“AÑO DEL BICENTENARIO DEL PERÚ: 200 AÑOS DE

INDEPENDENCIA”

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTIN

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

PROCESO DE EVALUACIÓN CREDITICIA EN MIBANCO

ASIGNATURA:
SEMINARIO DE BANCA
DOCENTE:
CPCC. MBA SILVESTRE QUINTANA PUMACHOQUE
ESTUDIANTES:
Steffano Ivan Sajami Ríos
Diana Milagros Mariluz Rojas
Raul antonio sairitupac insapillo

CICLO: VIII

SAN MARTIN – Perú

2021
 INTRODUCCIÓN

El presente trabajo tiene como finalidad explicar los puntos más resaltantes de la evaluación
de un crédito, documentación y política crediticia. Esta actividad está sujeta a una serie de
riesgos financieros como resultado del proceso de transformación de activos y pasivos.

La principal actividad de las entidades sistema financiero de un país es la intermediación

financiera, la misma que por sus características le genera la mayor parte de sus beneficios y
por tanto los mayores riesgos. Los intermediarios financieros facilitan la canalización del
ahorro hacia la inversión y, con esa actividad, aportan al crecimiento de la economía.

Habitualmente la palabra riesgo tiene una connotación negativa: algo que debemos evitar. En
este sentido, el negocio bancario supone precisamente eso, gestionar los riesgos propios de la
actividad de intermediación financiera con el objetivo de obtener una rentabilidad conducente
con la creación de valor de para los accionistas.

Es por eso que en el presente informe se presentara una explicación de un caso real de
evaluación crediticia, para la obtención de un préstamo por 5,000 soles, que lo solicita la
señora Isabel persona natural con negocio, para la remodelación de su local, además de los
requisitos que la misma persona presentó para la aprobación del préstamo, y como parte
importante también la explicación del cálculo de la cuota y demás factores para el
cronograma de pago.

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 CAPITULO I

PROCESO DE EVALUACIÓN CREDITICIA

1.1. RESEÑA HISTÓRICA CAJA HUANCAYO.

1.1.1. Perfil.
La Caja Huancayo, se constituyó al amparo del Decreto Ley 23039, del 14 de
mayo de 1980, el cual autorizó la creación de Cajas Municipales de Ahorro y
Crédito de los Concejos Provinciales al interior del país. Actualmente es una
entidad, con autonomía administrativa, económica y financiera, regulada por el
Banco Central de Reserva del Perú (BCRP), controlada y supervisada por la
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) y Contraloría General de la
República.
Mediante el D.S. N° 191-86-EF, del 04 de junio de 1986 y la Resolución N° 599-
88, del 25 de julio de 1988 de la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), se
autorizó el funcionamiento de la Caja Huancayo e inició sus operaciones el 08 de
agosto de 1988, constituyéndose en un importante instrumento financiero de
desarrollo económico.
Las operaciones de nuestra Institución están normadas por el D.S. 157-90-EF, del
28 de mayo de 1990, el cual tiene fuerza de ley, y por la Ley 26702 “Ley General
del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la SBS “, del 09 de
diciembre de 1996, en la que se establecen los requisitos, derechos, obligaciones,
garantías, restricciones y demás condiciones de funcionamiento a que se sujetan las
empresas que operan en el sistema financiero.
1.1.2. Estrategia.
Las operaciones de Caja Huancayo buscan promover el desarrollo del sector
microfinanciero, facilitando el acceso al mercado financiero formal de la población
de menores ingresos, por medio de soluciones financieras específicas e integrales.
Su enfoque estratégico está basado en el permanente crecimiento de su cartera a
través de la ampliación de su área de influencia, habiendo desarrollado en los
últimos años un importante proceso de expansión a nivel nacional, de alrededor de
20 oficinas nuevas por año en promedio, desde el año 2015, y teniendo programado
un número similar de nuevas agencias en el año 2018.
En los últimos años la Caja impulso el crecimiento de sus colocaciones con
créditos de mediana empresa, que son los que más morosidad han registrado. Ello
ha determinado que la Caja reenfoque sus colocaciones a créditos minoristas y a
créditos de consumo, lo que incluye el desarrollo de nuevos productos.

1.2. EVALUACIÓN CREDITICIA.

Antes de iniciar con la finalidad de este informe se dará lugar a conocer la finalidad de
la evaluación crediticia:

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  Determinar la factibilidad del otorgamiento del crédito y las características o
condiciones básicas que debe tener el financiamiento que otorga una IFI.
 Es decir: monto, plazo, forma, frecuencia de pago, y garantías, que permitan a
las IFIs mantener una relación duradera y permanente con el cliente.
1.2.1. ¿Quién es el responsable de realizarlo?
Los créditos son evaluados por un funcionario o Asesor de Crédito encargado de:
 Informar al cliente sobre los requisitos y condiciones.
 Es el responsable de obtener la información y documentación del cliente,
registrarla, procesarla y redactarla debidamente.
 Realizar el análisis profesional cuantitativo y cualitativo de la solicitud de
crédito.
 Efectuar la propuesta de crédito a la instancia correspondiente para su
aprobación o denegación
 Realizar el seguimiento y recuperación del mismo. (Apoyo del Área de
Recuperaciones, y del Área Legal).

1.3. PROCEDIMIENTO QUE REALIZA LA INSTITUCIÓN FINANCIERA PARA

EL OTORGAMIENTO DE CRÉDITO.
A. Identificar al Cliente.
B. Verificar los antecedentes crediticios del Cliente.
C. Recepcionar el expediente del Cliente.
D. Visitar el Domicilio del Cliente.
E. Elaborar el Expediente Crediticio del Cliente.
F. Analizar la Información Económica Financiera Obtenida.
G. Elaborar los siguientes Docs. para el Expediente.
H. Llenar la Solicitud de Crédito.

A. IDENTIFICAR AL CLIENTE
Solicitar el DNI del Cliente.
realizando una identificación positiva, la cual se hace comparando los datos que
contiene el DNI, especialmente la fotografía, con los rasgos físicos de la
persona que lo presenta, así como con los otros datos como
 La firma.
 Sexo.
 Fecha de nacimiento.

B. VERIFICAR LOS ANTECEDENTES CREDITICIOS DEL CLIENTE

1. Verificar los antecedentes crediticios internos. - Consulta de cartera,
posición de clientes en los sistemas de la IFI.

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 2. Verificar los antecedentes crediticios en Centrales de Riesgos. - SBS,
Infocorp - Certicom, Cámara de Comercio - Protestos y Moras, SUNAT -
RUC y condición de habido o no habido.
C. RECEPCIONAR EL EXPEDIENTE DEL CLIENTE
Recepcionar los requisitos mínimos que exige la IFI en sus Política, Reglamento de
Créditos y otros documentos normativos de la IFI
 Documentos que sustenten la identidad del cliente, cónyuge y avales.
 Documentos que sustenten el domicilio: ubicación exacta y su propiedad.

D. VISITAR EL DOMICILIO DEL CLIENTE

Obtener información socioeconómica y cualitativa de la unidad económica
familiar:
a. Información personal (estado civil, educación, miembros del hogar),
b. Modo de vida y estado a nivel de las relaciones familiares,
c. Dirección, tiempo de residencia en el lugar y relaciones de propiedad
(vivienda y empresa).
Percibir la presencia de elementos que puedan impactar en el desarrollo normal de
los créditos que se puedan conceder a los clientes, tales como:
a. Relaciones familiares deterioradas o en proceso de disolución
b. Deterioro en el estado de salud de los miembros
E. ELABORAR EL EXPEDIENTE CREDITICIO DEL CLIENTE
Ordenar en cada una de las secciones del expediente físico la información y
documentación contenida en los papeles que el cliente presenta
F. LLENAR LA SOLICITUD DE CRÉDITO.
• Registrar los datos básicos: El nombre del prestatario, el monto solicitado,
plazo, destino del préstamo y actividad económica.
• Fecha en que se presenta y la firma de la persona solicitante, quién asumirá
como titular del préstamo.
• Refrendar la autenticidad de la información contenida en el expediente,
poniendo sello y firma en la información correspondiente y presentar el
expediente al funcionario de APROBAR el crédito.

1.4. REQUISITOS BÁSICOS PARA ABRIR EXPEDIENTE.

La fuente (caja Huancayo) no detalla la siguiente información referente a los requisitos
básicos para abrir un expediente.
 Fotocopia de DNI titular y/o cónyuge/conviviente.

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  Recibo de servicios (luz o agua).
 No tener deudas morosas en el sistema financiero.
 Tener una prueba de tus ingresos mensuales (boletas de pago o sustento del
ingreso del negocio)

CAPITULO II

CASO REAL SOLICITUD DE PRESTAMO CAJA HUANCAYO

2.1. IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE.

 Datos de su DNI (no se puede mostrar el DNI de la persona por
información personal.)

 Nombre y apellido: Hernán Gaona Caucha

 Fecha de nacimiento: 10/12/1992
 Sexo: Masculino
 Domicilio: JR. Cajamarca S/N

2.2. VERIFICACIÓN DE LOS ANTECEDENTES CREDITICIOS DEL CLIENTE.

La verificación fue realizada por el asesor de créditos Ingler Alvarado chichipe,
ejecutivo en negocios de Caja Huancayo quien presentó la solicitud del préstamo,
teniendo como conclusión en esta parte del proceso de evaluación, que no encontró a la
persona con deudas o problemas con Infocorp, etc. Por lo tanto, se procede al siguiente
paso del proceso.

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2.3. RECEPCIONAR EL EXPEDIENTE DEL CLIENTE.
 Recibo de luz de su propiedad

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2.4. HOJA DE RESUEMEN DE CREDITO DEL CLIENTE.

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2.5. SEGURO DEL CLIENTE

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2.6. SEGURO DE DESGRAVAMEN

10
2.7. CARTILLA DE INFORMACION DEL CLIENTE

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2.8. DETERMINACIÓN DE CUOTA.
El señor Hernán Gaona caucha, solicito a través del asesor de crédito, a la empresa caja
Huancayo un préstamo por 5,000, presento todo lo solicitado por la caja y siguió las
indicaciones que su asesor le sugirió, después de haber sido aprobado su solicitud, se
presenta el cronograma de pago y el cálculo de su cuota.
2.8.1. Datos.

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2.8.2. Cálculo de la cuota según Mibanco.
CALCULO DEL FACTOR VALOR PRESENTE

P1= Días transcurridos desde la fecha

Días trans.
PERIODO FECHA Desde el factor
desembolso
0 23/02/2021
1 24/03/2021 29 0.97448321
2 26/04/2021 62 0.94623794
3 24/05/2021 90 0.92291523
4 24/06/2021 121 0.8977636
5 26/07/2021 153 0.87251938
6 24/08/2021 182 0.85025549
7 24/09/2021 213 0.82708401
8 25/10/2021 244 0.804544
9 24/11/2021 274 0.78331614
10 24/12/2021 304 0.76264837
11 24/01/2022 335 0.74186439
12 24/02/2022 366 0.72164682
13 24/03/2022 394 0.70385979
14 25/04/2022 426 0.68406795
15 24/05/2022 455 0.66661274
16 24/06/2022 486 0.64844596
17 25/07/2022 517 0.63077427
18 24/08/2022 547 0.61413131
19 26/09/2022 580 0.59633079
20 24/10/2022 608 0.58163253
21 24/11/2022 639 0.56578166
22 26/12/2022 671 0.54987244
23 24/01/2023 700 0.53584147
24 24/02/2023 731 0.52123851
25 24/03/2023 759 0.50839111
26 24/04/2023 790 0.49453625
27 24/05/2023 820 0.48148793
28 26/06/2023 853 0.46753206
29 24/07/2023 881 0.45600841
30 24/08/2023 912 0.4435811
31 25/09/2023 944 0.43110804
32 24/10/2023 973 0.42010755
33 24/11/2023 1004 0.40865862
34 26/12/2023 1036 0.39716754
35 24/01/2024 1065 0.3870331
36 26/02/2024 1098 0.375815
37 25/03/2024 1126 0.36655197
38 24/04/2024 1156 0.35688051
39 24/05/2024 1186 0.34746423
40 24/06/2024 1217 0.33799501
41 24/07/2024 1247 0.32907702
42 26/08/2024 1280 0.31953877
43 24/09/2024 1309 0.31138516
44 24/10/2024 1339 0.30316928
45 25/11/2024 1371 0.29464446
46 24/12/2024 1400 0.28712608
47 24/01/2025 1431 0.27930121
48 24/02/2025 1462 0.27168959
FVP: SUMATORIA 26.480118
PRESTAMMO 22562.88
CUOTA 852.07

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2.8.3. Cronograma de pagos.

CONCLUSIONES

 El señor Hernán Gaona cliente de caja Huancayo, obtuvo el préstamo que requería,
iniciando con un historial crediticio.

 La evaluación crediticia es importante para evaluar la capacidad de pago que tiene

cada cliente, así como también el límite del monto de préstamo que se puede entregar
como enditad financiera.

 Conocer el proceso de evaluación crediticia es de suma importancia para nuestro

desarrollo como profesional contable.

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