SECRETARIADO EJECUTIVO

ACTIVIDAD
SEGUNDA SEMANA
Control Interno del Efectivo

Manejo de Fondo de Caja Chica

Objetivos
Manejar el Fondo de Caja Chica según procedimiento

La compañía SMART SRL estableció un fondo de Caja Chica y nombro a Emilio

Rosario como encargado del mismo. Durante el primer mes de operación del
Fondo fueron realizadas las siguientes transacciones:

Marzo 3 Se expidió el Cheque No. 004 por RD#6,000 a favor de Emilio Rosario.
Encargado de la caja Chica.

 se pegaron al Centro Medico Monte Plata RD$250.00 por concepto de pago

de consulta empleado.

 Se pagaron al colmado el Rey RD$550.00 por concepto de compra de

alimentos.

 se compraron sellos de correas por RD$300...

 se pagaron RD715.00 a Texaco Caribe por compra de combustible.

 se pagaron $810.00 al chofer por concepto de reparaciones menores al

computador principal.

 se pagaron RD$ 620.00 por concepto de limpieza de cisterna.

Se Requiere:

-Elaborar un registro de caja chica y un diario de salidas de efectivo similar al

presentado en este capítulo.
-Registre la apertura del fondo y haga la reposición de caja chica.

Tema II: Conciliación Bancaria

La compañía la SMART SRL presenta las siguientes informaciones con la
finalidad de que usted realice la conciliación bancaria correspondiente al mes de
septiembre de2018

CONCILIACION BANCARIA
EJERCICIO No. 1
Este ejercicio que prestamos en el caso en el que una cuenta bancaria acaba de
abrirse. No existe, pues, ningún antecedente sobre el particular y el movimiento de
la cuenta deben coincidir con el que aparece en el Estado Recibido del banco,
Salvo el caso de partidas en tránsito.
.

LIBRO BANCO
SMART SRL
FECHA REFERENC CANTIDAD FECHA REFERENC CANTIDAD
IA IA
ENERO 2 DEPOSITO $20,000,000.0 ENE 8 1001 RD$387,540.0
 0 0
ENERO 3 DEPOSITO 84,572.00 ENE 11 1002 12,845.00
ENERO 10 DEPOSITO 100,000.00 ENE 16 1003 174,310.00
ENERO 22 DEPOSITO 862,017.00 ENE 17 1004 82,540.00
ENERO 31 DEPOSITO 117,018.00 ENE 30 1005 637,518.00

SALDO 19,868,854.00

ESTADOS BANCARIO
BANCO DOMINICANO

FECHA REFERENCIA CHEQUES DEPOSITOS SALDO

ENE 2 DEPOSITO RD$20,000,000.00 20,000,000.00
ENE 3 DEPOSITO 84,572.00 20,084,572.00
ENE 4 DEPOSITO 100,000.00 20,184,572.00
ENE 11 1002 12,845.00 20,171,727.00
ENE 23 DEPOSITO 862,017.00 21,033,744.00
ENE 30 1005 637,518.00 20,396226.00