B5;B6;B7;B8)
Recuerda que también puedes insertar la función y agregar los argumentos:
15
Se muestra los resultados: El monto acumulado en dos años es de S/ 45,616.44
Sintaxis
Donde:
16
Estimar Opcional. Es un número que el usuario estima que se aproximará al
resultado de TIR, por defecto es 10%.
Ejercicio:
La empresa Trilce tiene que evaluar dos proyectos mutuamente excluyentes que tienen
los siguientes flujos de caja netos proyectados durante su vida útil. Se desea saber cuál de
ellos es el más factible.
Desarrollo:
Utilice la función TIR para determinar cuál es el proyecto más factible. Según se muestra
en la imagen:
Solución Proyecto A:
Selecciona la celda D4 y escribe la siguiente función:
=TIR (B4:B9)
17
Se muestra los resultados: El Proyecto A tiene una TIR de 43.2%.
Solución Proyecto B:
Selecciona la celda E4 y escribe la siguiente función:
=TIR (C4:C9)
18
Según los resultados encontrados, el proyecto A es el más rentable, porque la tasa de
recuperación del capital es mayor que el proyecto B.
Sintaxis
Donde:
Ejercicio:
La empresa Trilce desea validar la viabilidad de una inversión, que está dispuesta a realizar
si la rentabilidad anual supera el 15%. Se tiene que evaluar dos proyectos mutuamente
excluyentes que tienen los siguientes flujos de caja netos proyectados durante su vida
útil.
Desarrollo:
19
El número de flujos proyectados son 5 años.
La rentabilidad requerida es 15%.
Solución Proyecto A:
Selecciona la celda D4 y escribe la siguiente función:
=VNA (E1;B4:B9)
20
Solución Proyecto B:
Selecciona la celda E4 y escribe la siguiente función:
VNA (E1;BC4:C9)
Recuerda que también puedes insertar la función y agregar los argumentos:
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2. FUNCIONES DE BÚSQUEDA Y REFERENCIA
Sintaxis:
Donde:
Ejercicio 1:
La Farmacia “Trilce Salud” desea realizar Consultas en base al nombre del producto y de
acuerdo a ello; mostrar la concentración, presentación, stock y precio unitario, de acuerdo
a la lista de información.
22
Desarrollo:
Presentación
Solución:
Selecciona la celda H7 y escribe la siguiente función:
=BUSCARV (H4;A2:E21;3;FALSO)
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Stock
Solución:
Selecciona la celda H8 y escribe la siguiente función:
=BUSCARV (H4;A2:E21;4;FALSO)
Precio Unitario
Solución:
Selecciona la celda H9 y escribe la siguiente función:
=BUSCARV (H4;A2:E21;5;FALSO)
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Según puedes observar los resultados, en este caso la función es la misma para todos,
el único argumento que cambia es el indicador de columnas.
Sintaxis:
Donde:
Ejercicio:
La Empresa Trilce desea buscar y calcular la planilla de pago de los empleados, en base a
la categoría mostrar su básico y calcular el cargo de una lista de información.
25
Desarrollo:
Es una forma rápida de asignar un nombre, pero también lo puede realizar desde la
Ficha Fórmulas y Asignar nombre.
Básico
Solución:
Selecciona la celda C3 y escribe la siguiente función:
=BUSCARH (B3;Categoría;3;FALSO)
Seleccionar la celda C3 y arrastrar hacia abajo, para obtener los demás resultados.
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Al cargo
Solución:
Selecciona la celda D3 y escribe la siguiente función:
=BUSCARH (B3;Categoría;4;FALSO)*C3
*C3 es el básico.
Seleccionar la celda D3 y arrastrar hacia abajo, para obtener los demás resultados.
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2.3 FUNCIÓN INDICE
Devuelve el valor (posición) de un elemento de una tabla o matriz, seleccionado por los
índices de número de fila y de columna.
Sintaxis:
Donde:
Ejercicio 1:
Minimarket “Trilce” desea realizar la consulta en base al número del producto y mostrar
la descripción, precio, cantidad y total de una lista de información.
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Desarrollo:
Precio Caja/Saco
Solución:
Selecciona la celda H6 y escribe la siguiente función:
=INDICE (B2:E12;H3;2)
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Cantidad
Solución:
Selecciona la celda H7 y escribe la siguiente función:
=INDICE (B2:E12;H3;3)
Recuerda que también puedes insertar la función y agregar los argumentos:
Total
Solución:
Selecciona la celda H8 y escribe la siguiente función:
=INDICE (B2:E12;H3;4)
Recuerda que también puedes insertar la función y agregar los argumentos:
Según puedes observar los resultados, en este caso la función es la misma para todos,
el único que cambia es el número de columnas.
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3. BIBLIOGRAFÍA
SITIOS WEB
https://support.microsoft.com/es-es/office/funciones-financieras-referencia-5658d81e-6035-
4f24-89c1-fbf124c2b1d8
https://exceltotal.com/funciones/financieras/
https://aseduco.com/blog1/funciones-financieras-y-modelos-con-excel/
https://support.microsoft.com/es-es/office/funciones-de-b%C3%BAsqueda-y-referencia-
referencia-8aa21a3a-b56a-4055-8257-3ec89df2b23e
https://helpcenter.onlyoffice.com/es/onlyoffice-editors/onlyoffice-spreadsheet-
editor/functions/lookup.aspx
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