Formulacion y Evaluacion de Proyectos PDF

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTÓBAL
DE HUAMANGA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS,
ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMÍA
PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN EL

DISTRITO DE AYACUCHO PROVINCIA DE HUAMANGA REGIÓN DE AYACUCHO
Curso : EVALUCIÓN DE PROYECTOS

Docente : PILLIHUAMÁN YUPANQUI, William
Sigla : EC – 448
Integrantes : ALTAMIRANO AYALA, Lucero
ARONES BAUTISTA, Ena Lizbeth
CONTRERAS SOTO, Aracely
CHUNCHÓN NUÑEZ, Yuri F.
FERNÁNDEZ PUJAICO, Adela
GONZALES BERROCAL, Diana Luz
Serie : 400 – par
Ayacucho – Perú
2016
CONTENIDO
INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................................... 1
CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO ........................................................................... 2
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO ............................................................................................................. 2
1.2 NOMBRE DE LA EMPRESA ........................................................................................................... 2
1.3 NOMBRE DEL PRODUCTO ........................................................................................................... 2
1.4 NATURALEZA ............................................................................................................................... 2
1.5 UNIDAD EJECUTORA ................................................................................................................... 2
1.6 UBICACIÓN .................................................................................................................................. 2
1.7 OBJETIVOS ................................................................................................................................... 4
1.8 JUSTIFICACIÓN ............................................................................................................................ 4
1.9 ESTRATEGIA DEL PROYECTO ........................................................................................................ 4
CAPÍTULO II: ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................................................... 5
2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO ....................................................................................................... 5
2.1.1 Descripción del Producto Principal ......................................................................................... 5
2.1.2 Productos Sustitutos ............................................................................................................... 6
2.1.3 Productos Complementarios................................................................................................... 7
2.2 ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO ..................................................................................... 7
2.2.1 En el Marco Económico........................................................................................................... 7
2.2.2 En el Marco Socio Cultural ...................................................................................................... 8
2.2.3 En el marco Tecnológico ......................................................................................................... 8
2.2.4 En el marco Institucional y Político ......................................................................................... 8
2.3 DOMINIO DEL ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................................ 9
2.3.1 Dominio Geográfico ................................................................................................................ 9
2.3.2 Dominio Demográfico ............................................................................................................. 9
2.4 MERCADOS ................................................................................................................................. 9
2.4.1 Mercado Potencial .................................................................................................................. 9
2.4.2 Mercado disponible ................................................................................................................ 9
2.4.3 Mercado Meta ........................................................................................................................ 9
2.4.4 Proceso de investigación de mercado (ficha técnica) ............................................................. 9
2.5 ANÁLISIS DE LA DEMANDA ........................................................................................................ 10
2.5.1 Demanda Presente ............................................................................................................... 10
2.5.2 Demanda Futura ................................................................................................................... 14
2.6 ANÁLISIS DE LA OFERTA............................................................................................................. 15
2.6.1 Descripción del Mercado de la Oferta .................................................................................. 15
2.6.2 Oferta presente ..................................................................................................................... 16
2.6.3 Determinación de la Cantidad Ofertada Actual .................................................................... 17
2.6.4 Cantidad ofertada................................................................................................................. 17
2.6.5 Oferta Futura ........................................................................................................................ 18
2.7 DEMANDA INSATISFECHA O BRECHA DEL PRODUCTO .............................................................. 19
2.8 ANALISIS DE COMERCIALIZACIÓN ............................................................................................. 20
2.8.1 Producto ............................................................................................................................... 20
2.8.2 Precio .................................................................................................................................... 21
2.8.3 Plaza ..................................................................................................................................... 21
2.8.4 Promoción ............................................................................................................................. 22
CAPÍTULO III: ESTUDIO TÉCNICO .......................................................................................................... 23
3.1 HORIZONTE DE EVALUACIÓN .................................................................................................... 23
3.2 ESTRATEGIA DE OPERACIÓN ..................................................................................................... 23
3.3 OBJETIVO DEL PROYECTO .......................................................................................................... 24
3.4 CAPACIDAD OPERATIVA ............................................................................................................ 25
3.5 DISEÑO DE PRODUCCIÓN .......................................................................................................... 26
3.6 TECNOLOGÍA DEL PROCESO ...................................................................................................... 33
3.7 ESPECIFICACIÓN DE LA PRODUCCIÓN DIARIA POR BATERÍA ..................................................... 39
3.8 REQUERIMIENTOS ..................................................................................................................... 40
2.8.5 ÁREA DE DESINFECCIÓN ....................................................................................................... 40
2.8.6 ÁREA DE ALMACIGUERA ....................................................................................................... 42
2.8.7 ÁREA DEL INVERNADERO (SISTEMA NFT) ............................................................................. 44
2.8.8 SALA DE EMPAQUE ............................................................................................................... 51
2.8.9 ÁREA DE LAVADO DE JAVAS DE DESPACHO .......................................................................... 53
2.8.10 OFICINA DE ADMINISTRACIÓN ......................................................................................... 54
2.8.11 ÁREA DE VESTUARIO ........................................................................................................ 56
2.8.12 ÁREA DE SERVICIOS HIGIÉNICOS ...................................................................................... 57
2.8.13 ÁREA DE VIGILANCIA ........................................................................................................ 58
2.8.14 LOCAL DE VENTAS ............................................................................................................ 59
2.8.15 ALMACEN ......................................................................................................................... 62
2.8.16 MANO DE OBRA ............................................................................................................... 63
3.9 UBICACIÓN DE LA EMPRESA ...................................................................................................... 68
CAPÍTULO IV: ESTUDIO LEGAL .............................................................................................................. 70
4.1 MINUTA DE CONSTITUCIÓN ...................................................................................................... 70
4.2 ELABORACIÓN DE LA ESCRITURA PÚBLICA ................................................................................ 71
4.3 INSCRIPCIÓN EN LOS REGISTROS PÚBLICOS (SUNARP) ............................................................. 72
4.4 REGISTROS SOCIALES ................................................................................................................ 72
4.3 INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUTENTE (RUC) (SUNAT) .............................. 73
4.4 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO MUNICIPAL ........................................................................... 73
4.5 LIBROS PARA LEGALIZAR DE ACUERDO AL RÉGIMEN ................................................................ 75
CAPÍTULO V: PRESUPUESTO DE EGRESOS Y INGRESOS ......................................................................... 76
5.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS ...................................................................................................... 76
5.1.1 Terreno ................................................................................................................................. 76
5.1.2 Infraestructura ...................................................................................................................... 76
5.1.3 Instalaciones ......................................................................................................................... 77
5.1.4 Materia Prima ....................................................................................................................... 77
5.1.5 Equipos de Producción .......................................................................................................... 78
5.1.6 Materiales de Producción ..................................................................................................... 78
5.1.7 Materiales en otras áreas ..................................................................................................... 80
5.1.8 Vehículos ............................................................................................................................... 81
5.1.9 Equipos Informáticos ............................................................................................................ 81
5.1.10 Insumos para 12 600 Lechugas (Producción Mensual) .................................................... 82
5.1.11 Campaña promocional ..................................................................................................... 82
5.1.12 Puesta en marcha ............................................................................................................. 83
5.1.13 Sueldos y Salarios ............................................................................................................. 83
5.1.14 Capacitación de personal ................................................................................................. 86
5.1.15 Gastos de Administración ................................................................................................. 86
5.1.16 Gastos indirectos .............................................................................................................. 87
5.2 PRESUPUESTO DE INGRESOS ..................................................................................................... 88
CAPÍTULO VI: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO ..................................................................................... 89
6.1 DATOS GENERALES .................................................................................................................... 89
6.2 INVERSIÓN INICIAL .................................................................................................................... 89
6.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO ................................................................................................. 92
6.4 SERVICIO A LA DEUDA ............................................................................................................... 94
CAPÍTULO VII: DEPRECIACIONES .......................................................................................................... 96
7.1 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS ............................................................................................. 96
7.2 REINVERSIÓN (REEMPLAZO) ................................................................................................... 100
CAPÍTULO VIII: ESTADOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS .................................................................... 106
8.1 PRESUPUESTO OPERÁTIVO .................................................................................................... 106
8.2 ESTADO DE RESULTADOS ........................................................................................................ 108
8.3 FLUJO DE CAJA......................................................................................................................... 109
CAPÍTULO IX: EVALUCIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DEL PROYECTO .............................................. 113
9.1 EVALUACIÓN ECONÓMICA...................................................................................................... 113
9.2 EVALUCIÓN FINACIERA ........................................................................................................... 115
CAPÍTULO X: PUNTO DE EQUILIBRIO .................................................................................................. 117
10.1 COSTOS FIJOS .......................................................................................................................... 117
10.2 COSTOS VARIABLES ................................................................................................................. 126
10.3 PUNTO DE EQUILIBRIO ............................................................................................................ 128
CAPÍTULO XI: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Y CAPÍTULO XI: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD, RELACIÓN
BENEFICIO/ COSTO (B/C) Y VALOR DE RECUPERO DEL CAPITAL ......................................................... 130
11.1 SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DINÁMICOS FINANCIEROS............................................. 130
11.2 RELACIÓN BENEFICIO/ COSTO (B/C) ........................................................................................ 134
11.3 VALOR DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN.................................................................................. 135
ANEXO ............................................................................................................................................... 136
ANEXO N°01....................................................................................................................................... 136
ANEXO N°02....................................................................................................................................... 144
ANEXO N°03....................................................................................................................................... 164
ANEXO N°04....................................................................................................................................... 166
ANEXO N°05....................................................................................................................................... 168
INTRODUCCIÓN
1
CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO
“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN EL

DISTRITO DE AYACUCHO PROVINCIA DE HUAMANGA DEPARTAMENTO DE
AYACUCHO”
1.2 NOMBRE DE LA EMPRESA
“HIDRO LECHUGA” S.R.L
1.3 NOMBRE DEL PRODUCTO

“HIDRO LECHUGA”
El nombre nace por el tipo de producción que emplearemos en el cultivo de
lechugas (hidroponía), en el cual el recurso fundamental es el agua.
1.4 NATURALEZA
PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
1.5 UNIDAD EJECUTORA

Iniciativa Privada
1.6 UBICACIÓN
 Departamento: Ayacucho
 Provincia: Huamanga
 Centro Poblado: Casaorcco
 Dirección: Carretera Ayacucho – Andahuaylas – a 10 Min. De la ciudad (control
policial)
2
3
1.7 OBJETIVOS
 Brindar a la población del distrito de Ayacucho un producto saludable y de
calidad, que permita a las familias consumir la lechuga con plena confianza.
 Lograr que nuestra empresa obtenga la rentabilidad que nos estamos
proyectando, luego de periodo de recupero.
 Posicionarnos en el mercado como una empresa diferenciada por la calidad y
presentación del producto, tomando en cuenta los requerimientos de los
demandantes de lechuga.
 Abastecer al 27% de la demanda insatisfecha que existe en el mercado de
lechugas.
1.8 JUSTIFICACIÓN
El presente proyecto surge de la necesidad de consumir lechugas con la confianza
que sean higiénicas, saludables y nutritivas en la ciudad de Ayacucho, debido a que
existen familias que han dejado el consumo de lechugas por las condiciones en las
cuales son producidas en la actualidad, más que nada por el tipo de agua con las
que son regadas.
Ya que el distrito no cuenta aún con un mercado de lechugas hidropónica, nuestra

empresa, producirá y comercializará la lechuga hidropónica limpias y saludables,
dentro de un envase transparente que las mantenga frescas, proveyendo de esta
manera a nuestros clientes un producto de calidad para la preparación de sus
platos, brindándoles una lechuga libre de insecticidas y con alto valor nutritivo.
1.9 ESTRATEGIA DEL PROYECTO

El proyecto tiene como estrategia la diferenciación del producto, presentando una
lechuga que, a diferencia del cultivo tradicional, su riego es tecnificado con aguas
libres de contaminantes. Además, la presentación de nuestro producto tendrá un
empaque que conserve la calidad e higiene de la lechuga.
4
CAPÍTULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

2.1.1 Descripción del Producto Principal
El producto o el bien a producirse es la lechuga hidropónica cuya materia
prima principal es la semilla de la lechuga Trocadero, la cual es una hortaliza
de la familia Compositaca.
Es rica en fibra y en componentes muy saludables. Los nutrientes más

importantes son la vitamina A y el potasio. También, es buena fuente de
vitamina C, calcio, hierro, cobre y aminoácidos.
Las hojas de la esta lechuga tienen propiedades sedantes, debido a esto

resultan indicadas para reducir el nerviosismo o el exceso de ansiedad.
Además, por esta propiedad, la lechuga puede ser utilizada para tratar el
insomnio o las dificultades para dormir.
Las hojas de la lechuga tienen propiedades diuréticas, ya que estimulan la

eliminación de líquidos desde el organismo. Por esta propiedad, la lechuga es
útil en el tratamiento de enfermedades como la cistitis, nefritis, infecciones
urinarias. El consumo de manera regular de lechuga ayuda a impedir la
formación de cálculos renales.
Las hojas de esa planta tienen propiedades de emenagogo, resultando muy

útiles para las mujeres que presentan menstruaciones dolorosas.
El precio de la lechuga en los mercados municipales en promedio es de

S/.1.00 por unidad, lo cual oscila de acuerdo al tamaño que la lechuga pueda
tener.
Tabla N°01
DESCRIPCIÓN FÍSICA
Nombre Científico Compositaca
Verde intenso por fuera y más blanca

Color
conforme se acercan al tronco
Peso 500g
Acogollada, pero de hoja suave, no
Forma crujiente, el tallo de esta planta es
blancuzco y achatado
Textura Lisas y muy tiernas
5
Lugares fríos al aire libre o bajo
Clima
invernaderos.
Temperatura 60° – 75° F
Fuente: Elaboración del grupo con información primaria
Tabla N°02
DESCRIPCIÓN QUÍMICA
(Valor Nutricional de la lechuga en 100gr de sustancia)
Carbohidratos (g) 20.1
Proteinas (g) 8.4
Grasas (g) 1.3
Calcio (g) 0.4
Fósforo (mg) 138.9
Vitamina C (mg) 125.7
Hierro (mg) 7.5
Niacina (mg) 1.3
Riboflavina (mg) 0.6
Tiamina (mg) 0.3
Vitamina A (U.I.) 1155
Calorias (Cal) 18
2.1.2 Productos Sustitutos

Las hortalizas que pueden sustituir a la lechuga, considerando la reciprocidad
de sus propiedades nutricionales respecto a las otras hortalizas, son:
Tabla N°03
PORTAFOLIO DE PRODUCTOS SUSTITUTOS A LA LECHUGA
Productos Propiedades
Cebolla Rica Vitamina C y Zinc. Tiene alto poder diurético
Rica en vitaminas A, B y C; y en calcio, yodo, hierro,

Col
magnesio, fósforo, potasio y azufre.
Contiene vitaminas A y C; calcio, hierro, magnesio, fósforo
Pepino
y potasio.
Rico en vitamina B y C; calcio, yodo, hierro, fósforo y
Rábano
potasio.
Rico en vitamina C, E y alto contenido en potasio, además
Tomate
presenta un alto contenido en licopeno.
Zanahoria Es muy rica en vitamina A.
Rica en vitamina A, C, B1 y B2, además de hierro, potasio,

Brócoli
calcio, cobre y zinc. También son ricas en betacarotenos.
6
2.1.3 Productos Complementarios
Los productos complementarios dependerán de los platos que las amas de
casa quieran preparar para satisfacer sus necesidades, por lo que se
consideran las ensaladas el plato donde generalmente se utiliza la lechuga,
en el cual los productos complementarios, son: Limón, sal, aceite de oliva y
algunas hortalizas que se combinaría en la ensalada.
2.2 ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO

2.2.1 En el Marco Económico
En el Perú, casi una tercera parte de la población vive en las zonas rurales,
proviniendo el 50% de sus ingresos de la agricultura. En el ámbito nacional el
28% de la población ocupada trabaja en el sector agropecuario aportando
cerca del 7,5% al PBI nacional.
El Sector Agrario se encuentra bajo constante amenaza de los fenómenos

climáticos y antrópico adversos, que se manifiestan en sequías, inundaciones,
friajes, especialmente los que se relacionan al Fenómeno El Niño y en
aquellos provocados por la mano del hombre. Estos fenómenos se van
intensificando aún más con el proceso de calentamiento global, requiriéndose
políticas de prevención y adaptación. Por ello el cultivo hidropónico es un
sistema adecuado de producción frente a estos factores.
 Producto Bruto Interno

El PBI registró una expansión de 2,5 por ciento en abril de 2016 y de 3,9 por
ciento en los primeros cuatro meses del año. El sector agropecuario creció
2,7 por ciento en abril por la recuperación de la producción de arroz,
aceituna, café y carne de ave. En la campaña agrícola anterior se retrasó la
campaña de arroz y los rendimientos de la aceituna y del café fueron bajos.
(NOTA SEMANAL N° 23 BCRP 17 DE JUNIO 2016).
 Tasa de interés
El Directorio del Banco Central de Reserva del Perú acordó mantener la tasa
de interés de referencia de la política monetaria en 4,25 por ciento. En esta
decisión el Directorio ha tomado en cuenta que: i) Las expectativas de
inflación continúan disminuyendo gradualmente; ii) Los efectos de los
aumentos de los precios de algunos alimentos y servicios públicos y del tipo
de cambio sobre la inflación se han venido revirtiendo; iii) La actividad
7
económica local viene creciendo a un ritmo cercano al de su potencial; y, iv)
La economía mundial continúa registrando señales mixtas de recuperación
en la producción y el empleo, así como una menor volatilidad en los
mercados financieros. (NOTA INFORMATIVA DEL BCRP PROGRAMA
MONETARIO DE JUNIO 2016).
2.2.2 En el Marco Socio Cultural

 De los 323,955 de PEA en Ayacucho, el 71,1 % se emplea en actividades de
agricultura, pesca y minería, donde la agricultura es la actividad principal que
absorbe la mayor cantidad de mano de obra, no calificada o especializada
frente al 34% de la PEA nacional. La población pobre y extremo pobre son
quienes se encuentran en este grupo de actividad, por lo que este proyecto
generará empleo a más familias, con mayor participación de mujeres en el
mercado laboral debido a que el esfuerzo físico es menor en la producción
por medio del sistema hidropónico.
 Actualmente existe una tendencia por el Interés del consumo de alimentos
saludables, mostrando preferencia por alimentos dietéticos, productos
orgánicos, nutracéuticos o funcionales y medicinas naturales, con un mayor
interés por la calidad de alimentos que consume. Por ello las lechugas
hidropónicas es un buen y saludable producto recomendable para consumir.
2.2.3 En el marco Tecnológico

La actividad agrícola se caracteriza por presentar elevados niveles de riesgo
por factores climáticos, que sólo se puede mitigar con información oportuna
sobre mercados, cultivos potenciales, clima, incentivos para inversión y un
mayor nivel tecnológico en las unidades agropecuarias.
2.2.4 En el marco Institucional y Político

Seguridad Alimentaría, el Perú está interesado en apoyar en la promoción de
la seguridad agroalimentaria de la región mediante los estudios que
contribuyan a la formulación de políticas para incentivar una adecuada
programación de la siembra y producción priorizando el consumo local,
tendiendo a sustituir a productos similares importados, de esta manera
recibiremos el apoyo del gobierno para el impulso de la producción por
hidroponía.
8
2.3 DOMINIO DEL ESTUDIO DE MERCADO
2.3.1 Dominio Geográfico
El estudio de mercado del proyecto producción y comercialización de
lechugas hidropónicas se realizará en el departamento de Ayacucho provincia
Huamanga distrito de Ayacucho.
2.3.2 Dominio Demográfico

Nuestra población de estudio son las familias del distrito de Ayacucho, que
tiene las siguientes características:
De una familia:
- Número de miembros de la familia: Según los datos del INEI-CENSO 2007,
la densidad por familia en promedio es de 4 miembros.
- Zona de la ciudad en que viven: Distrito de Ayacucho perteneciente a la
zona urbana.
- Número de personas que trabajan: Consideramos a lo menos que una
persona trabaja y este es el jefe de hogar.
2.4 MERCADOS
2.4.1 Mercado Potencial
Según los resultados obtenidos de las encuestas, nos muestra que hay una
total aceptación de nuestro producto por parte de las familias, ya que
sumando a los que afirmaron estar totalmente de acuerdo y de acuerdo en
cambiar la lechuga cultivada tradicionalmente por la lechuga cultivada por
hidroponía, hacen el 100% (ver Anexo N°02-Tabla N°11).
2.4.2 Mercado disponible

Se considera como mercado disponible a las familias que están totalmente
dispuestas a comprar el producto los cuales según los resultados de la
encuesta conforman el 35.3% del mercado potencial (Ver Anexo N°02-Tabla
N°012).
2.4.3 Mercado Meta

El proyecto tiene como objetivo satisfacer la necesidad del 39% del mercado
disponible.
2.4.4 Proceso de investigación de mercado (ficha técnica)

Este acápite se encuentra en el anexo N°01
9
2.5 ANÁLISIS DE LA DEMANDA
2.5.1 Demanda Presente
Para estimar la demanda presente se ha utilizado información primaria como
el cuestionario realizado a las amas de casa (Ver Anexo N°02); obteniendo el
porcentaje válido de la intención de compra de la lechuga hidropónica, así
como la frecuencia de compra y la cantidad cada vez que lo hacen.
Además, se ha utilizado información secundaria como la población que existe

en el distrito de Ayacucho INEI - CENSO 2007 (Ver Anexo N°03 -Tabla N°01).
Para calcular la cantidad demandada, se considera:
Q= N * IC * f *q
a. Población Potencial (N)
El tamaño de la población potencial (número de familias) se ha obtenido
dividiendo el número total de habitantes del distrito de Ayacucho actualizada al
2016 (Ver Anexo N°03 - Tabla N°02), entre el número promedio de personas por
familia, tomando como referencia la información secundaria brindada por la INEI
– CENSO 2007, obteniendo una población de 28 304 familias.
Según el cálculo, nuestra población potencial es de 28 304 familias
b. Intención de Compra (IC)

El 35.3% de las familias afirman que, si la lechuga hidropónica se encontraría en
el mercado, lo comprarían con toda seguridad, y el 64.7% estaría de acuerdo en
comprarlo (Ver Anexo N°02 - Tabla N°11), por lo tanto, podemos decir que la
población en conjunto demandaría el producto.
10
FIGURA N°01
Fuente: Elaboración propia
c. Frecuencia de compra (f)

Las familias realizan sus compras de lechuga en forma variada, lo hacen diario,
interdiario, semanal, quincenal, lo cual con la base datos obtenida de la encuesta
realizada (Ver Anexo N°02 - Tabla N°13), el 50% de las familias consumirían
lechuga hidropónica de forma Interdiario, es decir 15 veces al mes, por lo que la
frecuencia de compra es de 15.
11
FIGURA N°02
Fuente: Elaboración propia.
d. Cantidad de compra por vez (q)

Es la cantidad de lechuga en unidades que comprarían las familias cada vez que
que lo hacen; según la base de datos, el 79.4% de familias compraría de 1 a 2
lechugas hidropónicas (Ver Anexo N°02 - Tabla N°14), considerando como 1 la
cantidad de compra por vez debido a su mayor probabilidad.
12
FIGURA N°03
Fuente: Elaboración propia
e. Cantidad Demandada
Q= N * IC * f *q
Donde:
N = 28 304
I.C. = 0.353
f = 15
q=1
Para anualizar los datos multiplicamos por 12.
𝑸 = 28304*0.353*15*1*12
𝑸 = 1 798 439
13
TABLA N°04
DEMANDA FUTURA DE LA LECHUGA
PROYECCIÓN DE
PROYECCIÓN DE PROYECCIÓN DE
LA CANTIDAD
AÑO LA CANTIDAD LA CANTIDAD
DEMANDA
DEMANDA (KG) DEMANDA (TM)
(Unidades)
2016 1798439 899220 899
La demanda presente estimada de lechuga es de 1 798 439 unidades anuales,

los cuales para convertir a kilogramos se dividió entre 2, pues consideramos que
el peso máximo de una lechuga llega ser 500 gr y 2 lechugas corresponde a un
kilo.
2.5.2 Demanda Futura

Para estimar la demanda futura se proyectó la población hasta el 2026 (Ver
Anexo N°04 Tabla N°03), lo cual dividiendo entre 4, que es el promedio de
integrantes por familia, se obtiene el número de familias del distrito de
Ayacucho proyectadas hasta el 2026 (Ver Anexo N°04 Tabla N°04) y para ello
usamos la tasa de crecimiento poblacional en el distrito de Ayacucho obtenida
del INEI-CENSO 2007(Ver Anexo N°03 Tabla N°01).
TABLA N°05
DEMANDA FUTURA DE LA LECHUGA
PROYECCIÓN PROYECCIÓN PROYECCIÓN
DE LA DE LA DE LA
AÑO CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD
DEMANDA DEMANDA DEMANDA
(Unidades) (KG) (TM)
2016 1798439 899220 899
2017 1825416 912708 913
2018 1852797 926398 926
2019 1880589 940294 940
2020 1908798 954399 954
2021 1937430 968715 969
2022 1966491 983246 983
2023 1995989 997994 998
2024 2025928 1012964 1013
2025 2056317 1028159 1028
2026 2087162 1043581 1044
FUENTE: Elaboración de grupo
14
Para calcular la demanda proyectada en cada año, se considera la fórmula
siguiente:
Q= N * IC * f *q
2.6 ANÁLISIS DE LA OFERTA

2.6.1 Descripción del Mercado de la Oferta
En el mercado de lechugas existen centros poblados productores de
hortalizas quienes vienen a ser nuestros principales competidores, estos
lugares son: Muyurina, Chacco, Maisondo y Compañía; siendo Muyurina el
competidor que abastece con mayor cantidad de lechugas al distrito de
Ayacucho, como se observa en la tabla siguiente:
Tabla N°06
PRODUCCIÓN DE LECHUGAS POR CENTRO POBLADO PARA
EL 2016
Centros
PRODUCCIÓN PARTICIPACIÓN
Poblados PRODUCCIÓN
ANUAL EN EL
Productores ANUAL(Kg)
(Unidades) MERCADO
de Lechuga
Muyurina 1003922 501961 73.58%
Chacco 193748 96874 14.20%
Compañía 81372 40686 5.96%
Maisondo 85310 42655 6.25%
TOTAL 1364353 682176 100.00%
 Estructura de mercado: Con la presencia de pocos productores que

abastecen a toda la ciudad de Ayacucho podemos decir que la estructura de
mercado de lechugas es oligopólica.
 Portafolio de productos (Productos Sustitutos)
Tabla N°07
PORTAFOLIO DE PRODUCTOS
CERCANOS A LA LECHUGA
(En soles)
PRODUCTO Precio por Kg
Cebolla S/. 1.50
Col S/. 1.00
Pepino S/. 2.00
Rábano S/. 1.50
Tomate S/. 1.50
Zanahoria S/. 1.50
Brócoli S/. 2.00
15
FUNTE: Elaboración de grupo con información primaria
 Proceso de producción de la lechuga bajo la siembra tradicional

 La preparación de suelo y otras especificaciones
 Arado
 Nivelado de terreno
 Trasplante
 Riego
 Deshierbar
 Abonamiento
 Cosecha
 Precios: El precio que venden los productores al mercado es de 35 a 60 soles
por mantada, eso varía de acuerdo a la estación y escasez del producto; y el
precio en el mercado por unidad es entre s/1 a s/ 1.50.
 Canales de Distribución:
2.6.2 Oferta presente

Para estimar la oferta presente se ha utilizado información primaria que se
obtuvo en el trabajo de campo realizado en el centro poblado de Muyurina
(Ver Anexo N°05 -Tabla N°01), por criterio de grupo generalizamos estos
datos para las demás comunidades productoras de lechuga, en este trabajo
de campo también se obtuvo información acerca de la cantidad de producción
de mantadas por trimestre, las unidades de lechuga que entran por mantada
y el número de producciones al año.
Para calcular la cantidad ofertada, se considera:
16
Q= qt * Pa *q
a. Cantidad de producción de mantadas por trimestre (qt):
La cantidad de producción por trimestre se ha obtenido multiplicando el número
de horticultores de cada centro poblado (Anexo N°05 Tabla N°04) por el número
promedio de mantadas obtenidas en un trimestre (Anexo N°05 Tabla N°02).
b. Número de Producciones al año (Pa):

El número de producciones al año se obtuvo del trabajo de campo realizado en
Muyurina, y según la entrevista a los horticultores, el número de producciones al
año es trimestral, quiere decir que se produce 4 veces al año.
c. Cantidad de lechuga por mantada (q):

La cantidad de lechuga por mantada también se obtuvo del trabajo de campo en
donde señalan que en cada mantada hay 35 unidades de lechuga.
2.6.3 Determinación de la Cantidad Ofertada Actual

Tabla N°
PRODUCCIÓN DE LECHUGAS POR CENTRO POBLADO PARA EL 2016
Centros PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN

PRODUCCION
Poblados TRIMESTRAL ANUAL DE PRODUCCION PRODUCCION
ANUAL
Productores DE MANTADAS ANUAL(Kg) ANUAL (TM)
(Unidades)
de Lechuga MANTADAS LECHUGAS
Muyurina 7171 28683 1003922 250981 251
Chacco 1384 5536 193748 48437 48
Compañía 581 2325 81372 20343 20
Maisondo 609 2437 85310 21328 21
TOTAL 9745 38982 1364353 341088 1744422
2.6.4 Cantidad ofertada
Q= qt * Pa *q
Donde:
qt = 9 745
Pa = 4
q = 35
17
𝑸 = 9 745 * 4 * 35
𝑸 = 1 364 353 unidades
Lo dividimos entre 4 a este resultado, porque en un kilo de lechuga

corresponde a 4 unidades de la misma.
𝑸 = 341 088 Kg
2.6.5 Oferta Futura
Para estimar la oferta futura se ha utilizado información secundaria como se
muestra en la tabla siguiente, se usó la tasa de crecimiento del sector
agropecuario a la que pertenece el proyecto y se está proyectando hasta el
2026.
Tabla N°09
PBIr (Agropecuario)
PBI 2007 572,045
PBI 2014 619,510
Tasa de crecimiento del PBI 0.011
FUENTE: INEI
Para calcular la cantidad ofertada, se considera:
Q= Qn-1 * (1 + Tc)
a. Producción del año anterior (Qn-1):

La producción del año anterior es utilizada para poder calcular la producción del
año que se desea proyectar.
b. Tasa de Crecimiento (Tc):

La tasa de crecimiento se halló con la fórmula:
1
𝑃𝐵𝐼2014 7
𝑇𝑐 = ( ) −1
𝑃𝐵𝐼2007
18
Tabla N°
PROYECCIÓN DE LA CANTIDAD OFERTADA
PROYECCIÓN DE
Año LA CANTIDAD PROYECCIÓN DE PROYECCIÓN DE
OFERTADA LA CANTIDAD LA CANTIDAD
(Unidades) OFERTADA (KG) OFERTADA (TM)
2016 1364353 682176 682
2017 1379978 689989 690
2018 1395782 697891 698
2019 1411767 705883 706
2020 1427935 713967 714
2021 1444288 722144 722
2022 1460829 730414 730
2023 1477559 738779 739
2024 1494480 747240 747
2025 1511596 755798 756
2026 1528907 764454 764
 La oferta se está proyectando para 10 años, porque es el tiempo de vida útil

del activo fijo más importante.
 La producción del 2016 es la oferta presente, a partir de ese dato se proyecta
para los años siguientes.
2.7 DEMANDA INSATISFECHA O BRECHA DEL PRODUCTO

Después de calcular la demanda y la oferta futura podemos determinar la demanda
insatisfecha, como se menciona al inicio entre los objetivos del proyecto
abarcaremos el 27% de la demanda insatisfecha total.
19
Tabla N°
DEMANDA INSATISFECHA
PROYECCIÓN PROYECCIÓN
DE LA DE LA OBJETIVO DEL OBJETIVO DEL
n AÑO CANTIDAD CANTIDAD BRECHA PROYECTO(27%) PROYECTO(27%)
DEMANDA OFERTADA (UNIDADES) (KG)
(Unidades) (Unidades)
0 2016 1798439 1364353 434086 117203 58602
1 2017 1825416 1379978 445438 120268 60134
2 2018 1852797 1395782 457015 123394 61697
3 2019 1880589 1411767 468822 126582 63291
4 2020 1908798 1427935 480863 129833 64916
5 2021 1937430 1444288 493141 133148 66574
6 2022 1966491 1460829 505662 136529 68264
7 2023 1995989 1477559 518430 139976 69988
8 2024 2025928 1494480 531448 143491 71745
9 2025 2056317 1511596 544722 147075 73537
10 2026 2087162 1528907 558255 150729 75364
 La brecha se obtiene diferenciando la cantidad demandada y la cantidad

ofertada.
 Estamos proyectándonos a cubrir el 27% de la brecha (objetivo del proyecto),
debido a que contaremos con el capital (financiero y activos fijos) adecuados.
2.8 ANALISIS DE COMERCIALIZACIÓN
La expectativa comercial se tiene inicialmente para los primeros 5 años, el primer

año será la etapa de introducción al mercado y es allí donde se dará a conocer, se
mostrarán sus beneficios y bondades a los consumidores finales. Su apogeo será
alrededor del segundo y tercer año, los dos años siguientes se estabilizará en el
mercado, y a partir del quinto año, evolucionará según los cambios y las exigencias
del mercado.
2.8.1 Producto
 Nuestro producto por ser cultivado por el sistema hidropónico, que comparado
con el cultivo tradicional de lechuga (riego con agua de rio), cumplirá con los
requerimientos de nuestros potenciales clientes, más que nada en aspectos
de calidad e higiene, ofreciendo un producto fresco y libre de patógenos,
proporcionando la garantía y confianza del consumo de nuestro producto,
respetando los estándares de calidad impuestos por DIGESA, así como el
20
gozar de la formalidad empresarial; nuestra empresa estará respaldado por
todos los permisos sanitarios requeridos.
 El producto que ofreceremos será único y de una sola variedad Trocadero,
parecida a la lechuga seda, por ser esta de mayor demanda y adecuándose
a los requerimientos del mercado.
 La presentación del producto será en bolsas plásticas individuales especiales,
que permitan la conservación, frescura e higiene de nuestro producto. En la
bolsa irá impresa la marca de nuestro producto y la tabla de información
nutricional.
 La marca del producto se identificará por:
 El logo de nuestro producto: una lechuga que al mirarla atraiga la atención
de nuestros clientes por su el buen aspecto y frescura que muestra.
 El isotopo de nuestro producto será: “HIDRO LEGHUGA”, con su spot
“Fresca y saludable”, que resume las propiedades de nuestro producto.
2.8.2 Precio
La fijación del precio está determinada por los costos el cual incluye los costos
de producción y transporte, a este precio se le dará un margen de ganancia.
Tomando como referencia también el precio en el que se venden las lechugas
hidropónicas en los supermercados en la ciudad de Lima, que es de S/4.99.
Así consideramos como precio base S/3.49.
2.8.3 Plaza
Nuestra empresa estará orientada a vender a las amas de casa del distrito de
Ayacucho, que van a comprar las lechugas a los mercados ubicados en el Jr.
Grau, en el centro de la cuidad; para lo cual alquilaremos un pequeño local,
ubicado en dicha zona, en donde expondremos y venderemos las lechugas
21
hidropónicas, el transporte de nuestro producto del centro de producción al
centro de ventas será en un pequeño camión furgón con refrigeración.
2.8.4 Promoción
Nuestra empresa podrá influir, persuadir y ganar mercado usando diversos
tipos de marketing.
 Para promocionar nuestro producto, en primera instancia, regalaremos
unidades de lechuga en su respectivo empaque a las amas de casa, que
son nuestras clientes finales, para incentivar la compra y consumo de
nuestro producto.
 Se regalará un obsequio a los clientes, el obsequio será un cuchillo plástico
para cortar la lechuga, este tipo de cuchillos no la oxida, no la pone negra
y de esta manera se conservará mejor en las ensaladas y mezclas de
comidas que se realicen.
 Se regalará a los clientes un libro en donde encontrarán recetas para la
preparación del producto, porque una de las razones por las que se da el
bajo consumo de hortalizas es por la falta de cultura culinaria.
 También se buscará promocionar el producto a través del uso volantes y
difusión a través de radio.
 Ofreceremos ofertas según cantidad comprada, facilidades de pago,
promociones que incentiven la compra de nuestra lechuga hidropónica.
La promoción de nuestro producto será básicamente en el primer año, durante

la etapa de introducción, por lo que se presenta la siguiente tabla
presupuestal:
TABLA N°
PRESUPUESTO POR COSTO DE COMERCIALIZACIÓN
( En soles)
COSTO COSTO
RUBRO MEDIDA CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
PROMOCIÓN DE VENTAS
Gigantografia(letrero exter.) UNIDAD 1 80 S/. 80.00
Muestras gratis UNIDADES 15 1.5 S/. 22.50
Obsequio (cuchillo) UNIDADES 10 3 S/. 30.00
Libro de recetas UNIDADES 3 10 S/. 30.00
PUBLICIDAD
Volantes UNIDADES 1000 0.04 S/. 40.00
VEZ POR
Radio HORA 720 0.4 S/. 288.00
TOTAL S/. 490.50
22
CAPÍTULO III: ESTUDIO TÉCNICO
3.1 HORIZONTE DE EVALUACIÓN

En el presente proyecto se considera la vida útil del activo fijo más importante, que
mediante la producción por el sistema NFT viene a ser la estructura armada de
tubos, de la cual tenemos referencia (Hidroponía Don Miguel S.R.L, ubicado en
Lima) que la vida útil es entre 10 a 12 años. Por lo tanto, consideramos para nuestro
proyecto al mínimo de años que es 10, como el horizonte de evaluación.
3.2 ESTRATEGIA DE OPERACIÓN

Considerando la importancia de la utilización de una buena semilla de lechuga, el
proyecto se enfoca en la estrategia por calidad; teniendo dos opciones de semillas:
La semilla tradicional y la semilla certificada.
Los volúmenes aumentan según la categoría; siendo las más utilizadas actualmente
en la producción agrícola: las semillas tradicionales y/o certificadas.
En cuanto a las diferencias de calidad de la semilla tradicional con la semilla
certificada, esta última tiene múltiples ventajas, tanto en el ámbito agrícola como
fitosanitario, por lo que resultan atractivas para los productores, aun cuando su
precio sea alto.
La semilla certificada tiene el propósito de asegurar a los usuarios, los siguientes

beneficios:
Pureza e identidad genética
Calidad fisiológica
Calidad sanitaria
Calidad física
 Con semillas certificadas se obtienen mayor productividad en relación con las

semillas tradicionales ya que estas garantizan una germinación homogénea, por
ser uniformes y estar clasificadas en tamaños, lo cual posibilita una cosecha
homogénea.
 Las semillas certificadas se encuentran libres de malezas y son sometidas a un
tratamiento químico que evita la presencia de plagas y enfermedades.
23
Cabe mencionar que muchos de los productores generalmente utilizan semilla
tradicional, obtenidas fácilmente de siembras anteriores o en el mercado local, y los
que emplean semilla certificada representan un mínimo porcentaje.
Es así, por las bondades ya mencionadas anteriormente, en el presente proyecto
optamos por el uso de las semillas certificadas, y a pesar de incurrir en mayores
costos nos garantizará una mejor producción de calidad, homogénea y masiva.
3.3 OBJETIVO DEL PROYECTO

Con este proyecto se pretende cubrir el 27% de la demanda insatisfecha,
considerando los siguientes aspectos:
 No se pretende cubrir el 100% de la demanda insatisfecha, debido a que las

lechugas hidropónicas son un producto nuevo en la región, y por ello poco
conocido.
 Se toma en cuenta la capacidad productiva de la planta que se está proyectando
en este trabajo.
 También se considera el requerimiento de capital para la inversión inicial y
puesta en marcha del proyecto, el aporte de los socios y la financiación bancaria.
Considerando lo ya mencionado, hallamos la cantidad de lechugas hidropónicas

por ciclo productivo, que está dado por:
𝐐𝟐𝟎𝟐𝟔
𝑸𝑪 =
𝟏𝟐
QC: Cantidad de lechugas hidropónicas, expresado en unidades, por ciclo

productivo
Q2026: Producción de lechugas hidropónicas en el 2026 (Ver Tabla N°11)
𝟏𝟓𝟎𝟕𝟐𝟗
𝑸𝑪 =
𝟏𝟐
𝑸𝑪 ≅ 𝟏𝟐 𝟓𝟔𝟏
Dividimos entre doce porque el ciclo de producción de una lechuga Hidropónica

es de un mes (segunda etapa), considerando antes que el plántulas de lechuga
se almacigo por un mes lo que corresponde a la primera etapa.
- La primera etapa: comprende la siembra de las semillas hasta que se

vuelvan en plántulas listos para realizar el trasplante al sistema NFT este
proceso dura un mes y se realiza en del área de la almaciguera.
24
- La segunda etapa: esta etapa inicia con el trasplante de las plántulas al
sistema NFT hasta que las lechugas pesen 500g aproximadamente el cual
dura también un mes y es realizado en el invernadero.
Entonces, se producirá 12 561 unidades de lechuga hidropónica por ciclo

productivo (75365 Kg), que equivale a una cosecha diaria de 419 unidades de
lechuga (210 Kg).
3.4 CAPACIDAD OPERATIVA

TABLA N°
CAPACIDAD INSTALADA TOTAL
(kilogramos de Lechuga Hidropónica)
CAPACIDAD CAPACIDAD TOTAL AL MES TOTAL AL AÑO
TURNOS
MÁXIMA NORMAL CAPACIDAD CAPACIDAD CAPACIDAD CAPACIDAD
DIARIOS
DIARIA DIARIA MAXIMA NORMAL MAXIMA NORMAL
209 163 1 6280 4883 75364 58602
TABLA N°
CAPACIDAD INSTALADA TOTAL
(Unidades de Lechuga Hidropónica)
CAPACIDAD CAPACIDAD TOTAL AL MES TOTAL AL AÑO
TURNOS
MÁXIMA NORMAL CAPACIDAD CAPACIDAD CAPACIDAD CAPACIDAD
DIARIOS
DIARIA DIARIA MÁXIMA NORMAL MÁXIMA NORMAL
419 326 1 12561 9767 150729 117203
 Se está considerando, para la capacidad máxima diaria, a la producción

proyectada para el 2026.
 Dentro de la capacidad normal se considera la producción diaria del año 2016,
para el cual se estimó que la producción diaria será de 326 unidades de lechuga,
cumpliendo con abastecer el 27% de la demanda insatisfecha.
 La cosecha es una vez por día, por lo que solo hay un turno de cosecha.
La capacidad máxima difiere de la capacidad normal en forma diaria en 93 unidades

de lechugas Hidropónicas, en forma mensual 2794 y anualmente en 33526
unidades de lechuga, que nos permite decir que la producción de lechugas
Hidropónicas, en promedio, crecerá anualmente en 3353 unidades (29185 /10), se
divide entre diez por ser los años proyectados del proyecto. Con un crecimiento
diario de 11 lechugas.
25
3.5 DISEÑO DE PRODUCCIÓN
3.1 DISEÑO DE PRODUCCIÓN
3.1.1 Etapa de Germinación:

Materiales
 Bandeja de almacigo (semillero de 72 cavidades)
 Arena de río (sustrato para la almaciguera)
 Solución nutritiva:
 Solución A: contiene los macronutrientes
 B: Contiene los micronutrientes.
 Semillas de lechugas.
Esta etapa se lleva a cabo entre los días 0 y 11.
 DÍA 0 – SIEMBRA:
26
La producción se inicia con la fabricación del medio de germinación; utilizando
como sustrato arena de construcción (asentar) y/o de rio. seguiremos los
siguientes procedimientos:
- Cernimos la arena de construcción (asentar).
- Lavamos la arena, desinfectando con cloro a Granel y/o legía en una
proporción 0.33 gr (gramos) por 1Lt. (litro) de agua, dejando reposar
(aproximadamente 2 horas), luego se enjuaga y se procede a la filtración en
los costalillos para el relleno en las bandejas.
- En las Bandejas de almacigo (72 cavidades) rellenamos con la arena
previamente desinfectado, haciendo hoyos con el marcador de almácigos;
donde se planta cada semilla de lechuga colocando a 5 mm de profundidad
aproximadamente en cada cavidad de la bandeja, una vez hecho este
proceso cubrimos suavemente con la misma arena y enseguida las bandejas
son humedecidas con agua OR(Agua pura, sin ningún tipo de sustancia) para
fijar las semillas en el medio con cierto grado de humedad para garantizar la
germinación.
- Una vez hecho los dos procedimientos ya mencionados, dentro del área de
germinación, lugar con sombra donde se mantiene la humedad constante; y
finalmente para no tener problemas de confusión se rotula con ETIQUETAS
(JUMBO Y/O PINCHO) la fecha correspondiente cada bandeja.
Cabe mencionar que las bandejas son sub-irrigadas con agua OR (por 1/4 hora
cada 12 horas, durante las primeras 24 horas, la iluminación se mantiene en 50
micro moles/m-2s-1 con un fotoperiodo (duración del día) de 24 horas para
asegurar una buena germinación. La temperatura se ajusta en 20ºC (68ºF).
Preparación de solución nutritiva: Para la preparación de la solución nutritiva

se utiliza siempre materiales de plástico o madera ya que con instrumentos
metálicos puede tener reacciones químicas que pueden alterar las soluciones
nutritivas; asimismo es muy importante la rotulación de cada una de las soluciones
nutritivas para no tener problemas.
SOLUCION NUTRITIVA AL 100% = 1.5 KG DE SOLUCION PARA 1000 LITROS
DE AGUA.
1 LITRO DE AGUA
SOLUCION AL 100%
 5 ml /lt de solución A
 2 ml/ lt de solución B
27
 DÍA 1 - AJUSTE AMBIENTAL: en este tiempo:
- La CE (conductividad eléctrica) del agua se mantiene en 1200 microScm-1.
- El pH se ajusta en 5.8, lo que puede ocurrir añadiendo una base como
hidróxido de potasio (KOH).
- La temperatura se eleva a 25ºC y las luces a 250 micro mol m-2s-1.
Estos factores ambientales se mantienen durante el resto de la permanencia en

la zona de germinación. La sub-irrigación continúa por 1/4 hora cada 12 horas
hasta el día 6. El fotoperiodo permanece en 24 horas.
 DÍA 2 - DISMINUIR LA HUMEDAD: Las cubiertas de humedad colocadas los días

0 y 1 se quitan el día 2. En este momento, la semilla ha germinado y la plántula
ha empezado a penetrar en la tierra. Los altos niveles de humedad de los dos
primeros días eran para asegurar que la semilla no se seque. Los bajos niveles
de luz de las primeras 24 horas ayudan también a evitar esto.
 DÍA 3 - 4 GERMINACION DE LAS PLÁNTULAS: Se puede apreciar la

germinación de las plántulas y están listas para recibir la solución nutritiva al 50 %
a partir del cuarto día al 8 (octavo) día.
El porcentaje de germinación de acuerdo a la calidad de semillas rijkwan es de
un 99.9 % por calidad de la semilla en condiciones adecuadas de crecimiento; ya
que sería crítico tener condiciones ambientales y crecimientos consistentes en
esta etapa.
 DÍA 5 - 6 - INCREMENTAR LA FRECUENCIA DEL REGADÍO: Hasta este

momento los almácigos han crecido a tal tamaño que requieren ser regadas más
frecuentemente. El sistema de sub-irrigación se programa para regar 4 veces al
día, o cada seis horas, durante 1/4 de hora.
28
 DIA 8 - APLICACIÓN DE LA SOLUCION NUTRITIVA: A partir de este día al día
16 se aplica la solución nutritiva al 100%.
 DÍA 11: En este momento, las hojas de la lechuga comienzan a tocarse. Las raíces
han crecido a través del fondo de las bandejas.
Ajustes ambientales: Durante esta etapa los parámetros ambientales deben

ser los siguientes:
- Temperatura Diaria: 24º C (75º F) (por ejemplo, 0800 - 1800 hr)
- Temperatura Nocturna: 19º C (65º F)
- PH: 5.8 CE: 1200 micros cm-1
- Oxígeno disuelto (OD): 4ppm o más Luz: 17 moles/m-2d-1. Temperatura de
la Solución Nutritiva: 24º C (75º F) Humedad Relativa: menos de 70%
Cabe mencionar que en este tiempo las plantas tienen suficiente exposición a la
luz y suficiente espacio para crecer durante los próximos días.
 DÍA 18: Para el día 18, las hojas se han extendido hasta cubrir casi todo el flotador.
En esta etapa, una cabeza de lechuga pesa aproximadamente 0.45 onzas (13.5
gramos). Donde se podrá apreciar que las raíces han crecido extensamente
durante los últimos 7 días.
 DÍA 21 – 25: ESPACIADO: Puede verse que las hojas han crecido a tal punto que
interfieren con el crecimiento de las plantas contiguas. El espaciado del día 21
proporciona espacio adecuado para que sigan creciendo. En esta etapa las
cabezas pesan aproximadamente 1.07 onzas (32 gramos). Se tiene que preparar
para siguiente trasplante a los 5 días restantes.
 DÍA 26- 30: Una planta de lechuga pesa ahora aproximadamente 2 onzas (60
gramos). Las hojas todavía no se cruzan con las hojas de plantas vecinas. Cada
planta tiene suficiente luz y espacio para crecer es en este momento que se
procede a realizar la siguiente etapa.
3.5.2 Etapa de trasplante
 DÍA 30 SE HACE EL TRASPLANTE AL SISTEMA NFT
29
 Procederemos primero a preparar la solución nutritiva al 100% (1.5 gm por 1000
lt de agua) para el contenedor (estanque colector).
 Antes de retirar las plántulas de la bandeja se tiene que humedecer bien el
sustrato y procederemos luego a retirar teniendo bastante cuidado de no dañar
los tallos, las hojas y las raíces.
 Colocamos los vasitos con las plántulas en los tubos PVC, evitando tocar las
raíces con las manos, en este sistema las plántulas tendrán que permanecer con
supervisión del técnico o personal capacitado por 30 días más hasta su cosecha.
30
 Durante los restantes 30 días restantes el personal técnico previa capacitación
y coordinación con el ingeniero agrónomo velaran por el mantenimiento para el
desarrollo de la plántula en el sistema NFT.
 En caso que presenten algunas enfermedades o plagas propias de las lechugas;

el personal tendrá que fumigar con la insecticida VERTIMEC en una proporción de
(0.2lt por 1 litro de agua).
3.5.3 etapa de la cosecha
 DÍA 55 A 60 DESDE EL ALMACIGO – COSECHA: En el momento de la cosecha,

cada cabeza de lechuga pesa aproximadamente 8.3 onzas (250 gm como peso
mínimo y 500 gr como peso máximo). Las condiciones de crecimiento
(invernadero, cuidado y manejo de la plantación) consistente y una programación
adecuada de la producción aseguran que se obtengan tamaños y cantidades
homogéneas.
Durante la cosecha se procederá a recolectar en javas de cosecha (limpias) en
las cuales la lechuga debe ir colocada con el corte hacia abajo y en la segunda
fila con el corte hacía arriba y no estrujadas o metidas a la fuerza haciendo un total
de 12 lechugas por java, ya que esto hace que ocurran quebraduras y rajaduras
en las hojas que afectan la calidad final.
31
3.5.4 post-cosecha
a) Preparación para el mercado
Para eliminar cualquier suciedad que se haya impregnado durante la cosecha y
traslado a la sala de empaque se procederá a lavaros con agua limpia. Además,
de eliminar aquellas hojas marchitas (guías de plántulas del trasplante y /
enfermedades) o muy deshidratados. El lavado se hace en los lavaderos de la
sala de empaque.
Una lechuga de buena calidad debe estar limpia, sin residuos, hojas o insectos
(babosas), debe tener apariencia fresca; sus hojas deben estar enteras, sin
rajaduras (maltratado) o quebraduras para que al almacenarla en la refrigeradora
(puede ser en bolsas plásticas con agujeros en los lados) se pueda conservar
sana por más tiempo además de eso, además de eso deben ser tiernas, pues
sino adquieren mal sabor.
f
b) Empaque
32
La comercialización de lechugas hidropónicas normalmente se da en bolsas
plásticas selladas, así como también en tapers de plásticos transparentes.
c) Transporte y Almacenamiento
Una vez lavadas, se procede a colocarlas en las jabas de despacho (javas de
plástico) 10 unidades de lechuga por java de despacho (caña baja); haciendo
un total de 42 javas.
El lugar de almacenamiento post-empaquetado será la cámara frigorífica limpio
y desinfectado en donde no estén en contacto con ningún contaminante en el
área de venta.
3.6 TECNOLOGÍA DEL PROCESO

3.6.1 Componentes y materiales del sistema NFT (Nutrient Film
Technique)
El sistema básico "NFT" se constituye de cinco elementos iniciales:
 Estanque colector
 Canales de cultivo
 Bomba
 Red de distribución
 Tubería colectora.
A continuación, se detallan las características más relevantes de cada
elemento y los materiales factibles de utilizar para su implementación.
33
a) Tanque Colector
El tanque colector se utiliza para almacenar la solución nutritiva a través del

período de cultivo. Almacena el drenaje (solución nutritiva) procedente de los
canales de cultivo que escurre por gravedad hasta el tanque, por lo que resulta
conveniente que se encuentre en la parte más baja del terreno. El material de
fabricación puede ser de polietileno, PVC, fibra de vidrio o de metal pintado con
pintura epóxica en su interior. El volumen del tanque colector está determinado
fundamentalmente por la superficie de cultivo. En muchas instalaciones la
capacidad del tanque sólo representa entre el 10 y el 15 % del volumen total de
solución que circula en el sistema, ya que el resto se encuentra contenido en las
tuberías y canales. Sin embargo, cuando se realiza riego intermitente o se apaga
el sistema, el volumen del tanque debe tener la capacidad suficiente como para
acumular toda el agua del sistema. También va a depender del volumen requerido
de solución según las necesidades fisiológicas de la lechuga y la época del año.
Al tanque se le debe incorporar un sistema que conecte con la tubería de aporte

de agua exterior, para que se mantenga un nivel constante en el depósito, así que
cuando disminuya el nivel de agua (por el consumo hídrico de las plantas) se abra
la tubería para que entre el agua exterior. En cuanto a la inyección de fertilizantes,
ésta se realiza directamente al tanque a partir de unos depósitos de soluciones
madre, los cuales están controlados por unas válvulas (que pueden ser
electrónicas o manuales) las cuales controlan la apertura y cierre, permitiendo la
caída por gravedad de los fertilizantes al tanque. También se pueden utilizar
bombas inyectoras para incorporar las soluciones madre.
34
b) Bomba
La bomba de impulsión corresponde a uno de los componentes claves del sistema,

la cual se encarga de impulsar permanentemente la solución nutritiva, del tanque
colector, hasta la parte alta de los canales de cultivo. La elección de la bomba
dependerá de la magnitud del módulo de producción y grado de supervisión, y
aunque el requerimiento de potencia es mínimo (por la cantidad de líquidos que
se necesita), hay que tener en cuenta que funcionará permanentemente durante
un largo periodo de tiempo, por lo que debe integrar componentes sólidos y de
calidad. Dentro de la gran variedad de tipos de bombas y características de
funcionamiento, destacan las de accionamiento eléctrico de operación sumergida
o no sumergida. Entre las de operación no sumergida, destacan por su menor
costo las de tipo centrífugo, unicelular, de eje horizontal, accionadas por un motor
eléctrico monofásico o trifásico, montadas en un solo cuerpo.
Para la selección de la bomba deben considerarse los siguientes aspectos:
 Solidez y calidad de los componentes del motor y bomba.

 Resistencia de la bomba a la acción corrosiva de la solución nutritiva a través
del tiempo.
 Caudal de operación en relación a la altura manométrica requerida y eficiencia.
La bomba debe localizarse en forma próxima al tanque colector, sobre una base
firme para evitar movimientos y vibraciones. Por lo general, la bomba es instalada
al nivel superior del tanque siendo necesario que la tubería de succión cuente con
una válvula de retención para mantener el sistema de succión "cebado" frente a
detenciones voluntarias o involuntarias.
c) Tuberías de distribución
La solución nutritiva es distribuida a través de una red compuesta por tuberías y

mangueras de PVC o goma desde la bomba impulsora hacia la parte superior de
los canales de cultivo. En la actualidad se utiliza este tipo de materiales porque no
interactúan con los elementos minerales que componen la solución nutritiva. En
relación a su dimensión, depende del volumen a transportar a través del sistema,
sin embargo, como el flujo requerido no supera los 2 a 3 litros por minuto,
normalmente el diámetro de las tuberías es de 1 pulgada.
35
d) Canales de cultivo
Como se mencionó anteriormente, el sistema "NFT" se caracteriza por no utilizar

ningún tipo de sustrato, sino por el contrario, es un sistema estrictamente
hidropónico, o sea, se cultiva directamente en agua con sales minerales disueltas.
Así, al no contar con un medio sólido de sostén, éste es brindado a las plantas por
el tipo de contenedor utilizado como también por el canal de cultivo, el cual permite
la sujeción de las plantas.
FIGURA N°04
FLUJO DE PRODUCCIÓN DE LECHUGA HIDROPÓNICA
36
FIGURA N°05
FLUJO DE LA PRODUCCIÓN DE LECHUGAS POR EL SISTEMA NFT
37
FIGURA N°06
FLUJO GENERAL DEL PROCESO DE PROCUCCIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS
POST -
INICIO COSECHA
IMPORTACIÓN DE
PREPARACIÓN
LA SEMILLA SEMBRADO DEL ALMÁCIGO COSECHA
DEL TERRENO ETAPA DE TRASPLANTE
(Día 30 - trasplante al
sistema NTF) Transporte hacia el mercado COMERCIALIZACIÓN
ETAPA DE
GERMINACIÓN
PREPARACION PARA EL
MERCADO
Día 0 - siembra
Día 1 - ajuste
ambiental
EMPACADO
Día 2 - Disminuir
la humedad
ALMACENA
Día 3 -4 sembrado MIENTO
de las plantulas
Día 5 - selección de
almácigos
Dia 6 incrementar la
frecuencia del regadío
Día 8 - aplicación
de solución
Día 21-
Espaciado
38
3.7 ESPECIFICACIÓN DE LA PRODUCCIÓN DIARIA POR BATERÍA
TABLA N°
DIMENSIÓN POR BATERIA
NÚMERO DE FILAS 8
ÁREA DE UNA BATERIA 18.62
LARGO 12
ANCHO 1.6
En una batería se considera 8 filas de tubos que están alineados paralelamente, y
que requieren un espacio de 18.62 m2 (con un largo de 11.64m y un ancho de 1.6m).
TABLA N°
PRODUCCIÓN
TOTAL (UNID.
NÚMERO DE LECHUGAS EN PROMEDIO POR FILA
DE
LECHUGA)
FILA # 1 FILA # 2 FILA # 3 FILA # 4 FILA # 5 FILA # 6 FILA # 7 FILA # 8
420
52 53 52 53 52 53 52 53
Para una mejor producción es necesario que las lechugas tengan un adecuado
espacio para su crecimiento debido a ello se ha considerado que la distribución de
las lechugas en los tubos sea de tal manera que no choquen entre ellas. Por ello
las filas impares empiezan con una distancia de 32cm, antes del primer agujero
luego mantendrán una distancia de 22cm de lechuga a lechuga, produciendo en
estas filas un total de 52 unidades. En las filas pares se iniciará con la misma
distancia de 20cm entre lechugas; en estas filas se producirán 53 unidades.
Entonces, se obtendrá una producción total por batería de 420 unidades de lechuga.
Con una producción de descarte de 1 lechuga por batería, que es poco probable
que suceda por la calidad de la semilla que garantiza una producción homogénea
y total.
TABLA N°
PRODUCCIÓN DE LECHUGAS HIDROPONICAS (UNIDADES)
UN LOTE
UNA DOS LOTES
(15
BATERIA (30 BATERIAS,
BATERIAS,
(UN DÍA) 30 DÍAS)
15 DÍAS)
NIVEL DE PRODUCCIÓN TOTAL 420 6300 12600
PRODUCCIÓN DE DESCARTE 1 15 30
39
PRODUCCIÓN FINAL
419 6285 12570
REQUERIDA
Para cubrir el 27% de la demanda insatisfecha, produciremos dos lotes que constan
de 15 baterías cada una, las cuales se cosecharán de manera diaria, una batería
por día, este proceso es rotativo considerando que el ciclo productivo es de un mes,
en otras palabras, la cosecha de una batería hoy, es el resultado del trasplante del
almacigo hacia los tubos hace 30 días atrás.
En suma, la producción total es de 12600 unidades de lechuga mensual, con una

producción de descarte de 30, obteniendo una producción final de 12570 lechugas
hidropónicas
3.8 REQUERIMIENTOS
2.8.5 ÁREA DE DESINFECCIÓN
TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA EL ÁREA DE DESINFECCIÓN
( En soles)
PRECIO
PRECIO
RUBRO DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD UNITARIO
PARCIAL
S/.
Área con un techo, sin
LOCAL paredes por los lados y m2 6.192 S/. 165.56 S/. 1,025.12
con un pozo
INSUMO
Arena semifina para
ARENA m3 1.00 S/. 30.00 S/. 30.00
sembrar las semillas
Agua necesaria para el
AGUA LITROS 3854 S/. 0.01 S/. 25.05
lavado de la arena
CLORO A Necesario para
KILOS 1.285 S/. 14.98 S/. 19.24
GRANEL desinfectar la arena
MATERIALES
Necesarios para filtrar
el agua al momento de UNIDAD 58 S/. 0.30 S/. 17.40
COSTALILLOS lavar la arena
Herramienta
necesaria para cernir
PALA UNIDAD 1 S/. 18.00 S/. 18.00
la arena antes del
lavado
Malla con bordes de
madera, para cernir la UNIDAD 1 S/. 5.00 S/. 5.00
CERNIDOR arena
TOTAL S/. 1,139.81
Fuente: Elaboración de grupo
40
El área de desinfección, está diseñada especialmente para facilitar el
tratamiento de la arena, que se requiere para almacigar las semillas de
lechuga, dejándola libre de agentes contaminantes y así lograr una mejor
germinación de la semilla. Se requiere de un área de 1.44m x 4.7m, el cual
solo necesitamos que este techado, sin paredes para poder depositar y
manejar la arena más cómodamente.
 Arena: La cantidad de arena que necesitamos, la calculamos tomando en

cuenta el volumen de una celda que hay en las bandejas de almacigo,
que es de 50cm3, y multiplicándola por la cantidad de lechuga que se
sembraran diariamente, 420 semillas de lechuga, nos resulta 21000cm3
equivalente a 0.021m3 de arena diaria, 0.63 m3 al mes; se le adiciona la
cantidad de arena que se pierde al cernirla y lavarla, que consideramos
es una cantidad de 0.37 m3. Haciendo un total de 1 m3 de arena al mes.
Arena Arena
TOTAL
Utilizada Desechada
Al día 0.021 m3 0.00123 m3 0.02223 m3
Al mes 0.63 m3 0.37 m3 1 m3
 Pozo: Se contará con un pozo de 1.64 ancho x 2.35 largo x 1altura, en el

cual se pondrán los costalillos llenos de arena y se dejaran remojando en
el agua con cloro, y se lavará y filtrara la arena según se vaya requiriendo
 Agua: Para calcular la cantidad agua necesaria para el pozo
multiplicamos las dimensiones del pozo el cual nos da 3.854m3, que
equivalen a 3854 litros al mes.
 Cloro a granel: lo calculamos teniendo en cuenta que en 1500 litros se
disuelven 0.5Kg (100g) de cloro. Considerando la cantidad de agua en el
pozo y haciendo regla de tres simple, necesitamos 1.28Kg de cloro al
mes.
0.5Kg 1500L
X 3854L X=1.28Kg
41
2.8.6 ÁREA DE ALMACIGUERA
TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA EL ÁREA DE ALMACIGUERO
( En soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
LOCAL Pequeño invernadero m2 140.08 S/. 25.86 S/. 3,622.47
MATERIA PRIMA
SEMILLA Variedad Trocadero KILOS 6.3 S/. 54.08 S/. 340.70
INSUMO
Cantidad de agua necesaria
AGUA para el riego de los plantines LITROS 774.83 S/. 0.01 S/. 5.04
de lechuga
Fórmula concentrada,
SOLUCIÓNN A Y
provee los nutrientes KILOS 0.98 S/. 32.00 S/. 31.50
B
necesarios a las lechugas
EQUIPO
Equipo que se introduce en
el agua, se ocupa de pasar
el agua por los filtros de su UNIDAD 1 S/. 147.00 S/. 147.00
BOMBA DE AGUA interior y sacarla al exterior,
SUMERGIBLE donde se requiera
Contiene la energía
necesaria para hacer
UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
funcionar la bomba de agua
BATERIA sumergible
MATERIALES
BANDEJA DE Bandeja de 72 cavidades
UNIDAD 175 S/. 7.92 S/. 1,386.00
ALMACIGO reutilizables
MARCADOR DE
UNIDAD 1 S/. 15.00 S/. 15.00
ALMACIGO
Tablero diseñado
especialmente para ayudar
TABLERO PARA
a hacer los hoyos en la UNIDAD 1 S/. 15.00 S/. 15.00
SEMBRADO
bandeja de almacigo donde
se sembrarán las semillas
ETIQUETAS
(JUMBO Y/O UNIDAD 175 S/. 0.86 S/. 150.50
PINCHO)
Necesaria para el riego de
METROS 33 S/. 2.50 S/. 82.50
MANGUERA las bandejas de almacigo
CONECTORES UNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
ADAPTADOR UNIDAD 1 S/. 1.00 S/. 1.00
42
Depósito utilizado para los
TACHO DE
desechos que se generen UNIDAD 2 S/. 45.00 S/. 90.00
PLÁSTICO
en esta área
TOTAL S/. 5,954.71

El área de almaciguera, es un invernadero, pero más pequeño que el que

requerimos para el sistema NFT, con una dimensión de 158.29m2, lugar en
donde se sembrarán las semillas en las bandejas, serán germinadas y serán
cultivadas hasta el día 30 en donde se trasplantarán los plantines al sistema
NFT
 Semilla: Cada semilla pesa 0.0005Kg, tomando en cuenta que un pote de

5000 semillas pesa 2.5Kg.
2.5Kg 5000 sem

X 1 sem X=0.0005Kg
Para calcular el precio consideramos que el pote de 5000 semillas cuesta

s/135.2 ($40 x s/3.38), por regla de tres simple una semilla nos cuesta
s/0.027.
s/ 135.2 5000 sem

X 1 sem X=s/ 0.02704
La cantidad de semillas necesarias por día son 420 que equivale a 0.21Kg
con un precio de s/11.36, al mes son 12600 semillas que son 6.3Kg que
cuesta s/340.7.
 Agua: Para calcular cantidad de agua que necesitamos para esta área,
consideramos la información brindada por hidroponías “DON MIGUEL
DEL PERÚ”, que afirma que para regar 40 bandejas de almacigo, con 72
celdas cada una, se utilizan 140L de agua con solución al mes.
150L 40 3.75L 72
X 1 X=3.75L Y 1 Y=0.05L
Entonces, para regar una bandeja se necesita 3.75L de agua y para regar
una celda que contiene un plantin de lechuga se necesita 0.05L al mes.
Para 420 lechugas se necesitan 21.875L de agua y para 12600 lechugas,
656.25L de agua.
43
Tenemos que adicionar la cantidad de agua que utilizaremos para lavar las
bandejas que será en promedio 118.6L de agua al mes (se consideró las
dimensiones del lavadero). En total requerimos 774.83L de agua
(656.25+118.6).
 Solución A y B: nuestro proveedor será el mismo que el de las semillas

Universidad Nacional Agraria La molina, cada bolsa contiene tanto la
solución A como la B, vienen ya mesclados, con un peso de 1.5Kg para
disolverla en 1000L, a un precio de s/48.
1.5Kg 1000L
X 656.25L X=0.98Kg
s/48 1.5Kg s/32 1Kg

X 1 X=s/32.00 Y 0.98Kg Y=31.50
En consecuencia, 1Kg de solución nos cuesta s/32, y necesitamos 0.98Kg

para disolverlo en 656.25L de agua con la que regaremos los 12600
plántulas en un mes. Gastaremos s/31.50 por 0.98Kg de solución al mes
2.8.7 ÁREA DEL INVERNADERO (SISTEMA NFT)
TABLA N°
REQUERIMIENTO DEL ÁREA DEL INVERNADERO (Sistema NFT)
( En soles)
PRECIO PRECIO
RUBRO DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO S/. PARCIAL
LOCAL Material Noble m2 1350 S/. 25.86 S/. 34,911.00
INSUMO
Solución: Tipo A y B
Presentación:
Embolsado de 1.4 Kg
c/u
SOLUCIÓN A Y B KILOS 44.42 S/. 32.00 S/. 1,421.28
Proveedor: Universidad
Nacional Agraria la
Molina Precio puesto en
Ayacucho
AGUA LITROS 34127.70 S/. 0.01 S/. 215.00
ENERGÍA
KW S/. 0.76 S/. 40.88
ELÉCTRICA 53.78
Acaricida insecticida de
VERTIMEC acción traslaminar,
LITROS 0.15 S/. 100.00 S/. 15.00
(ACARO) eficaz para el control de
ácaros y minadores.
EQUIPO
44
Modelo CPM650,
Cuerpo de hierro
fundido, impulsor de
latón con protector
BOMBA
térmico incorporado, eje
CENTRIFUGA 1.5 UNIDAD 2 S/. 1,299.00 S/. 2,598.00
rotor montado en
HP CPM650
rodamientos y sello
mecánico grafito
cerámico, nivel de ruido
medio - bajo.
La sonda HI
1288 (suministrada junto
con el equipo) realiza
todas las mediciones de
MEDIDOR pH, conductividad
UNIDAD 1 S/. 712.00 S/. 712.00
PORTATIL DE PH eléctrica y TDS sin que
sea necesario recalibrar
el instrumento y está
dotada de sensor de
temperatura.
MEDIDOR
PORTATIL DE CE
UNIDAD 1 S/. 614.00 S/. 614.00
(Conductividad
eléctrica)
Marca: Jacto
Uso: Horticultura
UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
MOCHILA Capacidad: 20 L
FUMIGADORA Material: Plástico
Fabricados con HDPE,
100% virgen de una
sola pieza. Ideales para
almacenar agua y más
de 300 sustancias
TANQUE químicas como ácidos,
ROTOPLAST DE cloruros y fosfatos. No UNIDAD 2 S/. 919.00 S/. 1,838.00
2500 LT generan color, olor ni
sabor al producto
almacenado. No se
oxidan ni se corroen y
no requieren
tratamiento.
MATERIALES
Características: Evita el
retorno del agua del
VÁLVULA CHECK tanque elevado, luego
UNIDAD 2 S/. 85.00 S/. 170.00
DE 2" de apagada la bomba.
Material: Bronce
Tipo: Válvula check
Es resistente y rígido,
TUBERIA PVC puede estar en
SAP DE 2" C- 7.5 ambientes húmedos y UNIDAD 40 S/. 11.00 S/. 440.00
NICOLL X 3 M soportar algunos
químicos.
45
Codo de desagüe de
PVC virgen sin
CODO DESAGUE
estabilizante de plomo,
PVC 2" 90° UNIDAD 8 S/. 1.50 S/. 12.00
lo cual reduce el
PAVCO
impacto ambiental, con
ángulo de 90°.
Características:
Fabricado de PVC
virgen sin estabilizante
UNION
de plomo, lo cual reduce UNIDAD 4 S/. 18.00 S/. 72.00
UNIVERSAL DE 2"
el impacto ambiental.
Presión máxima 150 psi.
Marca: Humboldt
TEE Marca: Rivelsa
GALVANIZADO DE Material: Fierro UNIDAD 2 S/. 15.00 S/. 30.00
2" galvanizado
Tipo: Galvanizados
Características:
TAPA DE TEE Accesorio de plomería,
GALVANIZADO DE tipo tapón, de alta UNIDAD 2 S/. 16.00 S/. 32.00
2" resistencia a la
oxidación, agua fría y
caliente, compacto.
ADAPTADOR DE 2
" PARA Tipo Conector SAP, de UNIDAD 2 S/. 7.00 S/. 14.00
GALVANIZADO marca Pavco
Fabricado de PVC
TEE PVC SAP virgen sin estabilizante
SIMPLE PRESION de plomo, con ángulos UNIDAD 28 S/. 9.00 S/. 252.00
DE 2" de 180°: 90°, para
instalación de agua fría.
Válvula fabricada en
PVC, presión máxima
de 150 psi, procedente
VALVULA BOLA 2"
China, conexión en una UNIDAD 4 S/. 25.00 S/. 100.00
HUMBOLDT
sola dirección en
tanques elevados y
sistemas sanitarios.
Fabricado de PVC
TEE PVC SAP
virgen sin estabilizante
SIMPLE PRESION
de plomo, con ángulos UNIDAD 28 S/. 4.00 S/. 112.00
DE 2" con
de 180°: 90°, para
reducción a 1´´
Es resistente y rígido,
puede estar en
ambientes húmedos y
soportar algunos
TUBERIA PVC químicos, protege los
SAP DE 1" C- 10 conductores contra el UNIDAD 27 S/. 18.00 S/. 486.00
NICOLL X 3M deterioro mecánico y la
contaminación, además
de proteger las
instalaciones contra
incendios.
46
Válvula fabricada en
PVC, presión máxima
de 150 psi, procedente
VALVULA BOLA 1"
China, conexión en una UNIDAD 30 S/. 10.00 S/. 300.00
HUMBOLDT
sola dirección en
tanques elevados y
sistemas sanitarios.
Fabricado de PVC
DE 1" de 180°: 90°, para
Tapón de desagüe de
PVC virgen sin
TAPON PVC SAP
SIMPLE PRESION UNIDAD 60 S/. 2.50 S/. 150.00
lo cual reduce el
DE 1"
impacto ambiental con
un ángulo de 180°.
TAPON PVC SAP PVC virgen sin
SIMPLE PRESION estabilizante de plomo, UNIDAD 2 S/. 1.50 S/. 3.00
DE 2" lo cual reduce el
impacto ambiental.
MICROTUBO DE Diámetro: 4 mm
METROS 96 S/. 0.70 S/. 67.20
4mm Peso: 0.259 kg
PVC virgen sin
TAPON PVC SAP
SIMPLE PRESION UNIDAD 482 S/. 2.00 S/. 964.00
lo cual reduce el
DE 3"
impacto ambiental con
un ángulo de 180°.
Tubo de desagüe de
TUBERIA PVC PVC virgen sin
SAP DE 3" C- 7.5 estabilizante de plomo, UNIDAD 987 S/. 19.00 S/. 18,753.00
NICOLL X3 M lo cual reduce el
impacto ambiental.
CONECTOR PVC Tipo Conector SAP, de
UNIDAD 240 S/. 0.50 S/. 120.00
A CAJA SAP 3/4'' marca Pavco
Fabricado de PVC
DE 3" de 180°: 90°, para
Para pegar tuberías
PEGAMENTO PVC, no tóxico, con un
GALON 1 S/. 98.00 S/. 98.00
NICOLL peso de 640 gr u 800
ml.
Dimensión de 155 cm,
CABALLETES DE de color blanco de una
UNIDAD 240 S/. 50.00 S/. 12,000.00
MADERA altura de 70cm
aproximadamente.
Marca: Hude
ESCOBA Material: Nylon, mango UNIDAD 1 S/. 3.10 S/. 3.10
de plástico
47
RECOGEDOR DE Marca: Kleine
UNIDAD 1 S/. 10.00 S/. 10.00
PLASTICO Material: Plástico
JALADOR Marca: Virutex
(BOTADOR) DE Material: Cabezal de UNIDAD 1 S/. 12.90 S/. 12.90
AGUA goma, tubo de metal
Material: Acero
CARRETILLA UNIDAD 1 S/. 160.00 S/. 160.00
Marca: Redline
Manguera o Poliducto
flexible de alta
resistencia diseñado
para soportar altas
MANGUERA METROS 69 S/. 2.50 S/. 171.88
presiones de riego y
para anclaje a diferentes
clases de aspersores,
nebulizadores y goteros.
CONECTOR PARA
Material: PVC
MANGUERA DE HNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
Marca:Ergo
AGUA
Material: PVC
UNIDAD 1 S/. 1.00 S/. 1.00
ADAPTADOR Marca:Ergo
Material: Cuerpo y tapa:
VALDE PEAD
UNIDAD 3 S/. 61.20
INDUSTRIAL (18 lt) Asa: Fierro galvanizado
(agarradera: PEAD) S/. 20.40
TRAMPA
COLORTRAP Marca: Kleine UNIDAD 1 S/. 45.00 S/. 45.00
TEMO-O-CID Material: Plástico
Material: Plástico
El vaso o canasto para
Hidroponía de 3
pulgadas está diseñado
a base de polipropileno
MACETA
para poder soportar un
HIDROPONICA UNIDAD 12600 S/. 0.20 S/. 2,494.80
peso de hasta 40
(VASITOS)
kilogramos por canasta
y resistir a la humedad y
formación de micro
organismos dentro de
dicho sistema
TOTAL S/. 80,315.24
TABLA N°
CUADRO DE PROVEEDORES
PROVEEDOR DE EQUIPOS SODIMAC
PROVEEDOR DE MATERIALES HIDROSOL.SRL
PROVEEDOR DE UNIVERSIDAD NACIONAL
SOLUCION NUTRITIVA AGRARIA LA MOLINA
PROVEEDOR DE INSUMOS
PROVEEDOR DE
SEMILLAS SEMILLAS RIJKZWAN
48
El área necesaria para el invernadero es de 1357.5 m2, se determinó esta
medida debido a que los insumos, materiales, equipos y el área de tránsito
ocupan dicha medida, a continuación, se especificará las cantidades de cada
requerimiento para esta área.
 Solución A y B: La cantidad total de solución A y B requerida al mes es

44.42 kilos, la cantidad diaria a utilizar es 1.48 Kg, la cantidad de agua por
día que se usará para disolver la solución es 987 litros; cada bolsa de esta
solución contiene 1.5 Kg y rinde para 1000 L, entonces por aspa simple, si
para 1000 L se requiere de 1.5Kg, para 987L de agua se requiere de 1.48
Kg de solución, a este resultado se multiplica por 30 para obtener la
cantidad requerida para un mes (44.42Kg); la cantidad de agua que
utilizaremos para disolver la solución se está determinando teniendo como
referencia la información de Hidroponía Don Miguel del Perú.
Cantidad de solución para un día:
1.5Kg 1000 L
X 987 L X=1..48Kg
Cantidad de solución para un mes:
1.48 Kgx30 44.42 Kg
 Agua: La cantidad de agua que se requiere para el invernadero es

34127.70 Litros, esto es resultado de la sumatoria de las cantidades de
agua que se realiza en las distintas actividades dentro del invernadero que
lo detallaremos a continuación:
 Durante los 20 primeros días el consumo diario por lote es 200L al día
y al mes resulta 8000L.
 Durante los 10 días restantes el consumo diario por lote es 600L y al
mes el consumo es 12 000L
 En el invernadero habrá dos tanques cada uno con capacidad de 2500L
pero se usará solo 2400L para todo el mes lo que entre los dos tanques
hacen un total de 4800L mensuales.
 Para el impulso del agua de los tanques hacia el sistema NFT se
requiere 2400L para cada tanque, entonces la cantidad que se requiere
al mes es 4800L.
49
 Para la limpieza de la batería se requerirá de 4380 Litros, las baterías
constan de 8 tubos de 3 pulgadas cada uno, cuya capacidad es de
36.48L cada uno y para la limpieza solo se llenará de agua la mitad de
su capacidad (18.24L) entonces si multiplicamos 18.24 por 8
obtendremos la cantidad de agua requerida para un día, y para la
cantidad mensual solo se multiplicará por 30 cuyo resultado es 4380L.
 Para el fumigado se requerirá 5 litros de agua para cada batería, para
obtener la cantidad mensual se multiplicará por 30, cuyo resultado es
150L
La suma de las cantidades de agua que se están usando en las
actividades mencionada da como resultado la cantidad de agua
requerida en el invernadero en un mes y cuyo resultado es 34127.70 L.
Teniendo como referencia la información obtenida de la cantidad de agua

consumida por Hidroponía Don Miguel del departamento de Lima se está
considerando que para la producción de 12 600 lechugas se utiliza la
cantidad de agua total ya mencionada.
 Energía eléctrica: La cantidad total de energía eléctrica que se utilizará es

53.8 KW, la energía eléctrica será usado en la bomba centrifuga 1.5 hp
cpm650, en este caso disponemos de dos bombas, esta equipo consume
1.1205KW en 60 minutos y el tiempo que se usará en el invernadero es de
48 minutos, entonces por aspa simple en 48 minutos se consumirá 0.8964
KW por cada bomba, haciendo entre los dos 1.79KW, para obtener la
cantidad consumida mensual lo multiplicamos por 30 y nos da como
resultado 53.8 KW mensuales.
Energía consumida por una bomba al día.
1.1205KW 60 Min.
X 48 Min. X=0.8964KW
Energía consumida por las dos bombas en un mes:
(0.8964KW)x(2x30) 53.8 KW
 Vertimec (acaro): La cantidad total de vertimec a utilizar es 0.15 Litros, este

insumo es utilizado para fumigar las lechugas y a diaria una batería es
fumigada, 0.02 L de vertimec rinde para 20 L de agua, en la mochila
fumigadora se usará solo 5L y por aspa simple obtendrá la cantidad
50
necesaria de vertimec, cuyo resultado es 0.005L, pero esta cantidad solo es
para 1 batería y el invernadero consta de dos lotes de 15 baterias cada uno
por tanto a este resultado se le multiplicará por 30 para obtener la cantidad
requerida mensual siendo este 0.15L.
Cantidad de Vertimec para una batería:
0.02L de
20 L de agua.
vertimec
X 5L X=0.005L
Cantidad de Vertimec para las 30 baterías:

0.005Lx30 0.15L
 Bomba centrifuga 1.5 hp cpm650: Para el buen funcionamiento del

sistema NFT se requiere de dos bombas, ya que cada bomba puede
impulsar permanentemente la solución del tanque colector, hasta la parte
alta de los canales de cultivo de un solo lote (15 baterias).
 Tanque rotoplast de 2500 lt: Se requiere de dos tanques rotoplast debido
a que la solución debe almacenarse en 4800 L de agua y como cada tanque
tiene la capacidad de 2500 L se necesitaran dos.
 Caballetes de madera: El número total de caballetes que se necesita para
el armado del sistema NFT es 240, debido a que en cada batería hay 8
caballetes y multiplicado por 30 nos da el total del número de caballetes de
las 30 baterías.
 Maceta hidropónica (vasitos): El número total de macetas hidropónicas
requeridos son 12 600 Unid. Ya que al tener una producción diaria y por
etapas de 420 lechugas lo que al mes resulta 12 600 lechugas, quiere decir
que siempre habrá 12 600 macetas ocupadas.
2.8.8 SALA DE EMPAQUE
TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA LA SALA DE EMPAQUE
( En soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
LOCAL Material Noble M2 10.915 S/. 500.00 S/. 5,457.50
INSUMO
AGUA LITROS 9000.00 S/. 0.01 S/. 56.70
51
Tapers de plástico
TAPERS transparente UNIDADES 12600 S/. 0.20 S/. 2,520.00
(incluye etiqueta)
MATERIALES
CAJAS
Medida: 70 X 40
COSECHADORAS UNIDAD 35 S/. 10.00 S/. 350.00
(A1-A2) cm
Manguera flexible
de alta resistencia
diseñado para
soportar altas
presiones de riego
MANGUERA DE 1" METROS 4 S/. 2.50 S/. 10.00
y para anclaje a
diferentes clases
de aspersores,
nebulizadores y
goteros.
Marca: Virutex
Material:Cabezal
UNIDAD 1 S/. 20.00 S/. 20.00
de goma, tubo de
ESCOBILLON metal
CONECTOR PARA
Material: PVC
MANGUERA DE UNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
Marca:Ergo
AGUA
Material: PVC UNIDAD 1 S/. 1.00 S/. 1.00
ADAPTADOR Marca:Ergo
MESA METÁLICA Material: Metal UNIDAD 1 S/. 500.00 S/. 500.00
Medida: 2 X 0.8 m
ESTANTE Medidas: UNIDAD 1 S/.80.00 S/.80.00
0.8x0.4x1
TOTAL S/. 9,003.20
El área necesaria para la sala de empaque es de 24 m2, se determinó esta

medida debido a que los insumos, materiales, equipos y el área de tránsito
ocupan dicha medida, a continuación, se especificará las cantidades a utilizar
en esta área.
 Agua: Para el lavado de 420 lechugas se hará uso de 2 lavaderos con

capacidad de 36 Litros cada uno y cada lechuga será lavado 2 veces, el
agua será cambiada cada 105 lechugas, lo que quiere decir que se
cambiará de agua 4 veces porque son 420 lechugas que deben lavarse,
entonces para obtener la cantidad total de agua que se utilizará se obtiene
multiplicando la capacidad de los lavaderos (36L), el número de lavadas
de cada lechuga (2) y el número de veces que se cambiará el agua (4) más
12 L que será usado en la limpieza del área, lo que hace un total de 300
52
litros diarios y para obtener el resultado mensual se multiplica por 30 cuyo
resultado es 9000 litros.
 Energía eléctrica: El consumo de luz en esta área será destinado al uso
de la selladora cuyo consumo en 1440 minutos es de 5KW, y el tiempo que
se requiere para empacar 420 lechugas son 11 minutos por tanto para
determinar el consumo de luz al día solo se hará uso del aspa simple, si
en 1440 minutos se consume 5 KW en 11 minutos se consumirá 0.038 KW
y el consumo al mes será 1.15 KW.
Consumo de energía eléctrica por día.
1440 min 5 KW
11 min X X=0.038KW
 Bolsas: La producción diaria es de 420 lechugas y cada una será colocada

en una bolsa por tanto al día se utilizarán 420 bolsas y para un resultado
mensual solo se multiplicará por 30, siendo 12 600 bolsas las que se
usaran en el mes.
 Selladora banda continua vertical: La selladora empaca las 420
lechugas en 11 minutos por tanto una sola selladora es suficiente para
cumplir esta función.
2.8.9 ÁREA DE LAVADO DE JAVAS DE DESPACHO
TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA EL ÁREA DE LAVADO DE JAVAS DE DESPACHO
( En soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
LOCAL Prefabricado m2 3.91 S/. 165.56 S/. 647.32
INSUMO
630 litros de agua
AGUA para lavar 42 javas LITROS 630 S/. 0.01 S/. 4.10
de despacho al día
MATERIALES
Marca Reyplast
JAVAS DE
Medidas: ancho 40.2
DESPACHO UNIDAD 42 S/. 16.30 S/. 684.60
cm, largo 60.2 cm,
(CAÑA BAJA)
altura 21.2 cm
MANGUERA DE Marca: Plastinico
METROS 4 S/. 2.50 S/. 10.00
1" Diametro: 1'
53
Marca: KRL
Medidas: 60 cm.
ESCOBILLON Material: cerdas UNIDAD 1 S/. 20.00 S/. 20.00
medianas y mango
de madera.
Material: PVC
CONECTOR
Marca: Ergo
PARA
Multidiámetro (Ideal UNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
MANGUERA DE
para todo tipo de
AGUA
mangueras)
Marca: Pavco
ADAPTADOR Material: PVC UNIDAD 1 S/. 1.00 S/. 1.00
Medidas: 1"
TOTAL S/. 1,375.02
El área necesaria para el lavado de javas es de 3.75 m2, se determinó esta

medida teniendo en cuenta la cantidad de javas a lavar diariamente (42 javas)
y los espacios para el desplazamiento del personal a cargo del lavado.
 Agua: Para el lavado de una java de despacho se requiere de 0.5 litros

de agua, lo cual podemos deducir por aspa simple que para 42 javas de
despacho se requiere de 21 litros de agua al día, por lo tanto se requerirá
de 630 litros al mes (21 litros x 30 días =630 litros).
 Java de despacho: Diariamente se cosechará 420 lechugas, por lo
tanto, se requiere de 42 javas de despacho de caña baja, ya que en una
java entran 10 lechugas. Las javas servirán para el respectivo traslado de
las lechugas al local de ventas.
 Manguera: Se requiere de una manguera de una pulgada de diámetro de
4 metros de largo para el lavado de javas, el cual necesitará de un
adaptador y conector para la manguera para el adecuado lavado.
2.8.10 OFICINA DE ADMINISTRACIÓN

TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA LA OFICINA DE ADMINISTRACIÓN
( En soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
LOCAL Prefabricado m2 6.9 S/. 165.56 S/. 1,142.33
EQUIPOS
54
Marca: LG
Procesador: Intel
Core i3 3240
Placa Madre: ECS
INTEL H61 h2 - MSI
INTEL H61m8
(LGA1155, DDR3)
COMPUTADORA UNIDAD 1 S/. 900.00 S/. 900.00
Memoria Ram 4Gb,
DDR3, 1600 Mhz
Disco Duro
seagate: 500Gb,
Sata
Lector, grabador
DVD LG
Función : Imprime,
copia, escanea, Fax
- Velocidad de
impresión : Negro
9.7 ipm / Color 5.5
ipm
- Velocidad de
IMPRESORA copiado : aprox 21 UNIDAD 1 S/. 450.00 S/. 450.00
segundos
- Resolución del
escaner : 4800 x
1200 dpi
- Conectividad : Usb
/ Wifi/Puerto Para
Memoria Flash USB
MATERIALES
Material: Melamine
de 18 mm
ESCRITORIO Dimensiones: Alto: UNIDAD 1 S/. 360.00 S/. 360.00
75 cm Ancho: 1.20
cm Prof.: 45 cm
Sello, tanpon,
ÚTILES DE perforador,
KIT 1 S/. 100.00 S/. 100.00
ESCRITORIO grapador,
archiveros, etc
COLOR: NEGRO
SILLA CON ASPA DE 5
GIRATORIA DE PATAS, RUEDAS UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
OFICINA Y PALANCA DE
ELEVACIÓN
Color: Marrón
SILLA DE Medida: Altura 1m,
UNIDAD 1 S/. 40.00 S/. 40.00
MADERA Asiento: 0.45m x
0.45m.
Alto: 1.37 metros
Ancho: 1.25 metros
Profundidad o
ESTANTE UNIDAD 2 S/. 200.00 S/. 400.00
fondo: 22 cm
Color Blanco
Material: Melamine
55
Medidas: Largo:
21.1 cm, Ancho:
TACHO 21.1 cm, Altura: UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
35.6 cm
Capacidad: 8.25 L
SERVICIOS
PRESTADOS
POR
TERCEROS
Para el uso del
ENERGÍA equipo de cómputo
KW 6 S/. 0.76 S/. 4.56
ELÉCTRICA e iluminación de la
oficina
TOTAL S/. 3,572.33
El área necesaria para la oficina administración es de 6.9 m2, esta medida

se determinó teniendo en cuenta los muebles, equipos, etc. necesarios para
el funcionamiento de dicha oficina.
 Equipos: Se requerirá de un equipo de cómputo y una impresora para el

uso del personal de administración.
 Materiales: Para la adecuada implementación de la oficina se requiere
de un escritorio, silla giratoria, silla de madera, un estante, útiles de
escritorio y un tacho.
 Energía Eléctrica: La cantidad total de energía eléctrica que se utilizará
en promedio es 6KW, por el uso del equipo de cómputo, impresora e
iluminación de la oficina.
2.8.11 ÁREA DE VESTUARIO

TABLA N°
REQUERIMIENTO DEL ÁREA DE VESTUARIO
( En soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
LOCAL Material noble m2 4.8 S/. 165.22 S/. 794.67
EQUIPOS
PPE(UNIFORME)
Material: polystel
PANTALON UNIDAD 6 S/. 25.00 S/. 150.00
color: verde
POLO Material: algodón UNIDAD 6 S/. 27.50 S/. 165.00
Color: azul marino
con el logo de la UNIDAD 6 S/. 23.00 S/. 138.00
GORRA empresa
BOTAS Material: cuero UNIDAD 6 S/. 60.00 S/. 360.00
MATERIALES
56
CASILLERO UNIDAD 6 S/. 70.00 S/. 420.00
material: metal
SILLA LARGA material: madera UNIDAD 2 S/. 60.00 S/. 120.00
SERVICIOS
PRESTADOS
POR TERCEROS
ELECTRICIDAD KW 6 S/. 0.76 S/. 4.56
TOTAL S/. 2,152.23
Para el área de vestuario se necesita con un área de 6 m2, y se consideró lo

siguiente:
 Energía eléctrica: 6 KW al día.
 Casilleros: son casilleros individuales con llave, que tendrán la
capacidad suficiente para guardar la ropa y el calzado, cuando los
trabajadores deban llevar ropa especial de trabajo y no se les pueda
pedir, por razones de salud o decoro, que se cambien en otras
dependencias.
 Uniforme: ropa especial de trabajo aquella que se utilice exclusivamente
para las actividades de producción, tal como pantalones, polos, gorras y
botas. Los casilleros para la ropa de trabajo y para la de calle estarán
separados cuando ello sea necesario por el estado de contaminación,
suciedad o humedad de la ropa de trabajo.
2.8.12 ÁREA DE SERVICIOS HIGIÉNICOS

TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA EL ÁREA DE SERVICIOS HIGIÉNICOS
( En soles)
CANTI PRECIO PRECIO
RUBRO DESCRIPCIÓN MEDIDA
DAD UNITARIO PARCIAL
Local Material noble m2 6.3 S/. 500.00 S/. 3,150.00
MATERIALES
Marca: Trébol
JUEGO DE
Color: Blanco UNIDAD 2 S/. 150.00 S/. 300.00
BAÑOS
Tamaño: Estándar
Material: Plástico
DUCHA UNIDAD 1 S/. 68.00 S/. 68.00
Color: Blanco
TACHO Marca: Reyplast UNIDAD 2 S/. 15.00 S/. 30.00
Marca: Trébol
LAVAMANOS Color: Blanco UNIDADES 2 S/. 33.00 S/. 66.00
Material: Loza
vitrificada
57
PAÑOL UNIDAD 1 S/. 250.00 S/. 250.00
UTILERIA PARA Cubetas, escoba

franelas, guantes de UNIDADES 1 S/. 150.00 S/. 150.00
LIMPIEZA
platico, escobilla,
recogedor
KIT PARA EL Papel higiénico, jabón
SERVICIO líquido, detergente, UNIDADES 1
HIGIÉNICO lejía
S/. 40.00 S/. 480.00
SERVICIOS
PRESTADOS
POR
TERCEROS
AGUA LITROS 4035 S/. 0.01 S/. 26.23
TOTAL S/. 4,014.00
Los servicios higiénicos requieren un área de 5.7, la energía eléctrica a

usarse es 6 kW, dispondrán de tachos, kit de limpieza (Papel higiénico, jabón
líquido, detergente, legía) y serán separados para mujer y varón; un local de
aseo con espejos, lavamanos con agua corriente, caliente si es necesario,
jabón y toallas individuales u otro sistema de secado con garantías
higiénicas. Dispondrán además de duchas de agua corriente, caliente y fría,
cuando se realicen habitualmente trabajos sucios, contaminantes o que
originen elevada sudoración.
2.8.13 ÁREA DE VIGILANCIA
TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA EL ÁREA DE VIGILANCIA
( En soles)
PRECIO PRECIO
RUBRO DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD
LOCAL Material noble m2 4.5 S/. 165.56 S/. 745.00
MATERIALES
Material:
CAMA Madera de UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
plaza y media
Material:
MESA UNIDAD 1 S/. 40.00 S/. 40.00
Madera
Material:
SILLA UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
Madera
58
SERVICIOS
PRESTADOS
POR TERCEROS

TOTAL S/. 965.00
El área de vigilancia es de 5.4, energía eléctrica a usarse es de 6 kW,

dispondrá de cama, mesa y silla; el personal tendrá las siguientes funciones:
Revisar el área asignada al entrar a su turno, encender y apagar aparatos
eléctricos y luces del interior de las instalaciones del local, cuando así se
requiera, controlar el acceso de personas o introducción de vehículos,
equipos y otros a las instalaciones del local, Controlar la salida del mobiliario
y equipo del área de labores y verificar que ventanas, puertas y otros
accesos estén cerrados al finalizar el horario.
2.8.14 LOCAL DE VENTAS
TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA EL ÁREA DE VENTAS
(En soles)
PRECIO COSTO
RUBRO DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO S/. TOTAL
LOCAL Material noble M2 7 S/.2000.00 S/. 2,000.00
SERVICIOS
PRESTADOS
POR TERCEROS
AGUA LITROS 1350 S/. 0.01 S/. 8.51
ELECTRICIDAD KW 22.28 S/. 0.76 S/. 16.93
VEHICULO
Es un vehículo comercial
ligero utilizado para
transportar nuestro
producto al local de ventas.
FURGONETA UNIDAD 1 S/. 74,360.00 S/. 74,360.00
Una furgoneta tiene en la
parte posterior una zona de
carga de formas
ortogonales y techadas.
EQUIPOS
Es una instalación
industrial en la cual se
CAMARA
almacenarán las lechugas UNIDAD 1 S/. 13,000.00 S/. 13,000.00
FRIGORIFICA
hidropónicas para su
posterior comercialización
EXIBIDORA UNIDAD 1 S/. 1,950.00 S/. 1,950.00
59
Es un aparato
electrónico que permite
calcular y registrar
transacciones
CAJA comerciales, e incluye un
UNIDAD 1 S/. 780.00 S/. 780.00
REGISTRADORA cajón para guardar
dinero. Por lo general,
permite además imprimir
un recibo o factura para
el cliente
Recipiente metálico
o cilindro de acero que
EXTINTOR UNIDAD 1 S/. 120.00 S/. 120.00
contiene un agente extintor
de incendios a presión
MATERIALES
SILLA Material: madera UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
Es una mesa alargada
que sirve para apoyar y
MOSTRADOR UNIDAD 1 S/. 367.00 S/. 367.00
mostrar los productos al
cliente
PROMOCIÓN DE
VENTAS
Son pósters o cartel
GIGANTOGRAFÍA impresos en gran formato,
(LETRERO generalmente más grandes UNIDAD 1 S/. 80.00 S/. 80.00
EXTER.) que el estándar póster de
100x70
Es una muestra de un
producto entregada
gratuitamente al público
MUESTRAS
con el fin de que éste UNIDAD 15 S/. 1.50 S/. 22.50
GRATIS
pueda probarlo, como
parte de una campaña de
marketing
Son obsequios o regalos
a clientes o potenciales
clientes con el objetivo
de que prueben o
OBSEQUIO conozcan el producto y
UNIDAD 10 S/. 3.00 S/. 30.00
(CUCHILLO) así conseguir más
clientes o ventas.
También son regalos a
los clientes como
estrategia de fidelización
Estas recetas consisten
en la descripción de los
LIBRO DE pasos a seguir para
UNIDAD 3 S/. 10.00 S/. 30.00
RECETAS preparar o acompañar
comidas a base de
lechugas hidropónicas
PUBLICIDAD
60
(También conocido como
flyer) es un papel
impreso, generalmente
del tamaño de media
cuartilla, que se
VOLANTES distribuye directamente UNIDAD 1000 S/. 0.04 S/. 40.00
de mano en mano a las
personas en las calles, y
en el cual se hará
conocer sobre el
producto.
La publicidad en la
radio, es uno de los
sistemas más
económicos para VEZ
RADIO promocionar nuestro POR 720 S/. 0.40 S/. 288.00
producto por su impacto HORA
social a través de su
alcance a diversos
públicos objetivos
TOTAL S/. 92,115.44
El área de ventas es de 7 m2, energía eléctrica diaria total a usarse es de

11.267 KW y estará provista de furgoneta, cámara frigorífica, exhibidora,
caja registradora, extintor, silla, mostrador.
 Furgoneta es un vehículo comercial ligero utilizado para

transportar nuestro producto al local de ventas. Una furgoneta tiene en la
parte posterior una zona de carga de formas ortogonales y techadas.
 Cámara frigorífica es una instalación industrial en la cual se
almacenarán las lechugas hidropónicas para su posterior
comercialización, consume energía eléctrica 7.7 kW al día y al mes un
total de 231 KW.
 Exhibidora Es un aparato electrónico que permite que sea visible y a la
vez conservar la lechuga hidropónica, consume energía eléctrica 2.57
KW durante 8 horas diarias y al mes un total de 77.1 KW.
 Caja registradora es un aparato electrónico que permite calcular y
registrar transacciones comerciales, e incluye un cajón para guardar
dinero. Por lo general, permite además imprimir un recibo o factura para
el cliente, consume energía eléctrica 1 KW durante 8 horas diarias y al
mes un total de 30 KW.
61
 Extintor recipiente metálico o cilindro de acero que contiene un agente
extintor de incendios a presión.
 Promoción de ventas: es una variable de la mezcla de promoción.
 Muestras gratis es una muestra de un producto entregada
gratuitamente al público con el fin de que éste pueda probarlo, como
parte de una campaña de marketing.
 Obsequios son obsequios o regalos a clientes o potenciales clientes
con el objetivo de que prueben o conozcan el producto y así conseguir
más clientes o ventas. También son regalos a los clientes como
estrategia de fidelización.
 Volantes (también conocido como flyer) es un papel impreso,
generalmente del tamaño de media cuartilla, que se distribuye
directamente de mano en mano a las personas en las calles, y en el
cual se hará conocer sobre el producto.
2.8.15 ALMACEN
TABLA N°
REQUERIMIENTO PARA EL ALMACEN
( En soles)
PRECIO PRECIO
RUBRO DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD
LOCAL Material Noble m2 4.5 S/. 165.56 S/. 745.00
MATERIALES
PARIHUELA DE Material:
UNIDAD 1 S/. 18.00 S/. 18.00
MADERA Madera
Material:
UNIDAD 1 S/. 50.00 S/. 50.00
MESA Madera
Alto 183 cm
ESTANTE DE Ancho 86.5 cm
UNIDAD 1 S/. 180.00 S/. 180.00
METAL Número de
repisas 5
SERVICIOS
PRESTADOS POR
TERCEROS
ENERGIA
KW 6 S/.0.76 S/.4.56
ELECTRICA
TOTAL S/. 997.56

62
En el área de almacén se tendrá un espacio de material noble de 2m x 2m,
donde se ubicarán los insumos y materiales que se compran mensualmente
para la producción de lechugas hidropónicas.
 Parihuela: es de madera y se usará para ubicar sobre ella el cloro a
granel, que vienen en una presentación por sacos de 25 kg, que es un
insumo para el lavado de arena.
 Mesa de madera: será necesario para que el personal capacitado del
almacén realice el registro de las cantidades de compras y
posteriormente colocarlos en las distintas áreas.
 Estante de metal: en el que se ubicarán de forma ordenada los insumos
de mucho mayor cuidado.
2.8.16 MANO DE OBRA
63
TABLA N°
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
CANTIDAD PRECIO
COSTO COSTO
HORAS HORAS PRECIO POR
RUBRO DESCRIPCIÓN UNIDAD HORAS TOTAL TOTAL
PERSONAS NORMALES EXTRA POR HORA HORA
DIARIO MENSUAL
DIARIAS EXTRA
DIARIAS DIARIAS
MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL 1 Ingeniero agrónomo H/H 1 1.0 1 0 S/. 12.50 S/. 15.63 S/. 12.50 S/. 300.00
El personal 2 estará
encargado de las
PERSONAL 2 (*) áreas: Almácigo, H/H 5.8 8 0 S/. 6.25 S/. 7.81 S/. 50.00 S/. 1,200.00
lavado de javas y
empaque. 1
PERSONAL 3 Personal de NFT H/H 1 7.3 8 0 S/. 6.25 S/. 7.81 S/. 50.00 S/. 1,200.00
MANO DE OBRA INDIRECTA
PERSONAL 4 Administrador H/H 1 8.0 8 0 S/. 12.50 S/. 15.63 S/. 100.00 S/. 2,400.00
PERSONAL 5 Contador H/H 1 1.0 1 0 S/. 60.00 S/. 0.00 S/. 60.00 S/. 60.00
Personal de reparto
PERSONAL 6 H/H 2.0 2 2 S/. 4.43 S/. 5.53 S/. 8.85 S/. 256.77
(CONDUCTOR) 1
Personal de
PERSONAL 7 (*) Limpieza- H/H 8.0 8 0 S/. 4.43 S/. 5.53 S/. 35.42 S/. 850.00
Desinfección 1
PERSONAL 8 Personal de ventas H/H 1 8.0 8 8 S/. 5.21 S/. 6.51 S/. 41.67 S/. 1,208.33
Personal de
PERSONAL 9 H/H 8.0 8 0 S/. 4.43 S/. 5.53 S/. 35.42 S/. 850.00
vigilancia 1
TOTAL S/. 393.85 S/. 8,325.10
(*) Debido a que el trabajo real del personal 2 no suma 8 horas, siendo estas 5.8 horas respectivamente, se le asignará trabajos extras para que cumpla sus 8 horas, y así considerarlo
en planilla.
64
MANO DE OBRA DIRECTA
 PERSONAL 1 (Ingeniero Agrónomo): Es el responsable de la supervisión y

control de calidad del proceso de producción de las lechugas hidropónicas. Al no
ser un proceso de producción exhaustivo no es necesario que el ingeniero este
durante todo el día, sino que supervise la producción una hora por día.
 PERSONAL 2: Estará encargado del almácigo, lavado de javas y empaque, ya
que son tareas realizadas en diferentes tiempos.
 En el área de almácigo, el personal es el responsable de la plantación de la
semilla hasta la germinación de las plántulas; previa preparación del sustrato
con la arena de asentar cernido y desinfectada. El personal capacitado
realizará la siembra de 1 semilla se hace en 0.14 min, para lo cual en 1 día
se sembrará 420 semillas, que por regla de tres simple, se necesitará 58.3
minutos para realizar este trabajo, además después del primer día de
siembra en el almácigo tendrá que regar durante 1 mes las 420 semillas
sembradas el día anterior lo cual lo hará en 1 hora 47 min las 420 lechugas
al mes.
1 semilla 0.14 minutos
420 semillas X
X= 58.3 minutos
En 58.3 minutos siembra 420 lechugas en el primer día, y en el segundo día
regará estas 420 semillas en 1.7 minutos y también sembrará otras 420
semillas y así sucesivamente será el proceso de almácigo. El día 30
sembrará 1 batería (420 lechugas) y regará 29 baterías todo en 1 hora y 47
minutos.
58.3 + (1.7) (29) = 107.6 minutos = 1hora 47min
 En el área de lavado de javas, el personal capacitado desinfecta las javas

para no estar inmerso a los agentes contaminantes, cumpliendo las normas
sanitarias, para lo cual se emplea una manguera a presión y en un
aproximado de 1.5 minutos se lava 1 java, entonces 42 javas se lava en 1
hora y 3 minutos.
1 java 1.5 minutos
42 javas X
X= 1hora 3 minutos
65
 En el área de empaque, el personal es responsable desde la cosecha donde
tiene la función de eliminación de producto que no cumple con las
características deseadas, embolsado, sellado, traslado interno y carga al
camión frigorífico para su distribución; los tiempos que se empleará al día
son: Cosecha de 420 lechugas hidropónicas (20´), traslado a la sala de
empaque (15´), lavado de las lechugas (35´), embolsado (42´), sellado (11´),
colocado al camión frigorífico (7´) y finalmente la limpieza del área (50´); por
lo que el personal trabajará en esta área aprox. 3 horas al día.
 PERSONAL 3 (Personal del NFT): Es el encargado del trasplante del almacigo

al sistema NFT, regulación, cuidado, cosecha, recojo de los vasitos, limpieza del
NFT y de los vasitos. Los tiempos que se empleará al día en esta área son:
Trasplante (30´), regulación (20´), cuidado (10´) es decir el control del desarrollo
de las lechugas y el llenado del agua y de la solución consumida, cosecha (20´),
recojo de los vasitos (20´), y limpieza del NFT y de los vasitos (1 hora).
El día 30 el personal capacitado sembrará en 30min y regulará en 20min,
además cuidará y atenderá las 29 baterías en 290 min es decir 4 horas 50 min,
y cosechará, recogerá los vasitos y hará la limpieza del área en 100min, todas
las tareas lo realizarán en 7horas 20min
50min + (10x29) +100 =7.33 horas = 7horas 20min
MANO DE OBRA INDIRECTA
 PERSONAL 4 (Administración): Es el responsable de llevar a cabo las

actividades necesarias para alcanzar las metas organizacionales de la empresa
“HIDROLECHUGA”. En horarios de 9:00 am- 5:00 pm con una hora de refrigerio
al medio día.
 PERSONAL 5 (Contador): Es el responsable y encargado de llevar toda la parte
contable de la empresa “HIDROLECHUGA”. Del que requeriremos sus servicios
una vez por mes.
 PERSONAL 6 (Conductor): Este personal se encargará del transporte de las
lechugas hidropónicas al local de venta ubicado en el Jr. Grau N 154 Y el tiempo
en que demora todo el proceso será de 2 horas. Al personal de reparto se le
pagará 2 horas extras, el 25% adicional de su sueldo según ley, para que
traslade las lechugas hidropónicas al local de venta el día domingo.
66
 PERSONAL 7 (Personal de Limpieza-Desinfección): Se encargará de la
desinfección de la arena de asentar para la preparación del sustrato; y de la
limpieza de las oficinas y áreas de la producción.
En el área de desinfección, el personal capacitado desinfecta 25 kg de arena en
30min, y al día se requiere de 47.85 kg de arena para el almácigo de 420
semillas, lo cual desinfectará en 57.42 min redondeándolo a 1 hora.
25 kg 30 minutos
47.85 kg X
X = 57.42 min
En la limpieza el personal capacitado requiere de los siguientes tiempos: En el
área de administración de 30´, en el área de vestuario 15´, en el área de los
SSHH 45´, en el área del NFT 30´, en el área de almaciguera 30´ y en la zona
externa de las instalaciones 60´; en total el tiempo que demora en la limpieza es
de 3horas 30min.
Por lo tanto, el personal 7 empleará un tiempo aproximado de 5horas al día en
cumplir sus tareas.
 PERSONAL 8 (Personal de venta): Es el encargado de la venta de lechugas
en el local de venta, también recibirá y entregará pedidos, rendirá cuentas al
administrador al final de su jornada. El horario de trabajo será de 6:00 am a
2:00pm, cumplirá sus 8 horas diarias.
 PERSONAL 9 (Personal de vigilancia): Es el personal encargado de brindar
seguridad al centro de producción durante las noches, se le considera un pago
de S/.850.
67
3.9 UBICACIÓN DE LA EMPRESA
Para la ubicación de la empresa se ha considerado dos alternativas como son
Carmen Alto y Yanama esto debido a que ambos lugares cuentan con espacios
amplios para la producción y comercialización de lechugas hidropónicas, por lo que
en la siguiente tabla se evalúa cuál es la ubicación apropiada de las instalaciones
productivas. Se considera un puntaje de 0 – 5 para cada factor, y con calificaciones
de Muy Bueno, Bueno, Regular, Malo y Muy Malo respectivamente.
TABLA N°21
MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS
Peso Carmen Alto Yanama
Factor relevante
asignado Calificación Puntaje Calificación Puntaje
Distancia al cliente 50% Bueno 4 Regular 3
Distancia a los
proveedores 30% Bueno 4 Regular 3
Distancia de los
trabajadores 10% Regular 3 Regular 3
Requerimientos legales 10% Regular 3 Regular 3
TOTAL 100% 14 12
La tabla muestra que la distancia al cliente es el factor relevante, siendo Carmen

Alto el más cercano, lo cual permite tener mayor accesibilidad al mercado de
lechugas, además es más accesible a nuestros proveedores que nos traen las
semillas desde lima. La distancia de los trabajadores es más corta en Carmen Alto
que en Muyurina, puesto que contamos con mano de obra en Ayacucho; y los
requerimientos legales son los mismos en ambos lugares ya que no existen
barreras para la construcción y operación de una planta de producción y
comercialización de lechugas hidropónicas. En tal sentido en el análisis de estos
factores, la ubicación de la empresa es determinada en el Distrito de Carmen Alto.
TABLA N°22
FACTORES LOCACIONALES
Peso Carmen Alto Peso Muyurina
Factor relevante
asignado Calificación Puntaje asignado Calificación Puntaje
Servicios básicos 31% Bueno 4 30% Regular 3
Mano de obra directa 31% Bueno 4 31% Bueno 4
Espacio para expansión 5% Malo 1 50% Muy Bueno 5
Transporte 23% Bueno 3 20% Bueno 3
TOTAL 100% 12 100% 15
68
El factor locacional con mayor peso son los servicios básicos, los cuales en el
Distrito de Carmen Alto existen mayores áreas que cuentan con estos servicios; la
mano de obra directa en ambas locaciones es buena, porque ambos se encuentran
cerca de la cuidad. El espacio para expandir nuestra planta es más beneficioso en
Yanama, pues existen amplios terrenos, y en Carmen Alto esto es dificultoso. En el
transporte para el traslado de materias primas, materiales y equipos resulta igual
en ambos lugares. Por lo tanto, el centro poblado de Yanama es el más
conveniente, según el análisis de los factores locacionales.
69
CAPÍTULO IV: ESTUDIO LEGAL
4.1 MINUTA DE CONSTITUCIÓN

Previamente se debe reunir los siguientes requisitos:
 Reserva de Nombre en Registros Públicos.
Realizar la búsqueda mercantil de la razón social para verificar si no existe un
nombre similar o igual al de la empresa que se va a constituir PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS “HIDROLECHUGA
S.R.L.”” Para esto se tiene que realizar 2 operaciones:
1. Búsqueda en los índices: Esta búsqueda sirve para saber si no hay un nombre
o título igual, o parecido, al de la empresa que se va a constituir.
2. El resultado de la búsqueda nos entrega en el día, tiene vigencia al momento
de su expedición y no produce el cierre temporal del índice de denominación.
Si el resultado no es negativo, es decir, si no hay un nombre similar, entonces
se sigue con la operación 2.
 Obtención de la Reserva de Preferencia Registral.

Luego de solicitar la inscripción del nombre de la empresa, se espera
aproximadamente una semana para que entreguen la reserva. Esto
significa que el índice de denominación se bloquea por treinta (30) días
naturales y nadie puede tomar tal nombre dentro de ese plazo.
 Presentación de los documentos personales
Se acompaña copia simple del DNI vigente de los socios. Las personas
casadas adjuntarán copia del documento de identidad del cónyuge. En el
caso de titular/socio extranjero, deberá acompañar copia del carné de
extranjería o visa de negocio.
 Descripción de la actividad económica
Se presenta en una hoja suelta redactada y firmada por los interesados.
 Capital de la empresa.
Indicar el CAPITAL SOCIAL a aportar, especificando el aporte por
cada socio. Este aporte puede ser Bienes Dinerarios.
 Estatuto
Se debe incluir el estatuto que regirá la empresa. En este debe estar detallado el
régimen del directorio, la gerencia, la junta general, los deberes y derechos de los
socios y accionistas. Con todos estos requisitos se elabora la Minuta de
Constitución.
70
La minuta debe ser firmada por los socios y un Abogado, además, contiene:
 Tipo de sociedad en la que ha sido constituida
 Los estatutos que la rigen
 Datos de las representantes facultades de los socios
 Tipo de aportes que van a realizar
TABLA N°52
PASOS PARA LA FORMALIZACION DE UNA EMPRESA
COSTO
TRAMITE TIEMPO
(SOLES)
Búsqueda del índice en el SUNARP 1 DIA S/ 4.00
01
Entrega de reserva de la razón social
SEMANA
Constitución de minuta S/. 50.00

TOTAL 8 DIAS S/. 54.00
Fuente: Elaboración del grupo
4.2 ELABORACIÓN DE LA ESCRITURA PÚBLICA

Elaborado por un notario público que le da fe al contenido y le envía a Registro
Públicos para su inscripción. Se deberá presentar en la notaria para elevarla a
escritura pública los siguientes documentos:
 Minuta de constitución de la empresa (incluyendo una copia simple)
 Adjuntar la boleta de búsqueda mercantil
 Copia simple del DNI de los titulares
 Copia simple de los DNI de los cónyuges en caso de aporte de bienes muebles
como capital social
 Pago de los derechos notariales
TABLA N° 53
COSTO POR DERECHOS NOTARIALES
PRECIOS S/. DURACION
Pagos notariales S/150.00 – 300.00 15 A 30 DIAS

FUENTE: Elaboración grupal.
71
4.3 INSCRIPCIÓN EN LOS REGISTROS PÚBLICOS (SUNARP)
Una vez otorgada la escritura pública de constitución, el titular de la empresa o el
notario, lo envía a los registros públicos para su debida inscripción de la empresa
comercial de responsabilidad limitada.
TABLA N° 54
INSCRIPCIÓN EN REGISTROS PÚBLICOS
TIPO DE
TIPOS DE EMPRESA DERECHO DE PAGOS
TIEMPO
REGISTRO JURÍDICA (TASAS)
EMPRESARIAL
1.08% UIT= S/. 38.8
por derecho de calificación Y

3/1000 del valor del capital por
derechos de inscripción CS =
10,000.00 entonces = S/ 30.00
REGISTRO
DE I. S.R. L 35 DÍAS
SOSIEDADES 0.36% UIT = S/ 12.78 por
derechos de calificación
0.24% UIT = S/ 8.52 por

derechos de inscripción.
TOTAL 35 DÍAS
Fuente: SUNARP/servicios
4.4 REGISTROS SOCIALES

Se debe contar con los siguientes documentos:
1. Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.
2. Copia del documento de identidad del representante, con la constancia de haber
sufragado en las últimas elecciones o haber solicitado la dispensa respectiva.
3. Escritura pública que contenga el Pacto Social y el Estatuto.
4. Comprobante de depósito por el pago de derechos regístrales (tasas).
A partir de la INSCRIPCIÓN REGISTRAL, la sociedad adquiere personalidad jurídica.
En caso de que el título haya sido observado, se tendrá que subsanar el
inconveniente dentro de los 35 días de presentada a Registros Públicos.
Aprobado el título, la oficina registral entrega:
a) Una constancia de inscripción.

b) Copia simple del asiento registral.
72
4.3 INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUTENTE (RUC) (SUNAT)
Antes de acudir a la SUNAT se debe tener en cuenta que la empresa es constituida
como es Persona Jurídica para poder acogerse a un tipo de Régimen de Impuesto a
la Renta; teniendo en cuenta que somos una empresa de producción y
comercialización elegiremos el tipo de régimen impuesto general a las ventas (IGV).
TABLA N° 55
Requisitos para la Obtención del Registro Único de
Contribuyentes – RUC
PERSONA JURÍDICA
DNI del representante legal
Copia de la escritura pública de constitución, escrita en la SUNARP

dicho documento no podrá tener una antigüedad mayor a treinta (30)
días calendario.
Formato de Inscripción de RUC de la SUNAT según, el tipo de régimen

(IGV).
Sustentar el domicilio fiscal. Recibo de agua, luz, telefonía fija,

televisión por cable (con fecha de vencimiento dentro de los últimos
dos meses) o de la última declaración jurada de predio o auto valúo,
entre otros documentos autorizados por la SUNAT.
Fuente: SUNAT
4.4 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO MUNICIPAL

 Licencia Municipal Provisional
La municipalidad en un plazo no mayor a 7 días hábiles otorga en un solo acto la
licencia de funcionamiento provisional previa conformidad de la zonificación y
compatibilidad de uso correspondiente. Si vencido el plazo, la municipalidad no se
pronuncia sobre la solicitud del usuario, se entenderá como otorgada la licencia
de funcionamiento provisional de acuerdo al silencio administrativo positivo. Esta
licencia tendrá validez de doce meses, contados a partir de la fecha de
presentación de la solicitud.
 Requisitos para el trámite de licencia de funcionamiento
Fotocopia simple del comprobante de información registrada o ficha RUC.
73
PASO 1: Para Personas Jurídicas y Personas Naturales
Una vez obtenida la

compatibilidad solicitar la
declaración jurada de
defensa civil
Solicitar certificado de
compatibilidad de usos
s/93.00
Si es fuera de centro Histórico

solicitar la Compatibilidad de uso en
la Oficina de Planeamiento y
Catastro Urbano
PASO 2: Adjuntar lo Siguiente para solicitar la licencia de funcionamiento

TABLA N° 56
REQUISITO PARA LA SOLICITAR LA LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO PARA PERSONAS JURÍDICAS
Copia de pago de autoevaluó (propietario).
Copia simple de arrendamiento.
Copia simple del DNI
Copia simple del número de RUC.
Adjuntar certificado de zonificación y de compatibilidad de uso.
Adjuntar declaración jurada de defensa civil.
Constitución de la empresa.
Vigencia de Poder
Fuente: Elaboración grupal
PASO 3: Presentación por Tramite Documentario.
Llenar la solicitud de declaración jurada en ambos lados, firmar con copia para el
cargo. Luego armar todo el expediente e ingresar por trámite documentario.
Finalmente, la obtención de la licencia. Por el que todo el trámite de la licencia de
funcionamiento municipal tiene un costo y una duración de 7 días.
74
PASO 4. Legalización de Libros – NOTARIA.
La legalización de los libros contables se debe hacer antes de que la empresa inicie
sus operaciones. Este debe de efectuarse ante un notario o juez de paz puesta por
un notario en la primera hoja útil del Libro Contable mientras que en las demás hojas
debe existir numeración y sello del notario o juez de paz de ser el caso.
Para la legalización de los libros es requisito llenar la solicitud y portar

obligatoriamente los libros de acuerdo al régimen inscrito; además estos libros deben
ser conservados obligatoriamente durante un periodo de 5 años.
TABLA N° 57
REGIMEN TRIBUTARIO, PRECIOS Y TIEMPO PARA SU LEGALIZACIÓN
Tipo de
Empresa Régimen Precio/ Libro Tiempo
contabilidad
Persona Jurídica IGV Parcial De S/20- S/30 9 AÑOS

Fuente: Notaria Machaca
4.5 LIBROS PARA LEGALIZAR DE ACUERDO AL RÉGIMEN
El cuadro siguiente nos muestra de acuerdo al régimen (RUS, RER Y RG) los libros
que serán legalizados por el notario.
TABLA N°58
LIBROS PARA LEGALIZACIÓN
 Libro de Inventario y balance.
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS  Registro de compras.
 Registro de Ventas e Ingreso.
 Libros de Planillas de Sueldo y
Salario.
 Libro de retenciones
FUENTE: Elaboración grupal
TABLA N° 59
TIEMPO Y COSTOS PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
PASOS DETALLES COSTO TIEMPO
1° Trámite SUNARP S/ 89.00 8 días
2° Pagos notariales S/150.00 15 días
3° Inscripción SUNAT S/209.64 35 días
Tramite de licencia de
4° S/313.00 7 días
funcionamiento
5° Legalización S/20.00 3 días
TOTAL S / 781.00 2 meses y 8 días
FUENTE: Elaboración grupal
75
CAPÍTULO V: PRESUPUESTO DE EGRESOS Y INGRESOS
5.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS

5.1.1 Terreno
TABLA N°
PRESUPUESTO PARA LA COMPRA DEL TERRENO PARA CENTRO DE
PRODUCCIÓN Y ADMINISTRACIÓN
( En soles)
PRECIO PRECIO
TERRENO M2 1914 S/. 25.00 S/. 47,850.00
TOTAL S/. 47,850.00
5.1.2 Infraestructura
TABLA N°
PRESUPUESTO DE INFRAESTRUCTURA
( En soles)
UNIDAD DE COSTO COSTO
RUBRO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
ÁREA DE DESINFECCIÓN M2 6.192 S/. 165.56 S/. 1,025.12
ÁREA DE ALMACIGUERO M2 140.08 S/. 25.86 S/. 3,622.47
ÁREA DEL INVERNADERO M2 1350 S/. 25.86 S/. 34,911.00
( Sistema NFT)
SALA DE EMPAQUE M2 10.915 S/. 500.00 S/. 5,457.50
ÁREA DE LAVADO DE
M2 3.91 S/. 165.56 S/. 647.32
JAVAS DE DESPACHO
OFICINA DE
M2 6.9 S/. 165.56 S/. 1,142.33
ADMINISTRACIÓN
ÁREA DE VESTUARIO M2 4.8 S/. 165.56 S/. 794.67
ÁREA DE SERVICIO M2
HIGIÉNICO 6.3 S/. 500.00 S/. 3,150.00
ÁREA DE VIGILANCIA M2 4.5 S/. 165.56 S/. 745.00
ALMACEN M2 4.5 S/. 165.56 S/. 745.00
TOTAL S/. 2,045.05 S/. 52,240.41
76
5.1.3 Instalaciones
TABLA N°
PRESUPUESTO DE INSTALACIONES
( En soles)
COSTO
RUBRO
TOTAL
NFT S/. 1,000.00
CAMARA FRIGORÍFICA S/. 1,000.00
INSTALACIÓN DE ENERGÍA
ELÉCTRICA S/. 700.00
INSTALACIÓN DE AGUA POTABLE Y
DESAGUE S/. 500.00
CABLEADO ELÉCTRICO S/. 2,000.00
TOTAL S/. 5,200.00
5.1.4 Materia Prima

TABLA N°
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
SEMILLA KILOGRAMOS 6.3 S/. 54.08 S/. 340.70
TOTAL S/. 340.70
77
5.1.5 Equipos de Producción
TABLA N°
PRESUPUESTO DE EQUIPOS DE PRODUCCIÓN
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
EQUIPO DE ALMACIGO
UNIDAD 1 S/. 147.00 S/. 147.00

BOMBA DE AGUA SUMERGIBLE
BATERIA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
EQUIPO DE INVERNADERO
BOMBA CENTRIFUGA 1.5 HP S/.
UNIDAD 2 S/. 2,598.00
CPM650 1,299.00
MEDIDOR PORTATIL DE PH UNIDAD 1 S/. 712.00 S/. 712.00
MEDIDOR PORTATIL DE CE
UNIDAD 1 S/. 614.00 S/. 614.00
(Conductividad eléctrica)
MOCHILA FUMIGADORA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
TANQUE ROTOPLAST DE 2500
UNIDAD 2 S/. 919.00 S/. 1,838.00
LT
TOTAL S/. 6,209.00
5.1.6 Materiales de Producción

TABLA N°
PRESUPUESTO DE MATERIALES DE PRODUCCIÓN
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
MATERIALES DE DESINFECCIÓN
COSTALILLOS UNIDAD 58 S/. 0.30 S/. 17.40
PALA UNIDAD 1 S/. 18.00 S/. 18.00
CERNIDOR UNIDAD 1 S/. 5.00 S/. 5.00
MATERIALES DE ALMACIGO
BANDEJA DE ALMACIGO UNIDAD 175 S/. 7.92 S/. 1,386.00
MARCADOR DE ALMACIGO UNIDAD 1 S/. 15.00 S/. 15.00
TABLERO PARA SEMBRADO UNIDAD 1 S/. 15.00 S/. 15.00
ETIQUETAS (JUMBO Y/O PINCHO) UNIDAD 175 S/. 0.86 S/. 150.50
TACHO DE PLASTICO UNIDAD 2 S/. 45.00 S/. 90.00
MATERIALES DEL INVERNADERO
VÁLVULA CHECK DE 2" UNIDAD 2 S/. 85.00 S/. 170.00
78
TUBERIA PVC SAP DE 2" C- 7.5
UNIDAD 40 S/. 11.00 S/. 440.00
NICOLL X 3 M
CODO DESAGUE PVC 2" 90°
UNIDAD 8 S/. 1.50 S/. 12.00
PAVCO
UNION UNIVERSAL DE DE 2" UNIDAD 4 S/. 18.00 S/. 72.00
TEE GALVANIZADO DE 2" UNIDAD 2 S/. 15.00 S/. 30.00
TAPA DE TEE GALVANIZADO DE 2" UNIDAD 2 S/. 16.00 S/. 32.00
ADAPTADOR DE 2 " PARA
UNIDAD 2 S/. 7.00 S/. 14.00
GALVANIZADO
TEE PVC SAP SIMPLE PRESION DE
UNIDAD 28 S/. 9.00 S/. 252.00
2"
VALVULA BOLA 2" HUMBOLDT UNIDAD 4 S/. 25.00 S/. 100.00
UNIDAD 28 S/. 4.00 S/. 112.00
2" con reduccion a 1´´
TUBERIA PVC SAP DE 1" C- 10
UNIDAD 27 S/. 18.00 S/. 486.00
NICOLL X 3M
UNIDAD 30 S/. 4.90 S/. 147.00
1"
TAPON PVC SAP SIMPLE PRESION
UNIDAD 60 S/. 2.50 S/. 150.00
DE 1"
UNIDAD 2 S/. 1.50 S/. 3.00
DE 2"
MICROTUBO DE 4mm METROS 96 S/. 0.70 S/. 67.20
UNIDAD 482 S/. 2.00 S/. 964.00
DE 3"
TUBERIA PVC SAP DE 3" C- 7.5 S/.
UNIDAD 987 S/. 19.00
NICOLL X3 M 18,753.00
CONECTOR PVC A CAJA SAP 3/4'' UNIDAD 240 S/. 0.50 S/. 120.00
UNIDAD 60 S/. 8.50 S/. 510.00
3"
PEGAMENTO NICOLL GALON 1 S/. 98.00 S/. 98.00
S/.
CABALLETES DE MADERA UNIDAD 240 S/. 50.00
12,000.00
ESCOBA UNIDAD 1 S/. 3.10 S/. 3.10
RECOGEDOR DE PLATICO UNIDAD 1 S/. 10.00 S/. 10.00
JALADOR (BOTADOR) DE AGUA UNIDAD 1 S/. 12.90 S/. 12.90
MANGUERA METROS 68.75 S/. 2.50 S/. 171.88
CONECTOR PARA MANGUERA DE
HNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
VALDE INDUSTRIAL (18 lt) UNIDAD 3 S/. 20.40 S/. 61.20
TRAMPA COLORTRAP TEMO-O-CID UNIDAD 1 S/. 45.00 S/. 45.00
MACETA HIDROPONICA (VASITOS) UNIDAD 12600 S/. 0.20 S/. 2,494.80
MATERIALES DE SALA DE
EMPAQUE
CAJAS COSECHADORAS (A1-A2) UNIDAD 42 S/. 10.00 S/. 350.00
ESCOBILLON UNIDAD 1 S/. 20.00 S/. 20.00
79
HNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
ADAPTADOR UNIDA 1 S/. 1.00 S/. 1.00
MESA METALICA UNIDAD 1 S/. 500.00 S/. 500.00
MATERIALES DE LAVADO DE
JAVAS
JAVAS DE DESPACHO (CAÑA BAJA) UNIDAD 42 S/. 16.30 S/. 684.60
HNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
ADAPTADOR UNIDA 1 S/. 1.00 S/. 1.00
MATERIALES DE VENTAS
S/. S/.
CAMARA FRIGORIFICA UNIDAD 1 13,000.00 13,000.00
S/.
TOTAL 56,351.08
5.1.7 Materiales en otras áreas

TABLA N°
PRESUPUESTO DE MATERIALES EN OTRAS ÁREAS
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
MATERIALES DE
ADMINISTRACIÓN
ESCRITORIO UNIDAD 1 S/. 360.00 S/. 360.00
ÚTILES DE ESCRITORIO KIT 1 S/. 100.00 S/. 100.00
SILLA GIRATORIA DE UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
OFICINA
SILLA DE MADERA UNIDAD 1 S/. 40.00 S/. 40.00
TACHO UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
MATERIALES DE
VESTUARIO
SILLA LARGA UNIDAD 2 S/. 60.00 S/. 120.00
MATERIALES PARA LOS
SERVICIOS HIGIENICOS
JUEGO DE BAÑOS UNIDAD 2 S/. 150.00 S/. 300.00
DUCHA UNIDAD 1 S/. 68.00 S/. 68.00
TACHO UNIDAD 2 S/. 15.00 S/. 30.00
LAVAMANOS UNIDAD 2 S/. 33.00 S/. 66.00
PAÑOL UNIDAD 1 S/. 250.00 S/. 250.00
UTILERIA PARA
UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
LIMPIEZA
80
MATERIALES PARA
VIGILANCIA
CAMA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
MESA UNIDAD 1 S/. 40.00 S/. 40.00
SILLA UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
ALMACEN
PARIHUELA DE MADERA UNIDAD 1 S/. 18.00 S/. 18.00
MESA UNIDAD 1 S/. 50.00 S/. 50.00
ESTANTE DE METAL UNIDAD 1 S/. 180.00 S/. 180.00
MATERIALES PARA
VENTAS
SILLA UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
TOTAL S/. 3,349.00
5.1.8 Vehículos
TABLA N°
PRESUPUESTO DE VEHICULOS
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
FURGONETA UNIDAD 1 74360 S/. 74,360.00
TOTAL S/. 74,360.00
5.1.9 Equipos Informáticos

TABLA N°
PRESUPUESTO DE EQUIPOS INFORMÁTICOS
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
IMPRESORA UNIDAD 1 S/. 450.00 S/. 450.00
CAJA REGISTRADORA UNIDAD 1 S/. 780.00 S/. 780.00
TOTAL S/. 2,130.00
81
5.1.10 Insumos para 12 600 Lechugas (Producción Mensual)
TABLA N°
PRESUPUESTO DE INSUMOS PARA 12600 LECHUGAS
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
ARENA M3 1.00 S/. 30.00 S/. 30.00
AGUA LITROS 48386.53 S/. 0.01 S/. 314.51
CLORO A GRANEL KILOS 1.28 S/. 14.98 S/. 19.24
VERTIMEC (ACARO) LITROS 0.15 S/. 100.00 S/. 15.00
BOLSAS UNIDAD 12600 S/. 0.20 S/. 2,520.00
TOTAL S/. 4,351.53
5.1.11 Campaña promocional

TABLA N°
PRESUPUESTO DE CAMPAÑA PROMOCIONAL
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
Gigantografia(letrero exterior) UNIDAD 1 S/. 80.00 S/. 80.00
Muestras gratis UNIDAD 15 S/. 1.50 S/. 22.50
Obsequio (cuchillo) UNIDAD 10 S/. 3.00 S/. 30.00
Libro de recetas UNIDAD 3 S/. 10.00 S/. 30.00
PUBLICIDAD
Volantes UNIDAD 1000 S/. 0.04 S/. 40.00
VEZ POR
720
Radio HORA S/. 0.40 S/. 288.00
TOTAL S/. 490.50
82
5.1.12 Puesta en marcha
TABLA N°
PRESUPUESTO DE PUESTA EN MARCHA (*)
( En soles)
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
SEMILLA KILOS 0.21 S/. 54.08 S/. 11.36
SOLUCIÓN A Y B KILOS 1.51 S/. 32.00 S/. 48.43
ARENA M3 0.03 S/. 30.00 S/. 1.00
AGUA LITROS 1287.9 S/. 0.01 S/. 8.11
ENERGÍA ELÉCTRICA KW 0.8 S/. 1.36 S/. 1.04
TAPERS UNIDAD 420 S/. 0.20 S/. 84.00
MANO DE OBRA H/H S/. 393.85
TOTAL S/. 548.43
(*)Para la puesta en marcha se producirá 420 lechugas
5.1.13 Sueldos y Salarios

TABLA N°
ÁREA DE PRODUCCIÓN
Sueldos y salarios del personal
PRECIO COSTO
RUBRO H/H CANTIDAD UNITARIO TOTAL
El personal 2 estará encargado de las áreas:
8 1 S/. 6.25 S/. 1,200.00
Almácigo, lavado de javas y empaque.
Personal de NFT 8 1 S/. 6.25 S/. 1,200.00
TOTAL S/. 2,400.00
TABLA N°
ÁREA DE VENTAS
RUBRO H/H CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL
Personal de ventas 8 1 S/. 5.21 S/. 1,208.33
TOTAL S/. 1,208.33
TABLA N°
ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
RUBRO H/H CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL
Administrador 8 1 S/. 12.50 S/. 3,000.00
Personal de Limpieza-
8 1 S/. 4.43 S/. 1,062.50
Desinfección
Personal de vigilancia 8 1 4.4 S/. 1,062.50
TOTAL S/. 5,125.00
83
84
PRESUPUESTO DE SUELDOS ANUAL
(En soles)
Remuneraciones Beneficios Nº Sub Total Aportaciones Aportaciones
CARGO Total Anual
Mensual Anual Sociales(*) Trabajadores Anual ESSALUD AFP
Area de Produccion S/. 2,400.00 S/. 28,800.00 S/. 7,200.00 2 S/. 36,000.00 S/. 3,240.00 S/. 4,680.00 S/. 39,240.00
encargado de las
áreas: Almácigo, S/. 1,200.00 S/. 14,400.00 S/. 3,600.00 1 S/. 18,000.00 S/. 1,620.00 S/. 2,340.00 S/. 19,620.00
lavado de javas y
empaque.
Personal de NFT S/. 1,200.00 S/. 14,400.00 S/. 3,600.00 1 S/. 18,000.00 S/. 1,620.00 S/. 2,340.00 S/. 19,620.00
Area de Administración S/. 5,125.00 S/. 61,500.00 S/. 15,375.00 3 S/. 76,875.00 S/. 6,918.75 S/. 9,993.75 S/. 83,793.75
Administrador S/. 3,000.00 S/. 36,000.00 S/. 9,000.00 1 S/. 45,000.00 S/. 4,050.00 S/. 5,850.00 S/. 49,050.00
S/. 1,062.50 S/. 12,750.00 S/. 3,187.50 1 S/. 15,937.50 S/. 1,434.38 S/. 2,071.88 S/. 17,371.88
Desinfección
Personal de vigilancia S/. 1,062.50 S/. 12,750.00 S/. 3,187.50 1 S/. 15,937.50 S/. 1,434.38 S/. 2,071.88 S/. 17,371.88
Area de Ventas S/. 1,208.33 S/. 14,500.00 S/. 3,625.00 1 S/. 18,125.00 S/. 1,631.25 S/. 2,356.25 S/. 19,756.25
Personal de ventas S/. 1,208.33 S/. 14,500.00 S/. 3,625.00 1 S/. 18,125.00 S/. 1,631.25 S/. 2,356.25 S/. 19,756.25
Total Mano de Obra S/. 8,733.33 S/. 104,800.00 S/. 26,200.00 6 S/. 131,000.00 S/. 11,790.00 S/. 17,030.00 S/. 142,790.00
(*) Las razones de importe remunerativo
85
5.1.14 Capacitación de personal
TABLA N°
PRESUPUESTO DE CAPACITACIÓN DE PERSONAL
( En soles)
NÚMERO DE COSTO POR
RUBRO CANTIDAD TOTAL
CAPACITACIONES CAPACITACIÓN
Personal del NFT 1 1 S/. 50.00 S/. 50.00

encargado de las áreas:
1 1
Almácigo, lavado de
javas y empaque. S/. 50.00 S/. 50.00
1 1
Desinfección S/. 30.00 S/. 30.00
Personal de Ventas 1 1 S/. 30.00 S/. 30.00
S/.
TOTAL
160.00
5.1.15 Gastos de Administración

TABLA N°
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
( En soles)
COSTO COSTO
RUBRO
MENSUAL ANUAL
ALQUILER DEL LOCAL DE
S/. 2,000.00 S/. 24,000.00
VENTAS
INTERNET S/. 50.00 S/. 600.00
TELEFONO CELULAR (*) S/. 90.00 S/. 1,080.00
ROLLOS DE PAPEL
S/. 100.00 S/. 1,200.00
TÉRMICO
UTILES DE ESCRITORIO S/. 100.00 S/. 1,200.00
ENERGÍA ELECTRICA S/. 35.17 S/. 422.07
AGUA S/. 34.73 S/. 416.79
KIT PARA EL SERVICIO
HIGIÉNICO S/. 40.00 S/. 480.00
OTROS S/. 10.00 S/. 120.00
TOTAL S/. 2,459.91 S/. 29,518.86
(*) Tres teléfonos celulares: para el administrador, para el encargado de ventas y de
reparto, con un costo de s/30 cada uno
Dentro de este rubro se están considerando a aquellos gastos incurridos en el

desenvolvimiento administrativo de la empresa como también en el de ventas,
comprende: alquiler del local de ventas, internet, teléfono celular, rollos de papel
térmico, útiles de escritorio, energía eléctrica, agua y kit para el servicio higiénico;
estos gastos tienen un costo mensual de S/.2 59.91.
86
5.1.16 Gastos indirectos
TABLA N°
GASTOS INDIRECTOS
(En soles)
COSTO COSTO
RUBRO
MENSUAL ANUAL
INGENIERO AGRÓNOMO S/. 300.00 S/. 3,600.00
CONTADOR S/. 60.00 S/. 720.00
PERSONAL DE REPARTO S/. 256.77 S/. 3,081.25
UNIFORME S/. 813.00 S/. 3,252.00
COMBUSTIBLE S/. 360.08 S/. 4,320.96
OTROS S/. 10.00 S/. 120.00
TOTAL S/. 1,799.85 S/. 15,094.21
Estamos considerando como gastos indirectos generalmente a la mano de obra

indirecta, debido a que son necesarios para la producción del producto, pero no
incurren directamente en la producción, comprende: el ingeniero agrónomo,
contador, personal de reparto, uniforme, combustible, estos gastos tienen un costo
mensual de S/.1 799.85.
87
5.2 PRESUPUESTO DE INGRESOS
TABLA N°
PRESUPUESTO DE INGRESOS
(En soles)
LECHUGAS
HIDROPÓNICAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
lechuga en kilos 75600 75600 75600 75600 75600 75600 75600 75600 75600 75600
Precio S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98 S/. 6.98
Total A S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688
Lechuga en
unidades 151200 151200 151200 151200 151200 151200 151200 151200 151200 151200
Precio S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49 S/. 3.49
Total B S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688 S/. 527,688
PREMISAS:
PRECIO POR KILOS DE
A S/. 6.98
LECHUGA
PRECIO EN UNIDADES
B S/. 3.49
DE LECHUGA
La empresa “HIDRO LECHUGA” S.R.L obtendrá un ingreso anual de S/. 527,688.00; al tener como objetivo de venta 151200 unidades
de lechuga anuales y ofreciendo su producto al mercado al precio de S/.3.49.
88
CAPÍTULO VI: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
6.1 DATOS GENERALES

TABLA N°
DATOS GENERALES
Tasa Riesgo País 2.09%
TEA 16.77%
Tasa libre de riesgo USA 4.96%
Prima Riesgo Mercado USA 5.16%
AFP 13%
ESSALUD 9%
Impuesto a la Renta (3ra.) 30%
Periodo de Vida Útil 10
IGV 19%
Precio Unitario en kilos (S/.) S/. 6.98
Precio Unitario en unidades(S/.) S/. 3.49
Tasa de Inflacion Anual 3.50%
Tasa de Inflacion Mensual 0.287%
Tasa Efectiva Mensual (TEM) 1.30%
Fuente: información Secundaria
6.2 INVERSIÓN INICIAL

TABLA N°
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN INICIAL
(En soles)
PRECIO
DESCRIPCIONES UNITARIO PARCIAL TOTAL
S/.
INVERSION FIJA 248,554.33
S/.
I.- BIENES FISICOS(TANGIBLES) 244,340.49
. Terreno S/. 47,850.00
. Infraestructura S/. 52,240.41
. Instalaciones S/. 5,200.00
. Equipos de produccion S/. 6,209.00
. Materiales de producción S/. 56,351.08
. Vehículos S/. 74,360.00
. Equipos informáticos S/. 2,130.00
II. BIENES INTAGIBLES S/. 4,213.84
. Gastos de Constitución S/. 781.64
. Puesta en marcha S/. 548.43
. Capacitación del personal S/. 160.00
. Intereses pre-operativos S/. 83.71
. Investigación y/o Estudios S/. 2,640.06
CAPITAL DE TRABAJO (mensual) S/. 18,175.82 S/. 18,175.82
Area de Producción:
89
. Sueldos y Salarios del personal S/. 2,400.00
. Materias Primas S/. 340.70
. Insumos S/. 4,351.53
. Gastos Indirectos S/. 1,799.85
Area de Ventas:
. Campaña promocional S/. 490.50
Area de Administración:
. Gastos administrativos S/. 2,459.91
S/.
TOTAL 266,730.15
 Inversión: Es la actividad mediante la cual se usan determinados recursos

(conocimientos, bienes materiales y dinero), para la adquisición de nuevos
medios de producción (edificios, maquinaria y equipo, estudios, etc.), con el
objeto de obtener una compensación a largo plazo (la utilidad o rendimiento).
 Inversión inicial: Es la que se realiza antes del inicio de actividades. También
se conoce como inversión pre-operativa.
 Capital inicial: Es el dinero necesario para pagar la inversión inicial.
 Estructura de la inversión: La inversión suele ser estructurada considerando
dos rubros básicos.
Inversión Fija
Rubros básicos de
la inversión
Capital de Trabajo
 Inversión fija (o activo fijo): Componen los bienes que sirven para elaborar los
bienes y servicios del proyecto. No son materia de las operaciones comerciales
del proyecto; por el contrario, se utilizan hasta su extinción o hasta la liquidación
de la empresa. La inversión fija asciende a S/. 258,870.02.
La inversión fija se divide en dos grandes grupos: Bienes físicos que es de S/.
254,540.35 y Bienes intangibles de S/. 4,329.67.
90
Bienes físicos Inversión fija Bienes Intangibles
 Terreno  Gastos de
 Infraestructura Constitución
 Instalaciones  Puesta en marcha
 Equipos de  Capacitación del
producción personal
 Materiales de  Intereses pre-
producción operativos
 Vehículos  Investigación y/o
 Equipos Estudios
informáticos
Están expuestos a la
extinción por depreciación.
 Capital de trabajo Es el dinero en efectivo (o activo corriente) que la empresa

requiere para adquirir bienes (compra de materia prima, materiales, etc.) y
servicios (remuneraciones, alquileres, pago de servicios públicos, etc.)
necesarios para la operación normal durante un ciclo productivo, para una
capacidad utilizada y un tamaño determinado. El capital de trabajo es de S/.
18,217.57
 El presupuesto de inversión inicial es de S/. 277,087.59 que es inversión fija
más capital de trabajo.
 Intereses Pre operativos
Monto del prestamo S/. 4,130.13

Tasa Efectiva Mensual
(TEM) 1.30%
Plazo Devolución 3 meses
Tasa de Interes Real 1.01%
Pago S/. 1,404.61
91
Saldo
Periodo Inicial Pago Total Interes Principal Saldo Final
1 S/. 4,130.13 S/. 1,404.61 S/. 41.71 S/. 1,362.90 S/. 2,767.23
2 S/. 2,767.23 S/. 1,404.61 S/. 27.95 S/. 1,376.66 S/. 1,390.57
3 S/. 1,390.57 S/. 1,404.61 S/. 14.04 S/. 1,390.57 S/. 0.00
TOTAL DE INTERESES S/. 83.71
6.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO
TABLA N°
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN INICIAL
(En soles)
DESCRIPCIONES Recursos Propios Prestamo terceros INVERSIÓN
INVERSION FIJA Monto % Monto % TOTAL
S/. S/.
I.- BIENES FISICOS(TANGIBLES) S/. 86,525.24 35% 157,815.24 65% 244,340.49
. Terreno S/. 23,925.00 50% S/. 23,925.00 50% S/. 47,850.00
. Infraestructura S/. 26,120.21 50% S/. 26,120.21 50% S/. 52,240.41
. Instalaciones S/. 5,200.00 100% S/. 5,200.00
. Equipos de produccion S/. 3,104.50 50% S/. 3,104.50 50% S/. 6,209.00
. Materiales de producción S/. 28,175.54 50% S/. 28,175.54 50% S/. 56,351.08
. Vehículos S/. 74,360.00 100% S/. 74,360.00
. Equipos informáticos S/. 2,130.00 100% S/. 2,130.00
II. BIENES INTAGIBLES S/. 4,213.84 100% S/. 4,213.84
. Gastos de Constitución S/. 781.64 100% S/. 781.64
. Puesta en marcha S/. 548.43 100% S/. 548.43
. Capacitación del personal S/. 160.00 100% S/. 160.00
. Intereses pre-operativos S/. 83.71 100% S/. 83.71
. Investigación y/o Estudios S/. 2,640.06 100% S/. 2,640.06
CAPITAL DE TRABAJO (mensual) S/. 14,148.15 78% S/. 4,027.67 22% S/. 18,175.82
Area de Producción:
. Sueldos y Salarios del personal S/. 1,680.00 70% S/. 720.00 30% S/. 2,400.00
. Materias Primas S/. 238.49 70% S/. 102.21 30% S/. 340.70
. Insumos S/. 3,046.07 70% S/. 1,305.46 30% S/. 4,351.53
. Gastos Indirectos S/. 1,799.85 100% S/. 1,799.85
Area de Ventas:
. Campaña promocional S/. 490.50 100% S/. 0.00 0% S/. 490.50
. Sueldos y Salarios del personal S/. 845.83 70% S/. 362.50 30% S/. 1,208.33
Area de Administración:
. Sueldos y Salarios del personal S/. 3,587.50 70% S/. 1,537.50 30% S/. 5,125.00
. Gastos administrativos S/. 2,459.91 100% S/. 0.00 0% S/. 2,459.91
92
S/. 100,673.40
S/. S/.
TOTAL 38% 166,056.75 62% 266,730.15
 Financiación
Es la operación mediante la cual se obtienen los recursos necesarios para asumir los
costos de in- versión de un proyecto.
 Fuentes de financiamiento
Conocido el monto de dinero necesario para poner en marcha el proyecto, el siguiente
paso es identificar las fuentes de las cuales se pueden obtener los recursos necesarios
para realizar la inversión inicial. Existe una variedad de fuentes de recursos y el
empresario puede utilizar más de una. El acceso a ellas está determinado por los
atractivos del proyecto y la solvencia de la empresa.
 Financiamiento interno o con aporte propio:
Llamado también de Fuente Interna, está constituido por el aporte del inversionista o
promotor del Proyecto. Los recursos propios pueden destinarse a la Inversión fija,
diferida y/o Capital de Trabajo.
Las ventajas que se obtienen cuando los recursos Financieros provienen de la Fuente
Interna son:
 Se mantiene la flexibilidad Financiera.
 No existen problemas en los pagos tanto de intereses como amortizaciones de
préstamo.
Las desventajas que se obtiene con los recursos que provienen de Fuente Interna son:
 No es posible aprovechar la posibilidad de obtener préstamos a interés
convenientes.
 No se aprovecha ciertas ventajas impositivas existentes.
El financiamiento interno o aporte propio es de 27% un monto total de S/. 75,843.91
 Financiamiento externo o mediante préstamo:

Denominado también Fuentes Externas, son Recursos que se pueden obtener de
Terceros: Instituciones Bancarias Nacionales e Internacionales, Compañías de
Arrendamiento Financiero, Organismos Internacionales, Crédito de Proveedores y
Entidades Comerciales o de Fomento. Para recurrir a las Fuentes Externas de
Financiamiento se tiene que conocer las condiciones que imponen. Los Capitales
requeridos se dividen a su vez en Préstamos a Corto Plazo, Mediano y Largo Plazo.
Para Financiar el Capital de Trabajo generalmente se debe acudir a Créditos a Corto
93
Plazo, Las Inversiones Fijas y Diferidas se cubren con Créditos de Mediano y/o Largo
Plazo. El préstamo por terceros es 73 % y monto total de S/. 201,243.67 que serán
financiadas por la entidad financiera Banco Agrario que fue elegida por la por tener
una menor Tasa Efectiva Anual (TEA) que las otras entidades financieras.
Título del gráfico

recursos propios prestamos terceros
24%
76%
Como se puede apreciar en el grafico el 27% va ser financiado con recursos

propios y el 73% será financiado con préstamos por terceros (Banco Agrario).
6.4 SERVICIO A LA DEUDA
Monto del prestamo S/. 166,056.75

Tasa Efectiva Anual (TEA) 16.77%
Plazo Devolución 3 Años
Tasa de Interes Real 12.8%
Pago S/. 70,109.77
Periodo Saldo Inicial Pago Total Interes Principal Saldo Final

S/.
1 166,057 S/. 70,109.77 S/. 21,282.82 S/. 48,826.95 117,229.81
2 117,230 S/. 70,109.77 S/. 15,024.87 S/. 55,084.90 S/. 62,144.91
3 62,145 S/. 70,109.77 S/. 7,964.86 S/. 62,144.91 S/. 0.00
Se ha decidido solicitar un crédito a la entidad financiera Banco Agrario teniendo en

cuenta los siguientes aspectos: la tasa de interés mensual y anual.
 El monto del préstamo: Es la cantidad de dinero (capital) recibida que el
prestatario destinará para la inversión inicial del proyecto. El monto que del
crédito es de S/. 166,056.75
94
 Plazo: Es el periodo de tiempo dentro del cual se debe devolver al prestamista
el monto del préstamo y los intereses. El plazo de devolución es 36 meses (3
años)
 Intereses: Son el costo que se paga por el uso del dinero. Para el cálculo de los
intereses que se deben pagar por el préstamo se utiliza la Tasa Efectiva Anual
(TEA) que es 16.77%.
 Amortización: Es la cantidad de dinero asignada al pago de una parte del monto
o capital prestado. No incluye los intereses.
 La cuota: Es el periodo de tiempo dentro del cual se debe devolver al
prestamista el monto del préstamo y los intereses S/. 70,109.77
Finalmente, el cuadro presenta el presupuesto anual del servicio de la deuda que

resume los egresos causados por el financiamiento, pago de intereses y amortización
del capital.
95
CAPÍTULO VII: DEPRECIACIONES
7.1 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

TABLA N°
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
Número
Valor de Vida Tasa de Depreciación Valor
RUBRO de
Activo útil Depreciación Anual Residual
compras
VEHÍCULO
FURGONETA S/. 74,360.00 10 1 0.10 S/. 7,436.00 S/. 0.00
SUB TOTAL S/. 74,360.00 S/. 7,436.00 S/. 0.00
EQUIPOS
EQUIPO DE ALMACIGO
BOMBA DE AGUA
SUMERGIBLE S/. 147.00 8 2 0.13 S/. 18.38 S/. 110.25
BATERIA S/. 209.00 5 2 0.20 S/. 41.80 S/. 0.00
BOMBA
CENTRIFUGA 1.5
HP CPM650 S/. 1,299.00 8 2 0.13 S/. 162.38 S/. 974.25
MEDIDOR
PORTATIL DE PH S/. 712.00 10 1 0.10 S/. 71.20 S/. 0.00
MEDIDOR
PORTATIL DE CE
(Conductividad
eléctrica) S/. 614.00 10 1 0.10 S/. 61.40 S/. 0.00
MOCHILA
FUMIGADORA S/. 150.00 8 2 0.13 S/. 18.75 S/. 112.50
TANQUE
ROTOPLAST DE
2500 LT S/. 919.00 35 1 0.03 S/. 26.26 S/. 656.43
EQUIPO DE EMPAQUE
SELLADORA
BANDA CONTINUA
VERTICAL S/. 2,000.00 11 1 0.09 S/. 181.82 S/. 181.82
EQUIPOS INFORMÁTICOS
COMPUTADORA S/. 900.00 8 2 0.13 S/. 112.50 S/. 675.00
IMPRESORA S/. 450.00 3 4 0.33 S/. 150.00 S/. 300.00
CAJA
REGISTRADORA S/. 780.00 6 2 0.17 S/. 130.00 S/. 260.00
S/.
SUB TOTAL S/. 974.48 3,270.25
96
MATERIALES
COSTALILLOS S/. 29.00 2 5 0.50 S/. 14.50 S/. 0.00
PALA S/. 20.00 3 4 0.33 S/. 6.67 S/. 13.33
CERNIDOR S/. 10.00 3 4 0.33 S/. 3.33 S/. 6.67
BANDEJA DE
ALMACIGO S/. 1,386.00 3 4 0.33 S/. 462.00 S/. 924.00
MARCADOR DE
ALMACIGO S/. 15.00 3 4 0.33 S/. 5.00 S/. 10.00
TABLERO PARA
SEMBRADO S/. 15.00 3 4 0.33 S/. 5.00 S/. 10.00
ETIQUETAS
(JUMBO Y/O
PINCHO) S/. 150.50 3 4 0.33 S/. 50.17 S/. 100.33
MANGUERA S/. 82.50 5 2 0.20 S/. 16.50 S/. 0.00
CONECTORES S/. 8.00 7 2 0.14 S/. 1.14 S/. 4.57
ADAPTADOR S/. 1.00 6 2 0.17 S/. 0.17 S/. 0.33
TACHO DE
PLASTICO S/. 90.00 5 2 0.20 S/. 18.00 S/. 0.00
VÁLVULA CHECK
DE 2" S/. 170.00 10 1 0.10 S/. 17.00 S/. 0.00
TUBERIA PVC SAP
DE 2" C- 7.5
NICOLL X 3 M S/. 440.00 10 1 0.10 S/. 44.00 S/. 0.00
CODO DESAGUE
PVC 2" 90° PAVCO S/. 12.00 10 1 0.10 S/. 1.20 S/. 0.00
UNION UNIVERSAL
DE 2" S/. 72.00 10 1 0.10 S/. 7.20 S/. 0.00
TEE GALVANIZADO
DE 2" S/. 30.00 10 1 0.10 S/. 3.00 S/. 0.00
TAPA DE TEE
GALVANIZADO DE
2" S/. 32.00 10 1 0.10 S/. 3.20 S/. 0.00
ADAPTADOR DE 2 "
PARA
GALVANIZADO S/. 14.00 10 1 0.10 S/. 1.40 S/. 0.00
TEE PVC SAP
SIMPLE PRESION
DE 2" S/. 252.00 10 1 0.10 S/. 25.20 S/. 0.00
VALVULA BOLA 2"
HUMBOLDT S/. 100.00 10 1 0.10 S/. 10.00 S/. 0.00
TEE PVC SAP
SIMPLE PRESION
DE 2" con reduccion
a 1´´ S/. 112.00 10 1 0.10 S/. 11.20 S/. 0.00
TUBERIA PVC SAP
DE 1" C- 10 NICOLL
X 3M S/. 486.00 10 1 0.10 S/. 48.60 S/. 0.00
VALVULA BOLA 1"
HUMBOLDT S/. 310.00 10 1 0.10 S/. 31.00 S/. 0.00
97
TEE PVC SAP
SIMPLE PRESION
DE 1" S/. 147.00 10 1 0.10 S/. 14.70 S/. 0.00
TAPON PVC SAP
SIMPLE PRESION
DE 1" S/. 150.00 10 1 0.10 S/. 15.00 S/. 0.00
TAPON PVC SAP
SIMPLE PRESION
DE 2" S/. 3.00 10 1 0.10 S/. 0.30 S/. 0.00
MICROTUBO DE
4mm S/. 67.20 10 1 0.10 S/. 6.72 S/. 0.00
TAPON PVC SAP
SIMPLE PRESION
DE 3" S/. 964.00 10 1 0.10 S/. 96.40 S/. 0.00
TUBERIA PVC SAP
DE 3" C- 7.5
NICOLL X3 M S/. 18,753.00 10 1 0.10 S/. 1,875.30 S/. 0.00
CONECTOR PVC A
CAJA SAP 3/4'' S/. 120.00 10 1 0.10 S/. 12.00 S/. 0.00
TEE PVC SAP
SIMPLE PRESION
DE 3" S/. 510.00 10 1 0.10 S/. 51.00 S/. 0.00
CABALLETES DE
MADERA S/. 12,000.00 5 2 0.20 S/. 2,400.00 S/. 0.00
ESCOBA S/. 3.10 1 10 1.00 S/. 3.10 S/. 0.00
RECOGEDOR DE
PLASTICO S/. 10.00 5 2 0.20 S/. 2.00 S/. 0.00
JALADOR
(BOTADOR) DE
AGUA S/. 12.90 2 5 0.50 S/. 6.45 S/. 0.00
CARRETILLA S/. 160.00 5 2 0.20 S/. 32.00 S/. 0.00
MANGUERA S/. 171.88 5 2 0.20 S/. 34.38 S/. 0.00
CONECTOR PARA
MANGUERA DE
AGUA S/. 8.00 5 2 0.20 S/. 1.60 S/. 0.00
ADAPTADOR S/. 4.00 5 2 0.20 S/. 0.80 S/. 0.00
VALDE INDUSTRIAL
(18 lt) S/. 61.20 5 2 0.20 S/. 12.24 S/. 0.00
TRAMPA
COLORTRAP
TEMO-O-CID S/. 45.00 5 2 0.20 S/. 9.00 S/. 0.00
MACETA
HIDROPONICA S/.
(VASITOS) S/. 2,494.80 3 4 0.33 S/. 831.60 1,663.20
MATERIALES DE SALA DE EMPAQUE
CAJAS
COSECHADORAS S/. 7,920.00
(A1-A2) 10 1 0.10 S/. 792.00 S/. 0.00
MANGUERA DE 1" S/. 10.00 5 2 0.20 S/. 2.00 S/. 0.00
ESCOBILLON S/. 40.00 5 2 0.20 S/. 8.00 S/. 0.00
CONECTOR PARA
MANGUERA DE S/. 8.00
AGUA 5 2 0.20 S/. 1.60 S/. 0.00
98
MESA METALICA S/. 500.00 10 1 0.10 S/. 50.00 S/. 0.00
MATERIALES DE LAVADO DE JAVAS
JAVAS DE
DESPACHO (CAÑA
BAJA) S/. 684.60 10 1 0.10 S/. 68.46 S/. 0.00
MANGUERA DE 1" S/. 5.00 5 2 0.20 S/. 1.00 S/. 0.00
CONECTOR PARA
MANGUERA DE S/. 8.00
AGUA 5 2 0.20 S/. 1.60 S/. 0.00
CAMARA
FRIGORIFICA S/. 13,000.00 10 1 0.10 S/. 1,300.00 S/. 0.00
EXIBIDORA S/. 1,950.00 10 1 0.10 S/. 195.00 S/. 0.00
EXTINTOR S/. 120.00 15 1 0.07 S/. 8.00 S/. 40.00
MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN
ESCRITORIO S/. 360.00 10 1 0.10 S/. 36.00 S/. 0.00
ÚTILES DE
S/. 200.00
ESCRITORIO 5 2 0.20 S/. 40.00 S/. 0.00
SILLA GIRATORIA
S/. 150.00
DE OFICINA 10 1 0.10 S/. 15.00 S/. 0.00
SILLA DE MADERA S/. 40.00 10 1 0.10 S/. 4.00 S/. 0.00
ESTANTE S/. 400.00 10 1 0.10 S/. 40.00 S/. 0.00
TACHO S/. 60.00 5 2 0.20 S/. 12.00 S/. 0.00
MATERIALES DE VESTUARIO
CASILLERO S/. 420.00 10 1 0.10 S/. 42.00 S/. 0.00
SILLA LARGA S/. 120.00 10 1 0.10 S/. 12.00 S/. 0.00
MATERIALES PARA LOS SERVICIOS HIGIENICOS
JUEGO DE BAÑOS S/. 300.00 10 1 0.10 S/. 30.00 S/. 0.00
DUCHA S/. 68.00 10 1 0.10 S/. 6.80 S/. 0.00
LAVAMANOS S/. 66.00 10 1 0.10 S/. 6.60 S/. 0.00
PAÑOL S/. 250.00 10 1 0.10 S/. 25.00 S/. 0.00
UTILERIA PARA
S/. 150.00
LIMPIEZA 5 2 0.20 S/. 30.00 S/. 0.00
MATERIALES PARA VIGILANCIA
CAMA S/. 150.00 10 1 0.10 S/. 15.00 S/. 0.00
MESA S/. 90.00 10 1 0.10 S/. 9.00 S/. 0.00
SILLA S/. 60.00 10 1 0.10 S/. 6.00 S/. 0.00
MATERIALES PARA EL SERVICIO
PARIHUELA DE
S/. 46.00
MADERA 10 1 0.10 S/. 4.60 S/. 0.00
ESTANTE DE
S/. 180.00
METAL 10 1 0.10 S/. 18.00 S/. 0.00
MATERIALES PARA VENTAS
MOSTRADOR S/. 367.00 10 1 0.10 S/. 36.70 S/. 0.00
Gigantografia (letrero
S/. 80.00
exter.) 1 10 1.00 S/. 80.00 S/. 0.00
S/.
SUB TOTAL S/. 9,086.42 2,772.44
99
S/.
TOTAL S/. 17,315.08 5,860.87
TABLA N°
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
Depreciación Valor
ACTIVO
Anual Residual
Vehículo 7,436.00 0.00
Equipos 792.66 3,088.43
Materiales 9,086.42 2,772.44
TOTALES 17315.08 5,860.87
7.2 REINVERSIÓN (REEMPLAZO)
10
0
TABLA N°
REINVERSIÓN (REEMPLAZO)
(En soles)
AÑOS
RUBRO
1 2 3 4 5 6 7 8 9
VEHÍCULO
FURGONETA
EQUIPOS
EQUIPO DE ALMACIGO
BOMBA DE AGUA
SUMERGIBLE S/. 147.00
BATERIA S/. 209.00
BOMBA CENTRIFUGA 1.5
HP CPM650 S/. 1,299.00
MEDIDOR PORTATIL DE
PH
MEDIDOR PORTATIL DE
CE (Conductividad
eléctrica)
MOCHILA FUMIGADORA S/. 150.00
TANQUE ROTOPLAST DE
2500 LT
EQUIPO DE EMPAQUE
SELLADORA BANDA
CONTINUA VERTICAL
EQUIPOS INFORMÁTICOS
COMPUTADORA S/. 900.00
IMPRESORA S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 450.00
CAJA REGISTRADORA S/. 780.00
10
1
MATERIALES
COSTALILLOS S/. 29.00 S/. 29.00 S/. 29.00 S/. 29.00
PALA S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00
CERNIDOR S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 10.00
BANDEJA DE ALMACIGO S/. 1,386.00 S/. 1,386.00 S/. 1,386.00
MARCADOR DE
ALMACIGO S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00
TABLERO PARA
SEMBRADO S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00
ETIQUETAS (JUMBO Y/O
PINCHO) S/. 150.50 S/. 150.50 S/. 150.50
MANGUERA S/. 82.50
CONECTORES S/. 8.00
ADAPTADOR S/. 1.00
TACHO DE PLASTICO S/. 90.00
VÁLVULA CHECK DE 2"
TUBERIA PVC SAP DE 2"
C- 7.5 NICOLL X 3 M
CODO DESAGUE PVC 2"
90° PAVCO
UNION UNIVERSAL DE 2"
TEE GALVANIZADO DE 2"
TAPA DE TEE
GALVANIZADO DE 2"
GALVANIZADO
10
2
TEE PVC SAP SIMPLE
PRESION DE 2"
VALVULA BOLA 2"
HUMBOLDT
TEE PVC SAP SIMPLE
PRESION DE 2" con
reduccion a 1´´
C- 10 NICOLL X 3M
VALVULA BOLA 1"
HUMBOLDT
TEE PVC SAP SIMPLE
PRESION DE 1"
TAPON PVC SAP SIMPLE
PRESION DE 1"
PRESION DE 2"
MICROTUBO DE 4mm
PRESION DE 3"
C- 7.5 NICOLL X3 M
CONECTOR PVC A CAJA
SAP 3/4''
TEE PVC SAP SIMPLE
PRESION DE 3"
CABALLETES DE MADERA S/. 12,000.00
ESCOBA S/. 3.10 S/. 3.10 S/. 3.10 S/. 3.10 S/. 3.10 S/. 3.10 S/. 3.10 S/. 3.10 S/. 3.10
RECOGEDOR DE
PLASTICO S/. 10.00
JALADOR (BOTADOR) DE
AGUA S/. 12.90 S/. 12.90 S/. 12.90 S/. 12.90
10
3
CARRETILLA S/. 160.00
MANGUERA S/. 171.88
CONECTOR PARA
MANGUERA DE AGUA S/. 8.00
ADAPTADOR S/. 4.00
VALDE INDUSTRIAL (18 lt) S/. 61.20
TRAMPA COLORTRAP
TEMO-O-CID S/. 45.00
MACETA HIDROPONICA
(VASITOS) S/. 2,494.80 S/. 2,494.80 S/. 2,494.80
MATERIALES DE SALA DE EMPAQUE
CAJAS COSECHADORAS
(A1-A2)
MANGUERA DE 1" S/. 10.00
ESCOBILLON S/. 20.00
CONECTOR PARA
MESA METALICA S/. 500.00
MATERIALES DE LAVADO DE JAVAS
JAVAS DE DESPACHO
(CAÑA BAJA)
MANGUERA DE 1" S/. 5.00
CONECTOR PARA
CAMARA FRIGORIFICA
EXIBIDORA
EXTINTOR
MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN
ESCRITORIO
10
4
ÚTILES DE ESCRITORIO S/. 200.00
SILLA GIRATORIA DE
OFICINA
SILLA DE MADERA
ESTANTE
TACHO S/. 60.00
MATERIALES DE VESTUARIO
CASILLERO
SILLA LARGA
MATERIALES PARA LOS SERVICIOS HIGIENICOS
JUEGO DE BAÑOS
DUCHA
LAVAMANOS
PAÑOL
UTILERIA PARA LIMPIEZA S/. 150.00
MATERIALES PARA VIGILANCIA
CAMA
MESA
SILLA
MATERIALES PARA EL SERVICIO
PARIHUELA DE MADERA
ESTANTE DE METAL
MATERIALES PARA VENTAS
MOSTRADOR
GigantografÍa(letrero exter.) S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00
TOTAL S/. 83.10 S/. 125.00 S/. 4,624.40 S/. 125.00 S/. 13,803.18 S/. 5,529.80 S/. 91.10 S/. 2,621.00 S/. 4,624.40
10
5
En el cuadro de reinversión se detalla los reembolsos que la empresa realizará al finalizar la vida útil de determinados equipos y materiales que
se utilizarán durante los 10 años, como la Bomba de Agua sumergible que tiene un costo de S/. 147.00 y una vida útil de 8 años, la cual se
comprará dos veces durante el horizonte de evaluación; las 12600 bandejas de almácigo que se compra con un costo de S/. 1385.00 con una
vida útil de 3 años, se adquirirá 3 veces en el año 3, en el año 6 y en el año 9, para lo cual se hará un desembolso de S/. 1385.00 cada vez.
CAPÍTULO VIII: ESTADOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
8.1 PRESUPUESTO OPERÁTIVO

TABLA N°
PRESUPUESTO OPERATIVO
( En Soles)
DESCRIPCIÓN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
A. COSTO DE PRODUCCIÓN
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Mano de obra Directa 39,240.00 39,240.00 39,240.00 39,240.00 39,240.00 39,240.00 39,240.00 39,240.00 39,240.00 39,240.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Gastos de Insumo 52,218.36 52,218.36 52,218.36 52,218.36 52,218.36 52,218.36 52,218.36 52,218.36 52,218.36 52,218.36
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Gastos Indirectos 15,094.21 15,094.21 15,094.21 15,094.21 15,094.21 15,094.21 15,094.21 15,094.21 15,094.21 15,094.21
S/.
- Reinversión (Reemplazo) S/. 83.10 S/. 125.00 S/. 4,624.40 S/. 125.00 13,803.18 S/. 5,529.80 S/. 91.10 S/. 2,621.00 S/. 4,624.40
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Depreciaciones 17,323.08 17,323.08 17,323.08 17,323.08 17,323.08 17,323.08 17,323.08 17,323.08 17,323.08 17,323.08
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 123,958.75 124,000.65 128,500.05 124,000.65 137,678.83 129,405.45 123,966.75 126,496.65 128,500.05 123,875.65
B. GASTOS DE ADMINISTRACION
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Mano de Obra 83,793.75 83,793.75 83,793.75 83,793.75 83,793.75 83,793.75 83,793.75 83,793.75 83,793.75 83,793.75
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Gastos Administrativos 29,518.86 29,518.86 29,518.86 29,518.86 29,518.86 29,518.86 29,518.86 29,518.86 29,518.86 29,518.86
S/. S/. S/.
- Amortizacion de Intangibles 70,109.77 70,109.77 70,109.77 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
10
6
TOTAL GASTOS DE S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ADMINISTRACION 183,422.38 183,422.38 183,422.38 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61
C. GASTOS DE VENTAS
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Mano de Obra 19,756.25 19,756.25 19,756.25 19,756.25 19,756.25 19,756.25 19,756.25 19,756.25 19,756.25 19,756.25
- Publicidad S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00 S/. 4,905.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL GASTOS DE VENTAS 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL PRESUPUESTO OPERATIVO 332,042.39 332,084.29 336,583.69 261,974.52 275,652.70 275,652.70 275,652.70 275,652.70 275,652.70 275,652.70
El cuadro de Presupuesto de Operación muestra los Costos de Producción, los Gastos de Administración y los Gastos de Ventas que se
considera para dar marcha al proyecto, estos costos permiten conocer el presupuesto que se requerirá en la operación del proyecto durante el
Horizonte de Evaluación es decir durante los 10 años; para nuestro primer año el presupuesto de operación es de S/. 347 573.21, por lo que la
empresa tiene que contar con ese monto para realizar los desembolsos respectivos.
Dentro de los Costos de Producción, en los Gastos Indirectos se han considerado los Personales de mano de obra que no cumplen las horas
laborales completas como el Ingeniero Agrónomo, el Contador y el Personal de Reparto, además de los uniformes para cada personal capacitado
y el combustible, entre otros.
10
7
8.2 ESTADO DE RESULTADOS
TABLA N°
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ECONÓMICO
(En Soles)
PERIODOS
RUBROS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Ingresos por ventas
527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Costos de Ventas
123,958.75 124,000.65 128,500.05 124,000.65 137,678.83 129,405.45 123,966.75 126,496.65 128,500.05 123,875.65
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD BRUTA
403,729.25 403,687.35 399,187.95 403,687.35 390,009.17 398,282.55 403,721.25 401,191.35 399,187.95 403,812.35
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
- Gastos de Administración
183,422.38 183,422.38 183,422.38 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61
- Gastos de Ventas S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25 S/. 24,661.25
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD IMPONIBLE
195,645.61 195,603.71 191,104.31 265,713.48 252,035.30 260,308.68 265,747.38 263,217.48 261,214.08 265,838.48
Impuesto a la Renta (30%) S/. 58,693.68 S/. 58,681.11 S/. 57,331.29 S/. 79,714.04 S/. 75,610.59 S/. 78,092.60 S/. 79,724.21 S/. 78,965.24 S/. 78,364.22 S/. 79,751.54
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD NETA
136,951.93 136,922.60 133,773.02 185,999.44 176,424.71 182,216.08 186,023.17 184,252.24 182,849.86 186,086.94
El Cuadro de Estado de Pérdidas y Ganancias Económico, muestra la Utilidad Neta que la empresa obtendrá cada año durante el Horizonte de
Evaluación (10 años); la Utilidad Neta que se obtendrá en el año 1 es de S/. 126,080.35 y para el año 10 es de S/. 185,614.59, la empresa
muestra que las operaciones tienen resultados de ganancias durante los 10 años.
10
8
8.3 FLUJO DE CAJA
TABLA N°
FLUJOS DE CAJA PROYECTADO
(En Soles)
PERIODOS
RUBROS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INGRESOS S/. 0.00 S/. 527,688.00
527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 599,574.69
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Ingreso por Ventas S/. 527,688.00
527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00
S/.
Valor recuperado activo fijo S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
53,710.87
S/.
Valor recupero Capital Trabajo S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
18,175.82
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
EGRESOS S/. 466,664.21 S/. 303,303.22
303,332.55 306,482.13 324,365.48 333,940.21 328,148.84 324,341.75 326,112.68 327,515.06 324,277.98
Inversion Total
- Activo Fijo S/. 248,554.33
- Capital de Trabajo S/. 218,109.89
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Costos de Operación (*) S/. 106,635.67
106,677.57 111,176.97 106,677.57 120,355.75 112,082.37 106,643.67 109,173.57 111,176.97 106,552.57
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos de Administración(**) S/. 113,312.61
113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61 113,312.61
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos de Ventas S/. 24,661.25
24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Impuestos y Tributos S/. 58,693.68
58,681.11 57,331.29 79,714.04 75,610.59 78,092.60 79,724.21 78,965.24 78,364.22 79,751.54
Flujo de Caja Económico (FE) flujo de S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
-S/. 466,664.21 S/. 224,384.78
caja neto economico 224,355.45 221,205.87 203,322.52 193,747.79 199,539.16 203,346.25 201,575.32 200,172.94 275,296.71
Financiamiento Neto
+ Préstamos S/. 166,056.75
S/. S/.
- Amortizaciones Principal S/. 48,826.95 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
55,084.90 62,144.91
S/.
- Intereses S/. 21,282.82 S/. 7,964.86 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
15,024.87
+ Escudo Fiscal o tributario S/. 6,384.85 S/. 4,507.46 S/. 2,389.46 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Flujo de Caja Financiero (flujo de caja S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
-S/. 300,607.46 S/. 160,659.86
financiero neto) 158,753.14 153,485.56 203,322.52 193,747.79 199,539.16 203,346.25 201,575.32 200,172.94 275,296.71
10
9
(*) sin depreciaciones
(**) sin amortizacion de intangibles
FLUJO DE CAJA DE LA SEGUNDA OPCIÓN
TABLA N°
FLUJOS DE CAJA SEGUNDA OPCIÓN PROYECTADOS
(En Soles)
PERIODOS
RUBROS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INGRESOS S/. 0.00
527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 599,849.54
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Ingreso por Ventas
527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00 527,688.00
S/.
Valor recuperado activo fijo S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
53,580.62
S/.
Valor recupero Capital Trabajo S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
18,580.92
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
EGRESOS
464,716.15 290,199.98 290,229.31 293,378.89 310,846.73 320,421.45 314,630.09 310,823.00 312,593.93 313,996.31 310,759.23
Inversion Total
S/.
- Activo Fijo
241,745.13
S/.
- Capital de Trabajo
222,971.03
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Costos de Operación (*)
104,658.75 104,700.65 109,200.05 104,700.65 118,378.83 110,105.45 104,666.75 107,196.65 109,200.05 104,575.65
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos de Administración(**)
95,940.74 95,940.74 95,940.74 95,940.74 95,940.74 95,940.74 95,940.74 95,940.74 95,940.74 95,940.74
11
0
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos de Ventas
24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25 24,661.25
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Impuestos y Tributos
64,939.24 64,926.67 63,576.85 85,544.09 81,440.63 83,922.65 85,554.26 84,795.29 84,194.27 85,581.59
Flujo de Caja Económico (FE) flujo de caja neto -S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
economico 464,716.15 237,488.02 237,458.69 234,309.11 216,841.27 207,266.55 213,057.91 216,865.00 215,094.07 213,691.69 289,090.31
Financiamiento Neto
S/.
+ Préstamos
162,776.23
S/. S/. S/.
- Amortizaciones Principal S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
47,862.35 53,996.67 60,917.21
S/. S/.
- Intereses S/. 7,807.51 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
20,862.37 14,728.05
+ Escudo Fiscal o tributario S/. 6,258.71 S/. 4,418.41 S/. 2,342.25 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
-S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Flujo de Caja Financiero (flujo de caja financiero neto)
301,939.93 175,022.01 173,152.38 167,926.64 216,841.27 207,266.55 213,057.91 216,865.00 215,094.07 213,691.69 289,090.31
(*) sin depreciaciones
(**) sin amortizacion de intangibles
Los Flujos de Caja Proyectados muestran los flujos económicos y financieros, donde los flujos de caja económica muestran los movimientos de
efectivo que la empresa realiza durante el año del horizonte de evaluación, mientras que los flujos de caja financiero adicionan el préstamo
movimientos de efectivo.
11
1
11
2
CAPÍTULO IX: EVALUCIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DEL PROYECTO
9.1 EVALUACIÓN ECONÓMICA
EVALUACIÓN ECONÓMICA (SIN PRESTAMO)
COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL
FÓRMULA COK = Rf + (Rm-Rf)+ Rp
DATOS
Rf=Tasa libre de riesgo 4.96% d = Beta despalancada 48%
(Rm-Rf)=Prima riesgo 3.2% Tasa de inflación 3.5%
Rp = prima riesgo pais 2.09% 
RESULTADOS
COKn = 8.59%
COKr = 4.91%
EVALUACIÓN
VALOR PRESENTE NETO ECONÓMICO
VANE = S/. 1,195,546.93
TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMICO
TIRE 45.45%
Interpretación del VAN Y TIR económico:
Con una tasa de actualización (COK) = 4.91%; el valor actual neto (VAN) es 1190398.13
nuevos soles; dado que el proyecto de inversión tiene un van positivo mayor que cero
la inversión es aceptable ya que muestra cuanto más gana, por sobre lo que debería
ganar.
Así mismo se denomina tasa interna de rentabilidad (TIR) a la tasa de descuento que
hace que el valor actual neto (VAN) de una inversión sea igual a cero (VAN =0); dado
que T.I.R. = 44.92% es mayor que cok = 4.91%; el proyecto es viable y aceptado debido
a que la inversión ganara más del costo de los fondos utilizados para financiarlo.
113
EVALUACION ECONOMICA DE LA SEGUNDA OPCIÓN
EVALUACIÓN ECONÓMICA (SIN PRESTAMO)
COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL
FÓRMULA COK = Rf + (Rm-Rf)+ Rp
DATOS
Rf=Tasa libre de riesgo 4.96% d = Beta despalancada 48%
(Rm-Rf)=Prima riesgo 3.2% Tasa de inflación 3.5%
Rp = prima riesgo pais 2.09% 
RESULTADOS
COKn = 8.59%
COKr = 4.91%
EVALUACIÓN
VALOR PRESENTE NETO ECONÓMICO
VANE = S/. 1,301,357.27
TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMICO
TIRE 48.72%
114
9.2 EVALUCIÓN FINACIERA
EVALUACION FINANCIERA (CON FINANCIAMIENTO)
TASA DE COSTO DE LA DEUDA

Kd= TEAreal = 1+ TEA -1
FÓRMULA 1 + Inflación
TEA real = 12.82%
VALOR ACTUAL ESCUDO TRIBUTARIO
VA Escudo Tributario= 10,865 Soles
EVALUACIÓN
VALOR PRESENTE NETO FINANCIERO
VANF = 1,182,619 Soles
TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
TIRF = 55.79%
Interpretación del VAN y TIR financiero:
Consiste evaluar la rentabilidad del proyecto influyendo el financiamiento externo; dado

que VANF=1174731.00; es mayor que cero y positivo el proyecto es rentable.
Así mismo se denomina tasa interna de rentabilidad Financiera (TIRF) de obtiene a partir
del flujo de caja financiero siendo este 58.01%.
115
EVALUACIÓN FINACIERA DE LA SEGUNDA OPCIÓN
EVALUACION FINANCIERA (CON FINANCIAMIENTO)
TASA DE COSTO DE LA DEUDA

Kd= TEAreal = 1+ TEA -1
FÓRMULA 1 + Inflación
TEA real = 12.82%
VALOR ACTUAL ESCUDO TRIBUTARIO
VA Escudo Tributario= 10,650 Soles
EVALUACIÓN
VALOR PRESENTE NETO FINANCIERO
VANF = 1,288,685 Soles
TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
TIRF = 60.09%
116
CAPÍTULO X: PUNTO DE EQUILIBRIO
10.1 COSTOS FIJOS

TABLA N°
COSTOS FIJOS
( En nuevos soles)
PRECIO
PRECIO
RUBRO MEDIDA CANTIDAD UNITARIO
PARCIAL
S/.
S/.
TERRENO M2 1914 S/. 25.00
47,850.00
S/.
INFRAESTRUCTURA
52,240.41
S/.
INSTALACIONES
5,200.00
ÁREA DE DESINFECCION
MATERIALES
COSTALILLOS UNIDAD 58 S/. 0.30 S/. 17.40
PALA UNIDAD 1 S/. 18.00 S/. 18.00
CERNIDOR UNIDAD 1 S/. 5.00 S/. 5.00
ÁREA DE ALMACIGUERO
EQUIPO
BOMBA DE AGUA SUMERGIBLE UNIDAD 1 S/. 147.00 S/. 147.00
BATERIA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
MATERIALES
S/.
BANDEJA DE ALMACIGO UNIDAD 175 S/. 7.92
1,386.00
MARCADOR DE ALMACIGO UNIDAD 1 S/. 15.00 S/. 15.00
TABLERO PARA SEMBRADO UNIDAD 1 S/. 15.00 S/. 15.00
ETIQUETAS (JUMBO Y/O PINCHO) UNIDAD 175 S/. 0.86 S/. 150.50
TACHO DE PLÁSTICO UNIDAD 2 S/. 45.00 S/. 90.00
ÁREA DEL INVERNADERO
EQUIPO
S/. S/.
BOMBA CENTRIFUGA 1.5 HP CPM650 UNIDAD 2
1,299.00 2,598.00
UNIDAD 1 S/. 614.00 S/. 614.00
S/.
TANQUE ROTOPLAST DE 2500 LT UNIDAD 2 S/. 919.00
1,838.00
MATERIALES
UNIDAD 40 S/. 11.00 S/. 440.00
NICOLL X 3 M
CODO DESAGUE PVC 2" 90° PAVCO UNIDAD 8 S/. 1.50 S/. 12.00
117
UNIDAD 2 S/. 7.00 S/. 14.00
GALVANIZADO
TEE PVC SAP SIMPLE PRESION DE 2" UNIDAD 28 S/. 9.00 S/. 252.00
TEE PVC SAP SIMPLE PRESION DE 2"
UNIDAD 28 S/. 4.00 S/. 112.00
con reduccion a 1´´
TUBERIA PVC SAP DE 1" C- 10 NICOLL
UNIDAD 27 S/. 18.00 S/. 486.00
X 3M
TAPON PVC SAP SIMPLE PRESION DE
UNIDAD 60 S/. 2.50 S/. 150.00
1"
UNIDAD 2 S/. 1.50 S/. 3.00
2"
UNIDAD 482 S/. 2.00 S/. 964.00
3"
TUBERIA PVC SAP DE 3" C- 7.5 S/.
UNIDAD 987 S/. 19.00
NICOLL X3 M 18,753.00
S/.
CABALLETES DE MADERA UNIDAD 240 S/. 50.00
12,000.00
HNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
S/.
UNIDAD 12600 S/. 0.20
MACETA HIDROPONICA (VASITOS) 2,494.80
SALA DE EMPAQUE
MATERIALES

UNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
MESA METÁLICA UNIDAD 1 S/. 500.00 S/. 500.00
118
ÁREA DE LAVADO DE JAVAS
MATERIALES
UNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
OFICINA DE ADMINISTRACIÓN
EQUIPOS
MATERIALES
UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
SILLA GIRATORIA DE OFICINA
TACHO UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
SERVICIOS PRESTADOS POR
TERCEROS
ENERGÍA ELÉCTRICA KW 6 S/. 0.76 S/. 54.72
ÁREA DE VESTUARIO
EQUIPOS
PPE(UNIFORME)
POLO UNIDAD 6 S/. 27.50 S/. 660.00
GORRA UNIDAD 6 S/. 23.00 S/. 552.00
S/.
UNIDAD 6 S/. 60.00
BOTAS 1,440.00
MATERIALES

TERCEROS
ÁREA DE SERVICIO HIGIÉNICO
MATERIALES
DUCHA UNIDAD 1 S/. 68.00 S/. 68.00
TACHO UNIDAD 2 S/. 15.00 S/. 30.00
PAÑOL UNIDAD 1 S/. 250.00 S/. 250.00
119
UTILERIA PARA LIMPIEZA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
KIT PARA EL SERVICIO HIGIÉNICO UNIDAD 1 S/. 40.00 S/. 480.00
TERCEROS
AGUA LITROS 4035 S/. 0.01 S/. 314.73
EL ÁREA DE VIGILANCIA
MATERIALES
CAMA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
MESA UNIDAD 1 S/. 40.00 S/. 40.00
SILLA UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
TERCEROS
ÁREA DE VENTAS
TERCEROS
AGUA LITROS 1350 S/. 0.01 S/. 102.06
VEHICULO
S/. S/.
FURGONETA UNIDAD 1 74,360.00 74,360.00
EQUIPOS
S/. S/.
CAMARA FRIGORIFICA UNIDAD 1 13,000.00 13,000.00
S/. S/.
EXIBIDORA UNIDAD 1 1,950.00 1,950.00
MATERIALES
SILLA UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
Gigantografia(letrero exter.) UNIDAD 1 S/. 80.00 S/. 80.00
PUBLICIDAD
Radio VEZ POR HORA 720 S/. 0.40 S/. 288.00
ÁREA DEL ALMACEN
MATERIALES
MESA UNIDAD 1 S/. 50.00 S/. 50.00
120
TERCEROS
MANO DE OBRA
S/.
H/H
Personal de ventas S/. 1.00 S/. 5.21 14,500.00
S/.
H/H
Administrador S/. 1.00 S/. 12.50 36,000.00
S/.
H/H
Personal de Limpieza-Desinfección S/. 1.00 S/. 4.43 12,750.00
S/.
H/H
Personal de vigilancia S/. 1.00 S/. 4.43 12,750.00
S/.
Ingeniero Agrónomo H/H
3,600.00
Contador H/H S/. 720.00
S/.
Personal de Reparto H/H
3,081.25
OTROS GASTOS
S/.
ALQUILER DEL LOCAL DE VENTAS
24,000.00
INTERNET S/. 50.00 S/. 600.00
S/.
TELEFONO CELULAR (*)
S/. 90.00 1,080.00
S/.
ROLLOS DE PAPEL TÉRMICO
S/. 100.00 1,200.00
S/.
COMBUSTIBLE
S/. 360.08 4,320.96
S/.
TOTAL
367,357.62
Los costos fijos son aquellos costos que la empresa debe pagar
independientemente de su nivel de operación y actividad de producción. Un costo
fijo, es una erogación en que la empresa debe incurrir obligatoriamente en este
caso asciende a un monto igual a 377557.48 nuevos soles.
121
COSTOS FIJOS DE LA SEGUNDA OPCIÓN
TABLA N°
COSTOS FIJOS
( En nuevos soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
TERRENO M2 1914 S/. 25.00 S/. 47,850.00
INFRAESTRUCTURA S/. 47,592.82
INSTALACIONES S/. 5,200.00
MATERIALES
EQUIPO
BOMBA CENTRIFUGA 1.5 HP CPM650 UNIDAD 2 S/. 1,299.00 S/. 2,598.00
UNIDAD 1 S/. 614.00 S/. 614.00
TANQUE ROTOPLAST DE 2500 LT UNIDAD 2 S/. 919.00 S/. 1,838.00
MATERIALES
UNIDAD 40 S/. 11.00 S/. 440.00
NICOLL X 3 M
CODO DESAGUE PVC 2" 90° PAVCO UNIDAD 8 S/. 1.50 S/. 12.00
UNIDAD 2 S/. 7.00 S/. 14.00
GALVANIZADO
UNIDAD 28 S/. 9.00 S/. 252.00
2"
UNIDAD 28 S/. 4.00 S/. 112.00
2" con reduccion a 1´´
TUBERIA PVC SAP DE 1" C- 10
UNIDAD 27 S/. 18.00 S/. 486.00
NICOLL X 3M
UNIDAD 30 S/. 4.90 S/. 147.00
1"
UNIDAD 60 S/. 2.50 S/. 150.00
DE 1"
UNIDAD 2 S/. 1.50 S/. 3.00
DE 2"
122
UNIDAD 482 S/. 2.00 S/. 964.00
DE 3"
UNIDAD 987 S/. 19.00 S/. 18,753.00
NICOLL X3 M
UNIDAD 60 S/. 8.50 S/. 510.00
3"
CABALLETES DE MADERA UNIDAD 240 S/. 50.00 S/. 12,000.00
HNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
MACETA HIDROPONICA (VASITOS) UNIDAD 12600 S/. 0.20 S/. 2,494.80
SALA DE EMPAQUE
MATERIALES

UNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
MESA METÁLICA UNIDAD 1 S/. 500.00 S/. 500.00
MATERIALES
UNIDAD 1 S/. 8.00 S/. 8.00
AGUA
OFICINA DE ADMINISTRACIÓN
EQUIPOS
MATERIALES
123
UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
SILLA GIRATORIA DE OFICINA
TACHO UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
TERCEROS
ÁREA DE VESTUARIO
EQUIPOS
PPE(UNIFORME)
POLO UNIDAD 5 S/. 27.50 S/. 550.00
GORRA UNIDAD 5 S/. 23.00 S/. 460.00
BOTAS UNIDAD 5 S/. 60.00 S/. 1,200.00
MATERIALES
TERCEROS
ÁREA DE SERVICIO HIGIÉNICO
MATERIALES
DUCHA UNIDAD 1 S/. 68.00 S/. 68.00
TACHO UNIDAD 2 S/. 15.00 S/. 30.00
PAÑOL UNIDAD 1 S/. 250.00 S/. 250.00
UTILERIA PARA LIMPIEZA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
KIT PARA EL SERVICIO HIGIÉNICO UNIDAD 1 S/. 40.00
S/. 480.00
TERCEROS
AGUA LITROS 4035 S/. 0.01 S/. 314.73
EL ÁREA DE VIGILANCIA
MATERIALES
CAMA UNIDAD 1 S/. 150.00 S/. 150.00
MESA UNIDAD 1 S/. 40.00 S/. 40.00
SILLA UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
TERCEROS
ÁREA DE VENTAS
TERCEROS
124
AGUA LITROS 1350 S/. 0.01 S/. 102.06
VEHICULO
S/.
FURGONETA UNIDAD 1 74,360.00 S/. 74,360.00
EQUIPOS
S/.
CAMARA FRIGORIFICA UNIDAD 1 13,000.00 S/. 13,000.00
MATERIALES
SILLA UNIDAD 1 S/. 30.00 S/. 30.00
Gigantografia(letrero exter.) UNIDAD 1 S/. 80.00 S/. 80.00
PUBLICIDAD
VEZ POR
Radio HORA 720 S/. 0.40 S/. 288.00
ÁREA DEL ALMACEN
MATERIALES
MESA UNIDAD 1 S/. 50.00 S/. 50.00
TERCEROS
MANO DE OBRA
Personal de ventas H/H S/. 1.00 S/. 5.21 S/. 14,500.00
Administrador H/H S/. 1.00 S/. 12.50 S/. 36,000.00
Personal de vigilancia H/H S/. 1.00 S/. 4.43 S/. 12,750.00
Ingeniero Agrónomo H/H S/. 3,600.00
Contador H/H S/. 720.00
Personal de Reparto H/H S/. 3,081.25
OTROS GASTOS
ALQUILER DEL LOCAL DE VENTAS S/. 24,000.00

INTERNET S/. 50.00 S/. 600.00
TELEFONO CELULAR (*) S/. 90.00 S/. 1,080.00
ROLLOS DE PAPEL TÉRMICO
S/. 100.00 S/. 1,200.00
COMBUSTIBLE S/. 360.08 S/. 4,320.96
125
S/.
TOTAL
347,332.63
10.2 COSTOS VARIABLES
TABLA N°
COSTOS VARIABLE
( En soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
INSUMO
ARENA M3 1.00 S/. 30.00 S/. 360.00
AGUA LITROS 3854.00 S/. 0.01 S/. 300.61
ÁREA DE ALMACIGUERO
MATERIA PRIMA
SEMILLA KILOS 6.3 S/. 54.08 S/. 4,088.45
INSUMO
AGUA LITROS 774.83 S/. 0.01 S/. 60.44
SOLUCIÓN A Y B KILOS 0.98 S/. 32.00 S/. 378.00
INSUMO
AGUA LITROS 34127.70 S/. 0.01 S/. 2,580.05
SALA DE EMPAQUE
INSUMO
AGUA LITROS 9000.00 S/. 0.01 S/. 680.40
TAPERS UNIDAD 12600 S/. 0.20 S/. 30,240.00
INSUMO
AGUA LITROS 630 S/. 0.01 S/. 49.14
MANO DE OBRA
El personal 2 estará encargado de
las áreas: Almácigo, lavado de javas H/H
y empaque. 1 S/. 6.25 S/. 14,400.00
Personal de NFT H/H 1 S/. 6.25 S/. 14,400.00
TOTAL S/. 85,493.82
126
El costo variable es la suma de los costos marginales en todas las unidades producidas;
hace referencia a los costos de producción que varían dependiendo del nivel de
producción. El costo variable es importante, puesto que este permite maximizar los
recursos de la empresa, puesto que esta sólo requerirá de los costos que estrictamente
requiera la producción, según su nivel en nuestro caso asciende a un monto igual a
85504.27 nuevos soles.
COSTO VARIABLE DE LA SEGUNDA OPCIÓN
TABLA N°
COSTOS VARIABLE
( En soles)
PRECIO
PRECIO
PARCIAL
S/.
INSUMO
PLANTULAS UNIDAD 12600 0.16376 S/. 24,760.51
AGUA LITROS 34127.70 S/. 0.01 S/. 2,580.05
SALA DE EMPAQUE
INSUMO
AGUA LITROS 9000.00 S/. 0.01 S/. 680.40
TAPERS UNIDAD 12600 S/. 0.20 S/. 30,240.00
INSUMO
AGUA LITROS 630 S/. 0.01 S/. 49.14
MANO DE OBRA
El personal 2 estará encargado de las
áreas: Lavado de javas, empaque y H/H
Limpieza. 1 S/. 6.25 S/. 14,400.00
Personal de NFT H/H 1 S/. 6.25 S/. 14,400.00
TOTAL S/. 104,835.98
127
10.3 PUNTO DE EQUILIBRIO
TABLA N°
PUNTO DE EQUILIBRIO
IT=CT Qe=(CV+CT)/P
(En Valores Anuales)
(En Soles) (En unidades de lechuga)
COSTO FIJO S/. 367,357.62 Qobjetivo 151200
COSTO VARIABLES S/. 85,493.82 Qequilibrio 129757
PRECIO S/. 3.49 Qo - Qe 21443
COSTO TOTAL UNITARIO S/. 3.00
COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 0.66
UTILIDAD MARGINAL S/. 0.49
UTILIDAD DIARIA S/. 207.88
UTILIDAD MENSUAL S/. 6,236.38
UTILIDAD ANUAL S/. 74,836.56
El punto de equilibrio, términos de costos, es aquel punto de actividad (volumen de

ventas) donde los ingresos totales son iguales a los costos totales, es decir, el punto de
actividad donde no existe utilidad ni pérdida.
En vista de esto nuestra producción está por encima del punto de equilibrio, haciendo
nuestro proyecto rentable.
128
PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA SEGUNDA OPCIÓN
TABLA N°
PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA SEGUNDA OPCIÓN

IT=CT Qe=(CV+CT)/P
(En Valores Anuales)
(En Soles) (En unidades de lechuga)
COSTO FIJO S/. 347,332.63 Qobjetivo 151200
COSTO VARIABLES S/. 104,835.98 Qequilibrio 129561
PRECIO S/. 3.49 Qo - Qe 21639
COSTO TOTAL UNITARIO S/. 2.99
COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 0.81
UTILIDAD MARGINAL S/. 0.50
UTILIDAD DIARIA S/. 209.78
UTILIDAD MENSUAL S/. 6,293.28
UTILIDAD ANUAL S/. 75,519.39
129
CAPÍTULO XI: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Y CAPÍTULO XI: ANÁLISIS DE
SENSIBILIDAD, RELACIÓN BENEFICIO/ COSTO (B/C) Y VALOR DE RECUPERO
DEL CAPITAL
11.1 SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DINÁMICOS FINANCIEROS

TABLA N°
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ECONÓMICA
PORCENTAJE VAN ECÓNOMICO TIR ECÓNOMICO Precio
75% S/. 3,343,708.40 106.72% S/. 6.11
70% S/. 3,200,497.64 102.71% S/. 5.93
65% S/. 3,057,286.87 98.70% S/. 5.76
60% S/. 2,914,076.11 94.69% S/. 5.58
55% S/. 2,770,865.34 90.67% S/. 5.41
50% S/. 2,627,654.58 86.64% S/. 5.24
45% S/. 2,484,443.81 82.60% S/. 5.06
40% S/. 2,341,233.05 78.55% S/. 4.89
35% S/. 2,198,022.28 74.49% S/. 4.71
30% S/. 2,054,811.52 70.41% S/. 4.54
25% S/. 1,911,600.76 66.32% S/. 4.36
20% S/. 1,768,389.99 62.21% S/. 4.19
15% S/. 1,625,179.23 58.07% S/. 4.01
10% S/. 1,481,968.46 53.90% S/. 3.84
5% S/. 1,338,757.70 49.70% S/. 3.66
0% S/. 1,195,546.93 45.45% S/. 3.49
-5% S/. 1,059,155.73 41.35% S/. 3.32
-10% S/. 935,163.72 37.57% S/. 3.17
-15% S/. 821,953.63 34.06% S/. 3.03
-20% S/. 718,177.72 30.78% S/. 2.91
-25% S/. 622,703.87 27.70% S/. 2.79
-30% S/. 534,574.17 24.80% S/. 2.68
-35% S/. 452,972.60 22.06% S/. 2.59
-40% S/. 377,199.70 19.44% S/. 2.49
-45% S/. 306,652.53 16.93% S/. 2.41
-50% S/. 240,808.50 14.53% S/. 2.33
-55% S/. 179,212.47 12.20% S/. 2.25
-60% S/. 121,466.20 9.95% S/. 2.18
-65% S/. 67,219.69 7.76% S/. 2.12
-70% S/. 16,164.16 5.61% S/. 2.05
-75% -S/. 31,973.91 3.50% S/. 1.99
130
TABLA N°
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD FINANCIERA
PORCENTAJE VAN FINANCIERO TIR FINANCIERO Precio
75% S/. 3,330,780.89 146.09% S/. 6.11
70% S/. 3,187,570.12 140.00% S/. 5.93
65% S/. 3,044,359.36 133.92% S/. 5.76
60% S/. 2,901,148.59 127.85% S/. 5.58
55% S/. 2,757,937.83 121.78% S/. 5.41
50% S/. 2,614,727.06 115.72% S/. 5.24
45% S/. 2,471,516.30 109.67% S/. 5.06
40% S/. 2,328,305.53 103.63% S/. 4.89
35% S/. 2,185,094.77 97.61% S/. 4.71
30% S/. 2,041,884.01 91.59% S/. 4.54
25% S/. 1,898,673.24 85.59% S/. 4.36
20% S/. 1,755,462.48 79.60% S/. 4.19
15% S/. 1,612,251.71 73.63% S/. 4.01
10% S/. 1,469,040.95 67.67% S/. 3.84
5% S/. 1,325,830.18 61.73% S/. 3.66
0% S/. 1,182,619.42 55.79% S/. 3.49
-5% S/. 1,046,228.21 50.15% S/. 3.32
-10% S/. 922,236.21 45.01% S/. 3.17
-15% S/. 809,026.12 40.32% S/. 3.03
-20% S/. 705,250.20 36.00% S/. 2.91
-25% S/. 609,776.36 32.01% S/. 2.79
-30% S/. 521,646.66 28.30% S/. 2.68
-35% S/. 440,045.08 24.83% S/. 2.59
-40% S/. 364,272.19 21.57% S/. 2.49
-45% S/. 293,725.01 18.49% S/. 2.41
-50% S/. 227,880.99 15.57% S/. 2.33
-55% S/. 166,284.96 12.79% S/. 2.25
-60% S/. 108,538.68 10.12% S/. 2.18
-65% S/. 54,292.18 7.55% S/. 2.12
-70% S/. 3,236.65 5.07% S/. 2.05
-75% -S/. 44,901.42 2.66% S/. 1.99
Este análisis nos permite conocer que tan sensible es el VAN y el TIR ante
variaciones del precio en intervalos de 5%, considerando que las demás variables
no cambian. Las variaciones son directamente proporcionales a los precios,
cuando el precio aumenta las rentabilidades se incrementan y viceversa.
131
Mediante la siguiente Fórmula de Interpolación Lineal:
Se obtiene.
TABLA N°
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ECONÓMICA
PORCENTAJE VANE TIR PRECIO
-70% S/. 16,164.16 5.61% S/. 2.05
-72% S/. 0.00 4.90% S/. 2.03
-75% -S/. 31,973.91 3.50% S/. 1.99
Se observa en la Tabla N° que producir a un precio de S/. 2.03, nos proporciona

un VANE=0 donde los ingresos y egresos del proyecto son iguales, no existen
ganancias ni pérdidas, por lo tanto la decisión es Indiferente, y con un TIRE=
4.90% igual a nuestra tasa de actualización.
TABLA N°
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD FINANCIERA
PORCENTAJE VANF TIRF PRECIO
-70.00% S/. 3,236.65 5.07% S/. 2.05
-70.34% S/. 0.00 4.91% S/. 2.05
-75.00% -S/. 44,901.42 2.66% S/. 1.99
La Tabla N° muestra que producir a un precio de S/. 2.05, nos proporciona un

VANF=0 donde los ingresos y egresos financieros del proyecto son iguales, no
existe ganancias ni pérdida, por lo tanto la decisión es Indiferente, y con un TIRF=
4.91% igual al Costo de Capital de la Empresa.
GRÁFICO N°
132
VAN ECONÓMICO
S/. 7.00
S/. 6.00
S/. 5.00
S/. 4.00
S/. 3.00
S/. 2.00
S/. 1.00
S/. 0.00
-S/. 500,000.00 S/. 500,000.00 S/. 1,500,000.00 S/. 2,500,000.00 S/. 3,500,000.00
Series1
El gráfico muestra la sensibilidad del VAN Económico frente a las variaciones del
precio, estos resultados lo hemos obtenido aplicando una tasa de descuento real
del 4.91%. Los valores del VAN son directamente proporcionales a los precios,
disminuyen hasta el punto de indiferencia donde no existe ganancia ni pérdida,
cuando el VAN es 0 a un precio de S/. 2.03 por debajo de este precio el proyecto
no es rentable quedando una porción pendiente de pago ya que los ingresos son
menores que los egresos.
GRÁFICO N°
TIR ECONÓMICO
S/. 7.00
S/. 6.00
S/. 5.00
S/. 4.00
S/. 3.00
S/. 2.00
S/. 1.00
S/. 0.00
0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00% 120.00%
133
GRÁFICO N°
Título del gráfico

S/. 7.00
S/. 6.00
S/. 5.00
S/. 4.00
S/. 3.00
S/. 2.00
S/. 1.00
S/. 0.00
-S/. 500,000.00 S/. 0.00 S/. 500,000.00 S/. 1,000,000.00 S/. 1,500,000.00 S/. 2,000,000.00 S/. 2,500,000.00 S/. 3,000,000.00 S/. 3,500,000.00
En el Gráfico N° muestra el análisis de sensibilidad de la TIR, que aplicada al

flujo neto de caja, hace que el VAN sea igual a cero, este valor es cuando la TIR
y la Tasa de Actualización (TA) son iguales, la rentabilidad es igual a cero (TIR=
4.90%). Este indicador es un importante punto de referencia porque iguala la
tasa de descuento al costo de oportunidad de inversión con S/.0.00 debido a que
el valor presente de las entradas de efectivo es igual a la inversión inicial.
11.2 RELACIÓN BENEFICIO/ COSTO (B/C)
TABLA N°
VALOR ACTUAL DE FLUJO DE INGRESO ECONÓMICO
VAFI S/.3,480,660.18
VAFC S/.2,546,608.40
BENEFICIO/COSTO 1.37
La relación entre el valor actual de los beneficios y el valor actual de los costos
es de 1.37, lo cual indica que nuestros ingresos son mayores que nuestros
costos, por lo tanto se acepta el proyecto.
134
TABLA N°
VALOR ACTUAL DE FLUJO DE INGRESO FINACIERO
VAFI S/.3,082,920.95
VAFC S/.2,366,902.21
BENEFICIO/COSTO 1.30
La relación entre el valor actual de los beneficios y el valor actual de los costos
del proyecto es de 1.30, lo cual indica que el proyecto es rentable.
11.3 VALOR DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN
TABLA N°
VALOR DE RECUPERO DE LA INVERSIÓN
AÑO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
- -
VRIE 242279.434 17923.9853 203281.883 406604.401 600352.192 799891.349 1003237.6 1204812.91 1404985.85 1680282.56
-
VRIF 139947.603 18805.5358 172291.092 375613.61 569361.401 768900.558 972246.806 1173822.12 1373995.06 1649291.77
El proyecto de Lechugas Hidropónicas se recupera en el periodo 3, lo cual

quiere decir que mientras más corto sea el periodo de recuperación mejor y
más atractivo será para los inversionistas, por lo tanto el proyecto se acepta.
135
ANEXO
ANEXO N°01
FICHA TÉCNICA
CUESTIONARIO SOBRE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE

LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN EL DISTRITO DE AYACUCHO PROVINCIA DE
HUAMANGA DEPARTAMENTO DE AYACUCHO
I. OBJETIVOS
 Conocer las características del mercado de la lechuga en el distrito de
Ayacucho
 Establecer los gustos y preferencias de los consumidores en la población del
distrito de Ayacucho
136
 Analizar el estudio de mercado para medir competencias, tendencias,
satisfacción del cliente y con esto obtener la información necesaria para la
ejecución del proyecto.
 Estudiar la inserción de lechugas hidropónicas en el mercado
II. COBERTURA GEOGRÁFICA

La encuesta se realiza en el área metropolitana de Huamanga, en el distrito de
Ayacucho.
III. POBLACIÓN POTENCIAL

La población de estudio está definida como todas las familias que tienen la
intención de consumir lechugas hidropónicas del área metropolitana de
Huamanga en el distrito de Ayacucho.
IV. DISEÑO Y MARCO MUESTRAL

Unidades de Muestreo:
Familias del distrito de Ayacucho
Tipo de muestra:
La muestra es de tipo probabilística la cual se determinó mediante el muestreo

aleatorio simple.
Tamaño de la muestra:
Se ha considerado que el tamaño de la muestra en promedio es de 68 familias

(Ver Anexo N°03).
V. UNIDAD DE INVESTIGACIÓN
La unidad de investigación está constituida por las familias del distrito de
Ayacucho.
VI. INFORMANTES
Amas de casas encargadas de las compras.
VII. NÚMERO DE PREGUNTAS:

El cuestionario cuenta con un total de 17 preguntas.
VIII. CARACTERÍSTICAS DE LA ENCUESTA

 Método de Entrevista: Directa utilizando equipos móviles para captura de
datos.
137
 Tipo de Encuesta: Encuesta personal.
 Personal de Campo: Los integrantes del grupo de investigación.
IX. TEMAS INVESTIGADOS

1. Características de la lechuga (7 preguntas)
 Consumo de lechuga
 Limitantes al consumo de lechuga
 Preferencias por las variedades de lechuga
 Frecuencia de consumo
 Motivo de consumo
 Lugar de compra
2. Características de la lechuga hidropónica (3 preguntas)

 Conocimiento sobre el cultivo hidropónico de la lechuga
 Intención de compra
 Valoración al producto
X. DEFINICIONES BÁSICA
Lechuga. Lactuca sativa, es una planta herbácea propia de las regiones
semitempladas que se cultivan con fines alimentarios, debido a las muchas
variedades que existen y a su fácil cultivo en invernaderos se puede consumir
durante todo el año, normalmente como ensalada y en acompañamiento en
otros platos.
Entre las variedades de lechugas más destacadas se encuentra:
 Arrepollada (americana): De cogollos apretados y densos, semejantes

a la col; carece casi por completo de sabor, pero goza de amplio uso
por su crujiente textura y la facilidad para cortarla finamente. Es la
variedad más habitual en las regiones donde no se da naturalmente la
lechuga, puesto que puede cultivarse en tanques hidropónicos.
138
 Seda: Planta herbácea de familia de las compuestas, con tallo ramoso
de cuatro a seis decímetros
 Crespa (orgánica): De cogollo suelto, hojas rizadas y textura

mantecosa.
Hidroponía. (hidro=agua y ponos=trabajo o actividad) es traducido literalmente

como trabajo del agua y es una técnica de producción sin suelo. Este es
reemplazado por el agua con los nutrientes minerales esenciales disueltos en
ella. Este sistema ofrece la ventaja de no necesitar grandes terrenos ni calidad
de suelo, no crecen yerbas indeseables por lo que se evita el costo de laboreo
para quitarlas o el uso de herbicidas tóxicos.
Producción. Es la actividad económica que aporta valor agregado por creación

y suministro de bienes y servicios, es decir consiste en la creación de productos
139
o servicios y al mismo tiempo la creación de valor, más específicamente es la
capacidad de un factor productivo para crear determinados bienes en un
periodo de tiempo determinado.
Comercialización. Es la acción de poner a la venta un producto o darle las
condiciones y vías de distribución para su venta.
Consumo. Es la acción y efecto de consumir o gastar, ya sean productos,
bienes o servicios.
XI. VARIABLES DE SEGMENTACIÓN

A. GEOGRAFÍA
 País: Perú
 Región: Ayacucho
 Provincia: Huamanga
 Distrito: Ayacucho
 Zona: Urbana
 Sector:
Mercados
Mercado SANTA CLARA
Mercado NERY
Mercado 12 DE ABRIL
B. DEMOGRAFÍA
 Ocupación: Amas de casa
C. PSICOGRAFÍA
 Clase Social: Media
 Estilo de Vida: Saludable
XII. ENCUESTA
140
ENCUESTA
PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN EL

DISTRITO DE AYACUCHO PROVINCIA DE HUAMANGA DEPARTAMENTO DE
AYACUCHO
La información del siguiente cuestionario servirá exclusivamente y de forma confidencial
para hacer un estudio de mercado sobre la “PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN EL DISTRITO DE AYACUCHO PROVINCIA DE
HUAMANGA DEPARTAMENTO DE AYACUCHO” dicha investigación tiene fines
académicos.
1. Usted consume lechugas

( ) Si
( ) No
2. Por qué razón usted consume lechuga
141
( ) Gusto propio
( ) Valor nutricional
( ) Como complemento al alimento
( ) Recomendaciones médicas
3. Por cuál de los siguientes aspectos usted dejaría de comprar lechuga

( ) Altos precios
( ) Acceso al lugar de compra
( ) Pésimo estado del producto
( ) Falta de higiene
4. Cómo calificaría usted las lechugas que se venden en Ayacucho

( ) Muy bueno
( ) Bueno
( ) Regular
( ) Malo
( ) Muy malo
5. Cuál es la lechuga que más consume

( ) Lechuga arrepollada
( ) Lechuga crespa
( ) Lechuga seda
6. Con qué frecuencia usted consume lechuga

( ) Diario
( ) Interdiario
( ) Semanal
( ) Quincenal
7. Cuántas unidades de lechuga compra cada vez que lo hace

( )1-2
( )3-4
( ) 5 a más
8. En qué momento usted prefiere consumir lechuga

( ) Desayuno
( ) Almuerzo
( ) A cualquier hora
9. En qué lugar frecuentemente compra usted la lechuga

( ) Mercados
( ) Bodegas
( ) Proveedores
10. A escuchado usted del cultivo por hidroponía

( ) Si
( ) No
* El cultivo hidropónico, es una técnica natural, fuera de la tierra mediante agua

y nutrientes que le brindan una calidad óptima libre de agentes contaminantes,
con un alto valor nutritivo y buena textura.
142
11. Estaría dispuesto a cambiar la lechuga cultivada tradicionalmente por el nuevo
sistema hidropónico, sabiendo que con este último podrá satisfacer y obtener mayor
grado de confianza en el consumo de la nueva lechuga
( ) Totalmente de acuerdo
( ) De acuerdo
( ) Indiferente
( ) En desacuerdo
( ) Totalmente en desacuerdo
12. Si la lechuga Hidropónica se encuentra en el mercado usted la compraría

( ) Totalmente de acuerdo
( ) De acuerdo
( ) Indiferente
( ) En desacuerdo
( ) Totalmente en desacuerdo
13. Con qué frecuencia consumiría la lechuga hidropónica

( ) Diario
( ) Interdiario
( ) Semanal
( ) Quincenal
14. Cuántas unidades de lechuga hidropónicas compraría cada vez que lo hace
( )1-2
( )3-4
( ) 5 a más
15. En qué presentación le gustaría comprar la lechuga hidropónica

( ) Entera
( ) Picado
( ) Suelto por hojas
( ) Preparado para ensaladas
16. Cuánto estaría dispuesto a pagar por una lechuga hidropónica

( ) S/ 1.00 a S/ 1.50
( ) S/ 1.50 a S/ 2.00
( ) S/ 2.00 a S/ 2.50
17. Cuánto es el nivel de ingreso promedio mensual de su familia

( ) S/.850 - S/.1000
( ) S/.1000 - S/.2000
( ) S/.2000 - S/.3000
( ) S/.3000 a más
143
ANEXO N°02
ENCUESTA: CODIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE LOS DATOS
N° PREGUNTA VARIABLES CODIFICACIONES
VARIABLE CODIFICACION
1 ¿Usted consume lechugas? ( )Si 1
( )No 2
( ) Gusto propio 1
( ) Valor nutricional 2
¿Por qué razón usted consume
2 ( ) Como complemento al
lechuga? 3
alimento
( ) Recomendaciones
4
médicas
( ) Altos precios 1
¿Por cuál de los siguientes ( ) Acceso al lugar de
2
3 aspectos usted dejaría de compra
comprar lechuga? ( ) Pésimo estado del
3
producto
( ) Falta de higiene 4
( ) Muy bueno 1
¿Cómo calificaría usted las
( ) Bueno 2
4 lechugas que se venden en
( ) Regular 3
Ayacucho?
( ) Malo 4
( ) Muy malo 5
¿Cuál es la lechuga que más ( ) Lechuga arrepollada 1
5
consume? ( ) Lechuga crespa 2
( ) Lechuga seda 3
( ) Diario 1
¿Con qué frecuencia usted
6 ( ) Interdiario 2
consume lechuga?
( ) Semanal 3
( ) Quincenal 4
14
4
¿Cuántas unidades de lechuga ( )1-2 1
7
compra cada vez que lo hace? ( )3-4 2
( ) 5 a más 3
¿En qué momento usted ( ) Desayuno 1
8
prefiere consumir lechuga? ( ) Almuerzo 2
( ) A cualquier hora 3
¿En qué lugar frecuentemente ( ) Mercados 1
9
compra usted la lechuga? ( ) Bodegas 2
( ) Proveedores 3
¿A escuchado usted del cultivo
10 ( ) Si 1
por hidroponía?
( ) No 2
¿Estaría dispuesto a cambiar la VARIABLE CODIFICACION

lechuga cultivada ( ) Totalmente de acuerdo 1
tradicionalmente por el nuevo ( ) De acuerdo 2
sistema hidropónico, sabiendo ( ) Indiferente 3
11
que con este último podrá
( ) En desacuerdo 4
satisfacer y obtener mayor
grado de confianza en el ( ) Totalmente en
5
consumo de la nueva lechuga? desacuerdo
( ) Totalmente de acuerdo 1
¿Si la lechuga Hidropónica se ( ) De acuerdo 2
12 encuentra en el mercado usted ( ) Indiferente 3
la compraría? ( ) En desacuerdo 4
( ) Totalmente en
5
desacuerdo
( ) Diario 1
¿Con qué frecuencia consumiría
13 ( ) Interdiario 2
la lechuga hidropónica?
( ) Semanal 3
( ) Quincenal 4
14 VARIABLE CODIFICACION
14
5
¿Cuántas unidades de lechuga ( )1-2 1
hidropónicas compraría cada ( )3-4 2
vez que lo hace? ( ) 5 a más 3
( ) Entera 1
¿En qué presentación le
( ) Picado 2
15 gustaría comprar la lechuga
hidropónica? ( ) Suelto por hojas 3
( ) Preparado para
4
ensaladas
¿Cuánto estaría dispuesto a
( ) S/ 1.00 a S/ 1.50 1
16 pagar por una lechuga
( ) S/ 1.50 a S/ 2.00 2
hidropónica?
( ) S/ 2.00 a S/ 2.50 3
¿Cuánto es el nivel de ingreso ( ) S/.850 - S/.1000 1
17 promedio mensual de su ( ) S/.1000 - S/.2000 2
familia? ( ) S/.2000 - S/.3000 3
( ) S/.3000 a más 4
14
6
ANÁLISIS DEL CUESTIONARIO EN EL SPSS
PREGUNTA N°01
Tabla N° 01
CONS UMO DE LECHUGA
Porcentaje Porcentaje
Frecuencia Porcentaje válido acumulado
Válido SI 68 100,0 100,0 100,0
Fuente: Elaboración de grupo con información primaria
FIGURA N° 1
INTERPRETACIÓN: Según la figura N°1 se observa que el 100% de las familias

consumen lechuga. Por lo tanto, consideramos que existe un consumo masivo de
lechuga en el distrito de Ayacucho
14
7
PREGUNTA N°02
Tabla N° 02
RAZONES POR LAS QUE CONS UME LECHUGA
Válido Gusto propio 16 23,5 23,5 23,5
Valor nutricional 11 16,2 16,2 39,7
Complemento al
alimento 37 54,4 54,4 94,1
Recomendación
medica 4 5,9 5,9 100,0
Total 68 100,0 100,0
FIGURA N°02
INTERPRETACIÓN: Según los datos obtenidos de la encuesta, las razones de

consumo más representativos son como complemento al alimento que representa un
54.4% y por gusto propio el 23.5%.
14
8
PREGUNTA N°03
Tabla N°03
AS PECTOS POR LO QUE DEJARÍA DE COMPRAR LECHUGA
Válido Altos precios 7 10,3 10,3 10,3
Acceso al lugar de
compra 3 4,4 4,4 14,7
Pésimo estado del
producto 21 30,9 30,9 45,6
Falta de higiene
37 54,4 54,4 100,0
Total
68 100,0 100,0
FIGURA N°03
INTERPRETACIÓN: Según el procesamiento de datos se observa que los aspectos

más representativos por los que las familias dejarían de comprar lechuga son la falta
de higiene con el 54.4% y por el pésimo estado del producto con el 30.9%.
14
9
PREGUNTA N°04
TABLA N°04
CALIFICACIÓN DE LA LECHUGA TRADICIONAL EN AYACUCHO
Válido Muy bueno 2 2,9 2,9 2,9
Bueno 8 11,8 11,8 14,7
Regular 49 72,1 72,1 86,8
Malo 8 11,8 11,8 98,5
Muy malo 1 1,5 1,5 100,0
Total 68 100,0 100,0
FIGURA N°04
INTERPRETACIÓN: Según los datos más representativos, la lechuga tradicional

tiene una calificación regular que representa el 72.1% y una calificación de bueno
que es el 11.8%.
15
0
PREGUNTA N°05
Tabla N° 05
TIPOS DE LECHUGA
Lechuga seda 25 36.8 36.8 36.8
Lechuga crespa 15 22.1 22.1 58.8
Válido Lechuga
arrepollada 28 41.2 41.2 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°05
INTERPRETACIÓN: Según los datos obtenidos la figura muestra que el 41.2% de

las familias consume el tipo de lechuga arrepollada, el 36.8% consume la lechuga
seda y el 22.1% la lechuga crespa.
15
1
PREGUNTA N°06
Tabla N° 06
FRECUENCIA DE CONS UMO DE LECHUGA
Frecuencia Porcentaje
válido acumulado
Diario 11 16.2 16.2 16.2
Interdiario 32 47.1 47.1 63.2
Válido Semanal 21 30.9 30.9 94.1
Quincenal 4 5.9 5.9 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°06
INTERPRETACIÓN: Los datos muestran que un 47.1% de las familias tiene una
frecuencia de consumo Interdiario, el 30.9% un consumo semanal y un consumo diario
el 16.2%.
15
2
PREGUNTA N°07
Tabla N°07
UNIDADES DE LECHUGA QUE COMPRA
1-2 54 79.4 79.4 79.4
3-4 12 17.6 17.6 97.1
Válido
5 a más 2 2.9 2.9 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°07
INTERPRETACIÓN: Según los datos obtenidos el 79.4% de las familias compran de

1 a 2 unidades de lechuga cada vez que lo hacen, el 17.6% de 3 a 4 unidades y el
2.9% de 5 más unidades.
15
3
PREGUNTA N°08
Tabla N° 08
MOMENTO DE CONS UMO DE LECHUGA
válido acumulado
Desayuno 1 1.5 1.5 1.5
Almuerzo 61 89.7 89.7 91.2
Válido
A cualquier hora 6 8.8 8.8 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°08
INTERPRETACIÓN: Según los datos obtenidos de la encuesta, un 89.7% de las

familias consume la lechuga durante el almuerzo, 8.8% lo consume a cualquier hora
del día y el 1.5% en el desayuno.
15
4
PREGUNTA N°09
Tabla N°09
LUGAR FRECUENTE DE COMPRA
Mercados 57 83.8 83.8 83.8
Válido Bodegas 11 16.2 16.2 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°09
INTERPRETACIÓN: Según datos obtenidos, el 83,8% de las familias afirman comprar

la lechuga en los mercados, mientras que el 16,2% en las bodegas cercanas a sus
hogares.
15
5
PREGUNTA N°10
Tabla N°10
CONOCIMIENTO S OBRE EL CULTIVO HIDROPÓNICO
Si 14 20.6 20.6 20.6
Válido No 54 79.4 79.4 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°10
INTERPRETACIÓN: Según datos obtenidos, la figura N°10 nos muestra que la mayoría
de la población desconoce del cultivo hidropónico los cuales representan el 79,4% del
total de familias.
15
6
PREGUNTA N°11
Tabla N°11
CAMBIARÍA LA LECHUGA CULTIVADA TRADICIONALMENTE POR EL NUEVO
SISTEMA HIDROPÓNICO
válido acumulado
Totalmente de acuerdo 24 35.3 35.3 35.3
De acuerdo 44 64.7 64.7 100
Indiferente 0 0 0 0
Válido En desacuerdo 0 0 0 0
Totalmente en desacuerdo 0 0 0 0
Total 68 100 100
FIGURA N°11
INTERPRETACIÓN: Según datos obtenidos, el 64,7% de las familias están de acuerdo

en cambiar la lechuga cultivada tradicionalmente por el nuevo sistema hidropónico, si
esta se presentaría en el mercado; y los que están totalmente de acuerdo en cambiarlo
representan el 35,3% de familias, por lo tanto, el 100% están dispuestos a sustituirlo.
15
7
PREGUNTA N°12
Tabla N°12
INTENCIÓN DE COMPRA DE LA LECHUGA HIDROPONICA
Válido Totalmente de
acuerdo 24 35.3 35.3 35.3
De acuerdo 44 64.7 64.7 100.0
Indiferente 0 0 0 0
En desacuerdo 0 0 0 0
Totalmente en
0 0 0 0
desacuerdo
Total 68 100.0 100.0

FIGURA N°12
INTERPRETACIÓN: Según datos obtenidos, el 35,3% de familias afirman que si la

lechuga hidropónica se encontrara en el mercado estarían totalmente de acuerdo en
comprarlo, y el 64,7% estarían de acuerdo, por lo que se concluye que el 100% estarían
dispuestos a comprar la lechuga Hidropónica.
15
8
PREGUNTA N°13
Tabla N°13
FRECUENCIA DE CONS UMO
Frecuencia
de
Porcentaje Porcentaje consumo
Frecuencia Porcentaje válido acumulado al mes
Válido Diario 21 30.9 30.9 30.9 30
Interdiario 34 50.0 50.0 80.9 15
Semanal 11 16.2 16.2 97.1 4
Quincenal 2 2.9 2.9 100.0 2
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°13

INTERPRETACIÓN: Según datos obtenidos, el 50% de las familias comprarían la
lechuga hidropónica de forma interdiario, si esta se encontraría en el mercado; el
30,9% lo compraría diariamente, y el 2,9% lo compraría cada 15 días.
15
9
PREGUNTA N°14
Tabla N°14
CANTIDAD DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS COMPRADAS POR VEZ
Frecuencia Porcentaje válido acumulado Cantidad
Válido 1-2 49 72.1 72.1 72.1 1
3-4 17 25.0 25.0 97.1 3
5 a más 2 2.9 2.9 100.0 5
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°14
INTERPRETACIÓN: Según datos obtenidos el 83,8% de familias afirman que

comprarían de 1 a 2 lechugas hidropónicas por cada vez que lo hace, y el 16,2%
compraría de 3 a 4 lechugas; por lo que el 100% de las familias estarían dispuestos a
comprar la lechuga hidropónica si esta, estaría en el mercado.
16
0
PREGUNTA N°15
Tabla N°15
PRES ENTACIONES EN LAS QUE COMPRARÍA LA LECHUGA HIDROPÓNICA
Válido Entera 62 91.2 91.2 91.2
Picado 2 2.9 2.9 94.1
Suelto por hojas 3 4.4 4.4 98.5
Preparado para
ensaladas 1 1.5 1.5 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°15
INTERPRETACIÓN: Según los datos obtenidos el 91,2% de las familias preferirían

comprar una lechuga hidropónica en una presentación entera, ya que de esta manera
se puede conservar por más tiempo y en mejores estados, sin embargo, existe una
minoría que compraría la lechuga hidropónica suelta por hojas, picado y preparado para
ensalada.
16
1
PREGUNTA N°16
Tabla N°16
PRECIO DE UNA LECHUGA HIDROPÓNICA
Válido S/ 1.00 a S/ 1.50
51 75.0 75.0 75.0
S/ 1.50 a S/ 2.00
17 25.0 25.0 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°16
INTERPRETACIÓN: Según los datos obtenidos, nos muestra que las familias están
dispuestos a pagar un precio de S/.1.00 a S/.1.50 por una lechuga hidropónica, los
cuales representan el 75,0%; y el 25,0% pagarían de S/.1.50 a S/.2.00.
16
2
PREGUNTA N°17
Tabla N°17
NIVEL DE INGRES O PROMEDIO MENS UAL POR FAMILIA
Válido S/.850 - S/.1000
32 47.1 47.1 47.1
S/.1000 -
S/.2000 26 38.2 38.2 85.3
S/.2000 -
S/.3000 5 7.4 7.4 92.6
S/.3000 a más
5 7.4 7.4 100.0
Total 68 100.0 100.0
FIGURA N°17
INTERPRETACIÓN: Según los datos obtenidos, el 47,1% de familias tiene un ingreso

promedio entre S/.850 – S/1000, el 38,2% tienen un ingreso de S/.1000 – S/2000 e
ingresos mayores a S/.2000 representan el 7,4%.
16
3
ANEXO N°03
DISEÑO MUESTRAL
 Producto a estudiar: Lechugas hidropónicas

 Grado de confianza: 90%
 Máximo de error permisible (E): 5%
 Población: 99018 habitantes del distrito de Ayacucho en zona urbana (Fuente:
INEI censo 2007)
 Número promedio de miembros en los hogares: 4 (Fuente: INEI)
 Población con la característica (p): 50%
 Población sin la característica (q): 50%
1. POBLACIÓN ACTUALIZADA AL 2016

Tabla N°01
Población del distrito de Ayacucho
TASA
AÑO POBLACIÓN CREC.
2007 99018 1.50%
FUENTE: INEI-CENSO 2007
Tabla N°02
ACTUALIZANDO LA POBLACIÓN
AÑO POBLACIÓN
2016 113216
2. POBLACIÓN META
El tamaño de la población meta (número de familias) se ha obtenido dividiendo el
número total de habitantes del distrito de Ayacucho entre el número promedio de
personas por familia, tomando como referencia la información secundaria brindada
por la INEI
𝑁ú𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑑𝑒 ℎ𝑎𝑏𝑖𝑡𝑎𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑎𝑐𝑡𝑢𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑎 𝑎𝑙 2016
𝑁=
𝑁ú𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑓𝑎𝑚𝑖𝑙𝑖𝑎
113216
𝑁=
4
𝑁 = 28304
3. MUESTRA
16
4
𝑍 2 𝑥 𝑝 𝑥 𝑞 𝑥𝑁
𝑛=
𝐸 2 (𝑁 − 1) + 𝑧 2 𝑝𝑞
1.652 𝑥0.5𝑥0.5𝑥28304
𝑛=
0.12 (28304 − 1) + 1.652 (0.5𝑥0.5)
𝑛 = 67.90
𝑛 ≅ 68
16
5
ANEXO N°04
Tablas de información básica con la que se determinó la cantidad

demandada
Tabla N°01
CONSUMO HISTÓRICO DE LECHUGA EN AYACUCHO
(EN TONELADAS)
AÑO CANTIDAD TASA CRECIMIENTO
2010 144 25.00%
2011 180 11.11%
2012 200 21.50%
2013 243 26.34%
2014 307 14.01%
2015 350 19.59%
Tabla N°02
DEMANDA PROYECTADA DE CONSUMO DE
LECHUGA EN AYACUCHO
(EN TONELADAS)
AÑO CANTIDAD
2016 419
2017 501
2018 599
2019 716
2020 856
2021 1024
2022 1224
2023 1464
2024 1751
2025 2094
2026 2505
Los datos que se muestran en las tablas anteriores, nos sirven de referencia
para calcular la demanda presente como la demanda futura.
16
6
 PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN
Tabla N°03
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN
PROYECCIÓN DE LA
AÑO
POBLACIÓN
2016 113216
2017 114914
2018 116638
2019 118388
2020 120164
2021 121966
2022 123795
2023 125652
2024 127537
2025 129450
2026 131392
Para la proyección de la población del periodo 2016-2026 se utilizó los datos

obtenidos en el anexo N°02 (ver Anexo N°02 tabla N°01 y tabla N°02).
Tabla N°04
PROYECCIÓN DEL NÚMEROS DE
FAMILIAS
PROYECCIÓN DEL
AÑO NÚMERO DE
FAMILIAS
2016 28304
2017 28729
2018 29160
2019 29597
2020 30041
2021 30491
2022 30949
2023 31413
2024 31884
2025 32363
2026 32848
Para la proyección del número de familias se dividió los datos obtenidos en la

proyección de la población entre número promedio de miembros en los hogares, que
es de 4 (Fuente: INEI).
16
7
ANEXO N°05
Tablas de información básica con la que se determinó la cantidad

ofertada
 CAPACIDAD PRODUCTIVA DE LOS HORTICULTORES EN MUYURINA
Tabla N°01
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
(EN METROS CUADRADOS)
CAPACIDAD CAPACIDAD
CHACRAS
INSTALADA (m2) UTILIZADA (m2)
Muyurina 1 2500 833

Muyurina 2 2500 450
Muyurina 3 3750 750
Muyurina 4 600 200
Muyurina 5 1200 600
Muyurina 6 1500 550
Muyurina 7 1300 400
Muyurina 8 2000 700
Muyurina 9 2500 625
Muyurina 10 2000 400
TOTAL 19850 5508
PROMEDIO 1985 551
FUENTE: Elaboración de grupo con información primaria
Con el trabajo de campo realizado en el centro poblado de Muyurina, entrevistando

a 10 productores de hortalizas, obtuvimos el tamaño de chacra por productor y
cuantos m2 se destinan a la producción de lechugas.
16
8
 Producción de lechugas por horticultor en Muyurina
Tabla N°02
CANTIDAD PRODUCIDA DE LECHUGAS DEL CENTRO POBLADO DE MUYURINA PARA EL
2016
PRODUCCIÓN PRODUCCIÓ
PRODUCCION
TRIMESTRAL N ANUAL DE PRODUCCION PRODUCCION
CHACRAS ANUAL
DE MANTADAS ANUAL(Kg) ANUAL (TM)
(Unidades)
MANTADAS LECHUGAS
Muyurina 1 83 332 11620 2905 2.9
Muyurina 2 45 180 6300 1575 1.6
Muyurina 3 75 300 10500 2625 2.6
Muyurina 4 20 80 2800 700 0.7
Muyurina 5 60 240 8400 2100 2.1
Muyurina 6 55 220 7700 1925 1.9
Muyurina 7 40 160 5600 1400 1.4
Muyurina 8 70 280 9800 2450 2.5
Muyurina 9 63 252 8820 2205 2.2
Muyurina 10 40 160 5600 1400 1.4
TOTAL 551 2204 77140 19285 19
PROMEDIO 55 220 7700 1925 2
FUENTE: Elaboración de grupo con información primaria
Los horticultores de Muyurina nos brindaron la información de que por 100m2 se

obtiene 10 mantadas en promedio. Entonces, con los datos obtenidos decimos que
cada productor en promedio produce 55 mantadas trimestralmente, 220 mantadas al
año, haciendo un total de 7700 unidades de lechuga producidas al año (220*35),
considerando que por mantada hay 35 lechugas y que cada una pesa 250gr,
entonces anualmente se produce en promedio 1925 Kg por productor.
 POBLACIÓN POR CENTRO POBLADO Y SU TASA DE CRECIMIENTO

POBLACIONAL
Tabla N°03
POBLACIÓN EN LOS CENTRO POBLADOS PRODUCTORES
DE LECHUGA
Centros Poblados Tasa de

Censo Censo
Productores de crecimiento
1993 2007
Lechuga poblacional
Muyurina 449 750 0.04

Chacco 198 200 0.00
Compañía 225 124 -0.04
Maisondo 103 94 -0.01
Fuente: INEI-CENSO 2007
16
9
 POBLACIÓN ACTUALIZADA POR CENTRO POBLADO
Tabla N°04
ACTUALIZACIÓN DE LA POBLACIÓN AL 2016
Centros Poblados
Número de Número de
Productores de Población
familias Horticultores
Lechuga
Muyurina 1043 174 130

Chacco 201 34 25
Compañía 85 14 11
Maisondo 89 15 11
Con los datos obtenidos en la tabla anterior, proyectamos la población para el

2016 en cada centro poblado, luego dividimos entre 6 que es la densidad de
personas por familia, a estos resultados lo multiplicamos por 75%, que viene a
ser el porcentaje de familias que se dedican a la horticultura; la densidad de
personas por familia y el porcentaje de familias que se dedican a la horticultura
son datos obtenidos en el trabajo de campo realizado en Muyurina.
17
0

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UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTÓBAL

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN EL

Curso : EVALUCIÓN DE PROYECTOS

Integrantes : ALTAMIRANO AYALA, Lucero

ARONES BAUTISTA, Ena Lizbeth

CONTRERAS SOTO, Aracely

CHUNCHÓN NUÑEZ, Yuri F.

FERNÁNDEZ PUJAICO, Adela

GONZALES BERROCAL, Diana Luz

Serie : 400 – par

1.1 NOMBRE DEL PROYECTO

“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN EL

1.3 NOMBRE DEL PRODUCTO

1.5 UNIDAD EJECUTORA

Ya que el distrito no cuenta aún con un mercado de lechugas hidropónica, nuestra

1.9 ESTRATEGIA DEL PROYECTO

2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

Es rica en fibra y en componentes muy saludables. Los nutrientes más

Las hojas de la esta lechuga tienen propiedades sedantes, debido a esto

Las hojas de la lechuga tienen propiedades diuréticas, ya que estimulan la

Las hojas de esa planta tienen propiedades de emenagogo, resultando muy

El precio de la lechuga en los mercados municipales en promedio es de

Verde intenso por fuera y más blanca

2.1.2 Productos Sustitutos

Cebolla Rica Vitamina C y Zinc. Tiene alto poder diurético

Rica en vitaminas A, B y C; y en calcio, yodo, hierro,

Rica en vitamina A, C, B1 y B2, además de hierro, potasio,

2.2 ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO

El Sector Agrario se encuentra bajo constante amenaza de los fenómenos

 Producto Bruto Interno

2.2.2 En el Marco Socio Cultural

2.2.3 En el marco Tecnológico

2.2.4 En el marco Institucional y Político

2.3.2 Dominio Demográfico

2.4.2 Mercado disponible

2.4.3 Mercado Meta

2.4.4 Proceso de investigación de mercado (ficha técnica)

Además, se ha utilizado información secundaria como la población que existe

Para calcular la cantidad demandada, se considera:

b. Intención de Compra (IC)

Fuente: Elaboración propia

c. Frecuencia de compra (f)

Fuente: Elaboración propia.

d. Cantidad de compra por vez (q)

Fuente: Elaboración propia

2016 1798439 899220 899

La demanda presente estimada de lechuga es de 1 798 439 unidades anuales,

2.5.2 Demanda Futura

2.6 ANÁLISIS DE LA OFERTA

 Estructura de mercado: Con la presencia de pocos productores que

 Proceso de producción de la lechuga bajo la siembra tradicional

2.6.2 Oferta presente

Para calcular la cantidad ofertada, se considera:

b. Número de Producciones al año (Pa):

c. Cantidad de lechuga por mantada (q):

2.6.3 Determinación de la Cantidad Ofertada Actual

Centros PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN

2.6.4 Cantidad ofertada

𝑸 = 1 364 353 unidades

Lo dividimos entre 4 a este resultado, porque en un kilo de lechuga

Para calcular la cantidad ofertada, se considera:

a. Producción del año anterior (Qn-1):

b. Tasa de Crecimiento (Tc):