Trabajo de

investigación 2

23 JULIO

Matemáticas Financieras, PAO 2020

Creado por: Génesis Mariela Plúas Valdez

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Tabla de contenido
1. Introducción .................................................................................................................... 3

2. Investigación .................................................................................................................. 4

3. Conclusiones…………………………………………………………………………………..16
4. Bibliografía……………………………………………………………………………………..17
5. Anexos………………………………………………………………………………………….18

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1. Introducción

Todas las personas tienen necesidades, pero no todas cuentan con los suficientes
recursos para poder satisfacerlas. Por ello, surge el tema del crédito, siendo una
opción para ayudar a las personas que no cuentan con el suficiente dinero para
eliminar dichas necesidades. El crédito interviene mayormente en las operaciones
de compra y venta, proporcionando la alternativa de usar las tarjetas de crédito
para solventar las adquisiciones realizadas por el consumidor. Cabe destacar, que
las tarjetas de crédito se han convertido en un instrumento muy importante para
las personas porque no solo permite diferir los pagos, sino que también ayudan a
realizar transacciones rápidas y de manera segura. Sin embargo, no todas las
personas podrán obtener tarjetas de crédito, ya que esto va a depender del
historial que tengan. Es decir, si una persona está en la central de riesgo por
incumplimiento, la casa comercial o la entidad bancaria a la que solicite el crédito
va a rechazar su petición hasta que pague el valor que debe. No obstante, debe
existir un límite de crédito o endeudamientos, para garantizar que sus ingresos
van a ser suficientes al momento de pagar las tarjetas, cuidando así la estabilidad
económica tanto de las personas como el de las organizaciones. Si no se tiene un
correcto manejo de las tarjetas de crédito se corre el riesgo que no se pueda
cumplir con el pago de estas. En otras palabras, los individuos no deben permitir
que los créditos sobrepasen a sus ingresos.

Este trabajo investigativo tiene como objetivo, saber sobre el manejo de tarjetas
de crédito en base a un estado de cuenta para conocer acerca de los intereses
en el pago mínimo, intereses en el pago total y por diferimiento. A la vez, aplicar
los conocimientos adquiridos en la investigación anterior; interés por mora. Ya
que, se tendrá que calcular dicho interés, pero con la tasa que refleja el estado de
cuenta. Además, se calcularán las comisiones y otros cargos financieros-
administrativos. Cabe destacar que se obtendrán todas estas operaciones
mencionadas con la finalidad de aprender de donde se originan y determinar qué
tan eficiente son las tarjetas de crédito.

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2. Investigación
Para entender de una mejor manera el tema de tarjetas de crédito se explicarán
los conceptos más importantes, a partir de definiciones establecidas actores que
tienen un mayor conocimiento sobre esta área.

 ¿Qué son las tarjetas de crédito?

Según Cruz (2020) la tarjeta de crédito es un medio de pago, el cual permite
efectuar compras y realizar la cancelación posteriormente. Se denomina “de
crédito” debido al monto que se utiliza para realizar el desembolso, que
corresponde a un crédito que otorga la entidad financiera. Además, estableció que
luego la entidad financiera envía un resumen, donde se explica detalladamente
los precios de los productos adquiridos, acompañado de los intereses que
generan.

 ¿Qué es un estado de cuenta?

Según Ángel (2016) el estado de cuenta es un documento que se emite por las
entidades financieras y bancarias, con la finalidad de que los clientes tengan
conocimiento sobre los movimientos de la tarjeta de crédito y la cantidad que
deben pagar por los créditos y préstamos realizados. Además, manifiesta que esta
información se presenta acorde a la disposición de los clientes, ya que ellos
deciden si lo quieren recibir de forma mensual, bimestral, trimestral o anual,
destacando que no tiene ningún precio solicitarlo.

Ahorraseguro.mx (2019) dice que: en el estado de cuenta de una tarjeta de crédito

también se reflejan los pagos mínimos, el saldo para no generar interese y el saldo
total de la cuenta. Si se difiere la compra a meses sin intereses aparecerá el día
y la cantidad exacta que debe pagar una vez que haya entrado el día de pago.
Además, menciona que este documento se lo puede obtener de diferentes
maneras siendo la más común pedirla a domicilio, otra alternativa es enviarla vía
correo electrónico, es decir que la persona la obtendrá virtualmente y la última
opción es en el cajero automático, donde se mostrarán los últimos movimientos
de la cuenta.

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 ¿Qué información debe contener todo estado de cuenta?
Según la Codificación de las Normas de la Superintendencia de Bancos (Expedida
con resolución No. SB-2017-027, de 11 de enero del 2017), el ARTÍCULO 14
menciona que el estado de cuenta mensual, entregado al titular de la tarjeta de
crédito deberá tener como mínimo la siguiente información:

Datos que debe tener un estado de cuenta

1. Identificación de la entidad emisora.
2. Identificación del tarjetahabiente, con especificación de cédula de ciudadanía,
registro único de contribuyentes o pasaporte.
3. Número codificado de la tarjeta.
4. Fecha de emisión o corte del estado de cuenta.
5. Fecha máxima de cancelación de los consumos.
6. Cupo autorizado, utilizado, disponible y extra-cupo.
7. Detalle de los consumos en moneda nacional y extranjera especificando su
fecha de realización, número de la nota de cargo, nombre del establecimiento
afiliado e importe, tipo de cambio.
8. Importe de los avances en efectivo realizados.
9. Conciliación de saldos rotativos, diferidos y consumos del periodo y definición
del monto al ser cancelado.
10. Especificación de cualquier cargo o valor que deberá cancelar el
tarjetahabiente, definiendo la frecuencia de su cobro.
11. Determinación del valor del interés de financiamiento y mora, con indicación de
la base de cálculo y la tasa nominal y efectiva.
12. Saldo adeudado del período o periodos anteriores.

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1. Realizar un análisis para determinar cómo se calculó el valor del pago
mínimo que consta en el estado de cuenta.
En consideración con la información que interviene en un estado de cuenta se
puede determinar el pago mínimo. Sin embargo, para poder establecer cómo
origina se debe conocer su significado y el de sus componentes que permiten
llegar al resultado y posteriormente entender cómo se refleja en un estado de
cuenta.
 ¿Qué son los pagos mínimos?
El pago mínimo es el monto más pequeño que establece un banco o alguna
entidad financiera como la cuota más pequeña que se paga en un determinado
mes de acuerdo con el total adeudado en una tarjeta de crédito, garantizando así
su vigencia. El cual se obtiene de la suma de los pagos vencidos, cuota rotativa,
cuota diferida y los cargos. Sabiendo que el cargo va a depender de las entidades
financieras, el cual se va a mostrar en el estado de cuenta (Hrnndz, 2018).
 Componentes del pago mínimo
Dentro de este análisis intervienen los elementos del pago mínimo, pero hay que
considerar que este pago es determinado por la entidad financiera. Sin embargo,
se puede calcular por medio de un método propuesto por la Superintendencia de
Bancos y Compañías.

Pagos vencidos
• Es el pago mínimo vencido

Cuota rotativa
• Por lo general la dan directamente los bancos, como el caso del
Banco del Pacífico.
• En ciertos casos, se la puede obtener mediante: el saldo del mes
anterior, más los movimientos del mes, dividos para el factor
rotativo.

Cuota diferida
• Es el valor correspondiente al dividendo de los consumos
diferidos.

Cargos
• Es la suma de: cargas de capital anterior, cargos financieros
calculados sobre el capital deudor.

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Estado de cuenta
de Génesis Pluas

Pago
mínimo

Cargo

Cuota diferida

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 Una vez identificados los valores, se puede describir gráficamente y formalmente
el proceso para obtener el pago mínimo.
Descripción gráfica

Pago Pagos Cuota Cuota Cargos

= + + diferida +
mínimo vencidos rotativa

* En el estado * Para sacar * En el estado * Su valor es el

de cuenta no se este valor se de cuenta se de la operación
refleja pagos necesita de un muestran tres que refleja
vencidos. Por factor rotativo, operaciones intereses.
lo cual, su valor que es propio diferidas, las Siendo un total
es de $0.00. del banco. cuales de $2.86.
* En el estado corresponden a
de cuenta se esta cuota.
notifica que es * La suma de
un total de esas
$3.17. operaciones da
como resultado
$204.09.

Descripción formal
𝑷𝒂𝒈𝒐 𝒎í𝒏𝒊𝒎𝒐 = 𝒑𝒂𝒈𝒐𝒔 𝒗𝒆𝒏𝒄𝒊𝒅𝒐𝒔 + 𝒄𝒖𝒐𝒕𝒂 𝒓𝒐𝒕𝒂𝒕𝒊𝒗𝒂 + 𝒄𝒖𝒐𝒕𝒂 𝒅𝒊𝒇𝒆𝒓𝒊𝒅𝒂 +
𝒄𝒂𝒓𝒈𝒐𝒔
𝑷𝒂𝒈𝒐 𝒎í𝒏𝒊𝒎𝒐 = 𝟎. 𝟎𝟎 + $𝟑. 𝟏𝟕 + ($𝟑𝟔. 𝟏𝟐 + $𝟏𝟑. 𝟔𝟗 + $𝟏𝟓𝟒. 𝟐𝟖) + $𝟐. 𝟖𝟔
𝑷𝒂𝒈𝒐 𝒎í𝒏𝒊𝒎𝒐 = $𝟑. 𝟏𝟕 + $𝟐𝟎𝟒. 𝟎𝟗 + $𝟐. 𝟖𝟔
𝑷𝒂𝒈𝒐 𝒎í𝒏𝒊𝒎𝒐 = $𝟐𝟏𝟎. 𝟏𝟐

Por lo tanto, el pago mínimo que se deberá cancelar es

de $210.12, el cual concuerda con el establecido en el
estado de cuenta.
2. Realizar o simular operaciones para:
a. Cálculo de intereses en el pago mínimo.
Para calcular los intereses se necesita de la tasa nominal, la cual es otorgada por
los bancos, por lo general es del 16.06% y aparece en el estado de cuenta.
También se necesita el valor del pago mínimo.

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 Tasa nominal

Tasa de interés
Tasa nominal efectiva anual +
recargo por morosidad

Pasos para calcular los intereses en el pago mínimo

1. Convertir la tasa anual a una mensual.
2. Tener el valor del pago mínimo.
3. Multiplicar el pago mínimo por la tasa.

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 Desarrollo:

𝐭𝐚𝐬𝐚 𝐧𝐨𝐦𝐢𝐧𝐚𝐥
1 𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 = ( )
𝟏𝟐
𝟎. 𝟏𝟔𝟎𝟔
𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 = ( )
𝟏𝟐
𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 = 𝟎. 𝟎𝟏𝟑𝟑𝟖𝟑𝟑𝟑𝟑𝟑

2 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐦í𝐧𝐢𝐦𝐨 = $𝟐𝟏𝟎. 𝟏𝟐

𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐞𝐬 𝐞𝐧 𝐞𝐥 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐦í𝐧𝐢𝐦𝐨 = 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐦í𝐧𝐢𝐦𝐨 ∗ 𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥

3
𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐞𝐬 𝐞𝐧 𝐞𝐥 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐦í𝐧𝐢𝐦𝐨
= $𝟐𝟏𝟎. 𝟏𝟐 ∗ 𝟎. 𝟎𝟏𝟑𝟑𝟖𝟑𝟑𝟑𝟑𝟑
𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐞𝐬 𝐞𝐧 𝐞𝐥 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐦í𝐧𝐢𝐦𝐨 = 𝟐. 𝟖𝟏

Explicación:
El valor de los intereses es de $2.81, esto se verá reflejado cuando no se pague
más de la cuota mínima. Es decir que los $2.81 se agregarán por intereses no
saldados al final del plazo establecido.

b. Cálculo de intereses en el pago total.

Para calcular los intereses en el pago total, se toma el saldo total y la tasa nominal
se la lleva a una equivalencia efectiva mensual, ambos datos se muestran en el
estado de cuenta.

Saldo total

Tasa efectiva anual

10
Pasos para calcular los intereses en el pago total
1. Se identifica el saldo total.
2. Convertir la tasa anual a una efectiva mensual.
3. Multiplicar el saldo total por (1+ 𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 ).
4. De la multiplicación se obtendría el monto. Por lo cual, se debe restar el monto
menos el saldo total (Monto – Saldo Total).

Desarrollo:

𝒔𝒂𝒍𝒅𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 = $𝟏, 𝟏𝟕𝟓. 𝟖𝟓

1
𝒎
𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 (𝟏 + 𝒕𝐚𝐬𝐚 𝐞𝐟𝐞𝐜𝐭𝐢𝐯𝐚 𝐚𝐧𝐮𝐚𝐥) 𝒏 − 𝟏
𝟏
2 𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 = (𝟏 + 𝟎. 𝟏𝟕𝟑𝟎)𝟏𝟐 − 𝟏
𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 = 𝟎. 𝟎𝟏𝟑𝟑𝟖𝟓𝟖𝟒𝟔𝟑𝟔

𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐥 = 𝐬𝐚𝐥𝐝𝐨 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐥(𝟏 + 𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 )𝟏

3 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐥 = $ 𝟏, 𝟏𝟕𝟓. 𝟖𝟓(𝟏 + 𝟎. 𝟎𝟏𝟑𝟑𝟖𝟓𝟖𝟒𝟔𝟑𝟔)
𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐥 = $𝟏, 𝟏𝟗𝟏. 𝟓𝟗

𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐞𝐬 𝐞𝐧 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐥 = (𝒑𝒂𝒈𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 − 𝒔𝒂𝒍𝒅𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍)

4 𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐞𝐬 𝐞𝐧 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐥 = ($𝟏, 𝟏𝟗𝟏. 𝟓𝟗 − $𝟏, 𝟏𝟕𝟓. 𝟖𝟓)
𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐞𝐬 𝐞𝐧 𝐩𝐚𝐠𝐨 𝐭𝐨𝐭𝐚𝐥 = $𝟏𝟓. 𝟕𝟒

Explicación:
Se habrá pagado un total de $1,191.59 al finalizar la deuda. Pero los intereses
salen de la resta entre el monto (pago total) con el capital (saldo total). Obteniendo
así el valor de los intereses que son de $15.74.

c. Cálculo de intereses por diferimiento.

Según Diners Club International (2017): “los intereses diferidos son generados en
el ciclo actual y serán cargados en el próximo ciclo de facturación, todos los datos
los muestra el estado de cuenta.

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 Establecimiento Importe

Fecha de corte

Tasa Nominal

Pasos para calcular los intereses por diferimiento

1. Se identifica el capital de la compra.
2. Se identifica la tasa nominal anual.
3. Calcular el número de días desde fecha de la compra hasta la fecha de cierre.
4. Finalmente, los 3 literales anteriores se dividen para 360.

Desarrollo:

𝑰𝒎𝒑𝒐𝒓𝒕𝒆 = $36.12
1

2 𝒊𝒂𝒏𝒖𝒂𝒍 = 𝟏𝟔. 𝟎𝟔% = 𝟎. 𝟏𝟔𝟎𝟔

𝐟𝐞𝐜𝐡𝐚 𝐝𝐞 𝐜𝐨𝐦𝐩𝐫𝐚 = 04 de junio de 2020

3 𝐟𝐞𝐜𝐡𝐚 𝐝𝐞 𝐜𝐨𝐫𝐭𝐞 = 03 de julio de 2020
dias hasta la fecha de cierre = 29

𝒊𝒎𝒑𝒐𝒓𝒕𝒆 ∗ 𝒕𝒂𝒔𝒂 𝒅𝒆 𝒊𝒏𝒕𝒆𝒓𝒆𝒔 ∗ 𝒅𝒊𝒂𝒔 𝒉𝒂𝒔𝒕𝒂 𝒍𝒂 𝒇𝒆𝒄𝒉𝒂 𝒅𝒆 𝒄𝒊𝒆𝒓𝒓𝒆

i𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐞𝐬 𝐝𝐢𝐟𝐞𝐫𝐢𝐝𝐨𝐬 =
𝟑𝟔𝟎
4
$36.12 ∗ 0.1606 ∗ 29
intereses diferidos =
360
intereses diferidos = $0.47

Explicación:
Los intereses diferidos serán de $0.47 y se aplicarán en el siguiente cierre de
facturación, en caso de que no se llegara a pagar por completo la deuda.

12
3. Realizar o simular las operaciones para el cálculo de interés por mora de
acuerdo con la tasa vigente que consta en el estado de cuenta.

Para calcular los intereses por mora, se toma la información dada por el mismo
banco que se encuentra en el estado de cuenta. En el estado de cuenta el interés
moratorio es del $0.00. Por lo cual, se realizará con un ejercicio donde exista un
atraso en el pago, generando así intereses moratorios.

El ejercicio es el siguiente:

Pago mensual del crédito: $1,000

Fecha pago: 25 de julio
Días de retraso: 9
Recargo por retraso: 5%
Recargo por 9
días de retraso

Desarrollo:
𝐭𝐚𝐬𝐚 𝐝𝐞 𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫é𝐬 𝐦𝐨𝐫𝐚𝐭𝐨𝐫𝐢𝐚 ∗ 𝐦𝐨𝐧𝐭𝐨 𝐝𝐞𝐥 𝐩𝐚𝐠𝐨
𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫é𝐬 𝐩𝐨𝐫 𝐦𝐨𝐫𝐚 = ( 𝟑𝟔𝟎
) ∗ 𝐝í𝐚𝐬 𝐯𝐞𝐧𝐜𝐢𝐝𝐨𝐬
0.05 ∗$1,000
interés por mora = ( 360
)∗9

interés por mora = $ 1.25

Explicación:
El interés moratorio es de $1.25 por 9 días de retraso. Cabe recalcar, que entre
más se demore el cliente en cancelar su deuda, sus intereses moratorios irán
aumentando por cada día que transcurra.
4. Realizar o simular las operaciones para el cálculo de comisiones y otros
cargos financieros-administrativos.
El Banco del Pacífico en el estado de cuenta que emite, detalla los servicios en
los cuales se cobra una tarifa y este precio corresponde a los cargos.

13
 Tarifas por servicios
Tarifas por
avances
Simulación de ejercicio:
La señora Terranova hizo un avance y retiró un monto de 154.47, por lo cual se
generó un cargo financiero de $12.00 y también pagó el consumo de gasolina con
la tarjeta de crédito, lo que representó un cargo de $0.22.

Desarrollo:
𝐜𝐚𝐫𝐠𝐨 𝐟𝐢𝐚𝐧𝐚𝐧𝐜𝐢𝐞𝐫𝐨 = 𝐜𝐚𝐫𝐠𝐨 𝐩𝐨𝐫 𝐚𝐯𝐚𝐧𝐜𝐞 + 𝐜𝐨𝐦𝐢𝐬𝐢ó𝐧 𝐝𝐞 𝐠𝐚𝐬𝐨𝐥𝐢𝐧𝐚
𝑐𝑎𝑟𝑔𝑜 𝑓𝑖𝑎𝑛𝑎𝑛𝑐𝑖𝑒𝑟𝑜 = $12.00 + $0.22
𝑐𝑎𝑟𝑔𝑜 𝑓𝑖𝑎𝑛𝑎𝑛𝑐𝑖𝑒𝑟𝑜𝑠 = $12.22

Explicación:
El cargo financiero sería de $12.22 y este valor se suma al pago mínimo. Es decir,
el nuevo pago mínimo sería igual a $222.34.

5. Realizar una recomendación general para el uso de las tarjetas de crédito.

Todas las cosas tienen una parte buena y otra mala, esto sucede con las tarjetas
de crédito.
Las partes buenas de las tarjetas de crédito son:
 Se puede hacer avances en efectivo, es decir, si una persona no cuenta con
liquidez puede recurrir a la tarjeta de crédito y solicitar un adelanto de dinero. El
cual se efectuará rápido y lo sacará de apuros.
 Brindan comodidad, ya que reducen la necesidad que llevar efectivo cuando se
va a realizar compras, ya que la mayoría de las tiendas aceptan las tarjetas de
crédito.

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 Permiten diferir el pago de las compras. Esto se refleja cuando el total de la
compra sobrepasa al dinero que posee el cliente, por lo que dan la opción de
hacer pagos posteriores.
Las partes malas de las tarjetas de crédito son:
 El crédito rotativo da la opción de que las personas gasten más de lo que pueden
pagar.
 Si no se cubre el pago mínimo en la fecha establecida, se cobrará el interés normal
de financiamiento, más un recargo por mora fijado por el Directorio del Banco
Central del Ecuador.
 Si solo se realiza el pago mínimo, se termina pagando más de lo establecido
debido a los intereses y tomará más tiempo cancelar la deuda total.
Por lo cual, se puede recomendar que:
 Llevar seguimiento de los gastos por medio de los estados de cuenta, ya que ahí
se detalla cada movimiento de la cuenta para tener conocimiento de lo que falta
pagar. Además, es útil para el momento de sacar impuestos.
 Y lo más importante, nunca pagar la cuota mínima porque la deuda irá creciendo
y se irá haciendo imposible cubrir el total de la deuda. Por lo cual, la mejor opción
sería pagar más del mínimo o pagar de contado, ya que no se generarán tantos
intereses y se la podrá terminar más rápido.

6. Después de revisar todos los costos operativos de la tarjeta habiente,

determine la tasa efectiva anual que asume el usuario de esta tarjeta.

𝑚
𝑡asa nominal 𝑛
ianual = (1 + ) −1
𝑚
12
0.1606 1
ianual = (1 + ) −1
12
ianual = 0.1729650944
ianual = 17.30%

La tasa efectiva anual es de 17.30%

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 3. Conclusiones

En la actualidad las tarjetas de crédito son una herramienta muy importante, ya

que nos permite realizar pagas seguras, hacer avances de efectivo, diferir el valor
de las compras en cuotas mensuales, etc. Pero se debe tener en cuenta que el
dinero que tiene la tarjeta no es un regalo. Es decir, que el dinero que se usa se
debe devolver.
En este momento interviene el pago mínimo, como su nombre mismo lo dice es
el pago menor de la deuda. En primera instancia se ve como un buen trato
comprar mucho y pagar lo mínimo, los problemas llegan después cuando el cliente
o el consumidor se da cuenta que la deuda en vez de disminuir termina
aumentando. Esto se debe a los intereses que genera el pago mínimo, mientras
menos se pague, más se demora en terminar por completo la deuda.
Por ello, es muy recomendable que este pago mínimo se use solo cuando se lo
necesite en verdad, o pagar un poco más de ese valor. Para que así los intereses
no vayan incrementando y salir de las deudas.

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4. Bibliografía

Ahorraseguros.mx. (2019). ¿Cómo funciona un Estado de Cuenta? [Blog].

Retrieved from https://ahorraseguros.mx/blog/como-funciona-un-estado-de-
cuenta/

Angel. (2016). ¿Qué es estado de cuenta?. Retrieved 11 July 2020, from

https://inversian.com/que-es-estado-de-cuenta/

Cruz, A. (2020). ¿Qué es una tarjeta de crédito y cómo funciona?. Retrieved 11

July 2020, from https://www.rankia.co/blog/ranking-tarjetas-credito-
debito/3915766-que-tarjeta-credito-como-funciona

Hrnndz, P. (2018). ¿Qué es el pago mínimo de mi tarjeta de crédito?. Retrieved

13 July 2020, from https://www.rankia.co/blog/ranking-tarjetas-credito-
debito/4102758-que-pago-minimo-tarjeta-credito

Superintendencia de Bancos. (2017). LIBRO I.- NORMAS DE CONTROL PARA

LAS ENTIDADES DE LOS SECTORES FINANCIEROS PÚBLICO Y
PRIVADO (p. 8).

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5. Anexos

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