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Trabajo de Titulación
para optar
al título de Ingeniero Civil Industrial
A mi familia, por su apoyo incondicional en casa momento de mi vida y en cada desafío que se me ha
presentado.
A mis amigos, por su compañía y preocupación constante.
A mi profesor guía, don Luis Díaz, por su dedicación y comprensión en el proceso de revisión.
A los profesores en la universidad y colegio, que entregar los conocimientos necesarios para el desarrollo
personal e integral de los alumnos.
A la Municipalidad de Frutillar, por su apertura a la realización de este estudio, por parte de todos los
funcionarios con los cuales interactúe, en especial don Jaime Oyarzo, Administrador Municipal, quien
estuvo a cargo de todo este proceso.
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SUMARIO
El objeto de este estudio es diseñar un Cuadro de Mando Integral como herramienta de control gestión
que ayude a la toma de decisiones directivas y que mida el desempeño de la gestión municipal, además,
que con su correcta aplicación, genere reportes periódicos sobre los avances municipales. Para el
desarrollo de este trabajo se utilizarán las dos primeras etapas de construcción del Cuadro de Mando,
estas son: orientación al diseño y arquitectura de indicadores.
Finalmente se seleccionaron los indicadores de medición para cada objetivo y se elaboró su estructura,
posteriormente fueron incluidos en el diseño del cuadro de mando final.
v
ÍNDICE
2.1.1 Municipalidad.................................................................................................................................9
3.2.2 Establecer las perspectivas y asignar los objetivos comunales a cada perspectiva .................42
3.2.3 Establecer las relaciones entre objetivos estratégicos y diseño del mapa estratégico ..............43
6. BIBLIOGRAFÍA ......................................................................................................................................103
7. LINKOGRAFÍA .......................................................................................................................................105
8. ANEXOS.................................................................................................................................................107
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ÍNDICE DE FIGURAS
1.1 Introducción
Las complejas y variadas situaciones que enfrentan actualmente las municipalidades, tanto en
cumplimiento de sus funciones privativas como de aquellas compartidas, las obligan a establecer una
permanente interacción con otros niveles de Gobierno, esto implica una cada vez más necesaria revisión
sustantiva de lo que ha sido su tradicional desempeño y las formas que normalmente se utilizan para la
planificación y administración de los recursos humanos y financieros de que disponen. Para una más
eficiente gestión, será necesario prefigurar escenarios, definir objetivos compartidos y explorar las
posibles vías o cursos de acción que permitan superar las actuales limitaciones, aprovechando
integralmente las oportunidades de desarrollo de la comuna. Los Planes de Desarrollo Comunal
(PLADECO), en este contexto, deben ser entendidos como herramienta privilegiada de coordinación y
negociación destinada a desarrollar la capacidad de análisis prospectivo, orientar la programación
plurianual de inversiones y perfeccionar la cartera de proyectos comunales. (SOMS, 2003).
En la Municipalidad de Frutillar se busca mejorar la gestión municipal en beneficio del desarrollo integral
de la comuna, y por ende de los vecinos. Para ello se pretende utilizar como guía el cumplimiento de los
compromisos impuestos en el Plan de Desarrollo Comunal, ya que esta es la herramienta de mayor
impacto si se trata de satisfacer las necesidades de la comunidad y el desarrollo social y económico, en
él se plasma la ruta que quiere seguir la municipalidad. En la Ley Orgánica Constitucional de
Municipalidades se expresa un deber a las municipalidades, el someter al PLADECO a evaluación
periódica, dando lugar a los ajustes y modificaciones que correspondan, lo cual, en el caso de la
Municipalidad de Frutillar, se pretende lograr a través de la aplicación de un Cuadro de Mando Integral
(CMI), que es la herramienta idónea para este control periódico, que permitirá hacer los ajustes y
modificaciones necesarios, y adoptar la estrategia óptima para el progreso y la integración de todos los
actores presentes en la comuna.
Según lo que plantea Soms (2003): en la medida que las municipalidades son la instancia más cercana a
los ciudadanos y constituyen un importante eslabón del sistema democrático, resulta de la mayor
importancia perfeccionar sus formas de gestión, desarrollando nuevas técnicas e incorporando métodos y
procedimientos que reconozcan la naturaleza cambiante de los fenómenos sociales, políticos y
económicos, valorando la utilidad de poseer un instrumento estratégico, operativo y flexible, que
contribuya a la materialización de la visión de futuro de la Comuna, es que se considera oportuno revisar
los enfoques metodológicos que, hasta ahora, han guiado͒ la formulación de los Planes de Desarrollo
Comunal. En una sociedad moderna y democrática, los procesos de planificación y gestión del desarrollo
se guían por ciertos principios básicos, entre los que destacan: la participación ciudadana, la coherencia
interna y externa del instrumento de planificación, la flexibilidad del Plan para adaptarse a un entorno
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cambiante, su enfoque estratégico del desarrollo y, a la vez, su condición de instrumento operativo para
guiar las decisiones de las autoridades comunales.
Para ajustar el CMI a este caso particular fue necesario modificar el modelo tradicional, identificando que
en este servicio, la satisfacción de los clientes en términos del cumplimiento de la misión representa el
más importante enfoque al que debe ser dirigido este sistema de gestión. Es importante comprender el
contexto actual de la organización, para lo cual es necesario realizar un análisis organizacional. Luego se
debe analizar los lineamientos estratégicos, establecer la misión y visión, el proceso deriva en la
elaboración del mapa estratégico, representando las diversas conexiones entre los objetivos de las
distintas perspectivas, clarificando las prioridades estratégicas de la institución en consenso con todos los
funcionarios. A continuación se seleccionaron y diseñaron los indicadores correspondientes a cada uno
de estos objetivos estratégicos, para posteriormente diseñar el Cuadro de Mando Integral.
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La Municipalidad de Frutillar busca precisamente un mejoramiento continuo de su gestión, de forma de
poder lograr el progreso integral de la comuna, para ello es necesario medir para gestionar, y en este
caso la medición de desempeño municipal se basa en el cumplimiento de los objetivos planteados en el
Plan de Desarrollo Municipal. En términos de eficiencia y eficacia de ejecución del plan más allá del
control del gasto presupuestario, el problema en cuestión es que en la actualidad no existe tal control de
gestión, esto afecta por un lado porque no hay seguimiento de los compromisos adquiridos con la
comunidad y por otro porque la gestión no sigue una línea estratégica sino que más bien se basa en la
improvisación de acuerdo a la contingencia del momento, esto último causa un desorden y
desorganización en el quehacer diario, duplicación de funciones, funcionarios que deben realizar labores
que no le corresponden y descuidan sus responsabilidades, etc. Incluso, por ejemplo, no existe control
sobre las ayudas sociales entregadas por el municipio, ni el número de ayudas, tampoco los montos, y
tampoco a quienes se entregan, aparte no existe un seguimiento de esta ayuda, es decir, no se sabe si
son utilizadas de manera correcta por quienes las solicitan, o si son mal utilizadas, pudiendo incluso ser
vendidas u otros fines. En la Ley Nº 18.695 Orgánica Constitucional de Municipalidades, se define, entre
otros aspectos, la atribución de elaborar, aprobar y modificar el plan de desarrollo comunal, cuya
aplicación deberá armonizar con los planes regionales y nacionales, además de ejecutar el plan y los
programas necesarios para su cumplimiento. Esto da valor a este estudio, viéndose el Cuadro de Mando
Integral como una herramienta de control para el PLADECO y como una ayuda a la gestión interna.
Actualmente en general en todas las municipalidades los instrumentos de planificación solo se elaboran
por cumplir con las exigencias legales, en especial en el caso del Plan de Desarrollo Comunal, no siendo
vistos como un medio para alcanzar una gestión municipal más eficiente. En el proceso de planificación
propiamente tal se identifican una serie de objetivos, prioridades y aún carteras de proyectos, pero no
existe un seguimiento real ni la urgencia estratégica por cumplir aquello que se planteó, lo que causa una
generalizada percepción de inutilidad que los actores municipales tienen del Plan de Desarrollo Comunal,
esto se pretende cambiar en la Municipalidad de Frutillar, dándole la importancia a este plan como una
herramienta de mejoramiento de la gestión municipal.
En palabras de Mahmud Aleuy en el artículo “Manual de Elaboración del Plan de Desarrollo Comunal”
(2009), el ideal es que el PLADECO deje de ser un documento escrito y se transforme en una verdadera
herramienta de gestión, estableciendo productos y procedimientos para visualizar los proyectos en el
territorio, así como las posibles sinergias o amenazas que resultan entre ellos.
Para lograr este monitoreo y control se pretende aplicar un Cuadro de Mando Integral (CMI) como
herramienta para establecer una estrategia de gestión adecuada y que base sus resultados en el nivel de
satisfacción de la población y que además asegure una evaluación periódica de dicha gestión, para no
salirse de ella. Con este estudio se pretende establecer si es posible aplicar una herramienta de la
naturaleza de un Cuadro de Mando Integral en una organización pública y de tamaño pequeño como lo
es la Municipalidad de Frutillar, además de si es el CMI una herramienta que cause impacto en el
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funcionamiento del municipio y que haga el seguimiento de la gestión municipal. También es importante
saber si está preparada la organización y sus funcionarios para aplicar y mantener este sistema de
control de gestión.
La aplicación del Balanced Scorecard a las organizaciones sin fines de lucro ha sido una de las
extensiones más gratificantes del concepto original. Estas organizaciones se esfuerzan por cumplir con
su misión. No por conseguir destacados resultados financieros. Incluso más que las empresas con fines
de lucro. Estas organizaciones necesitan un sistema global de indicadores financieros y no financieros
para motivar y evaluar su desempeño. La filosofía de los tres componentes es sencilla: No se puede
gestionar (tercer componente) lo que no se puede medir (segundo componente), no se puede medir lo
que no se puede describir (primer componente). (KAPLAN, 2004).
Diseñar un Sistema de Control de Gestión a través de la herramienta del Cuadro de Mando Integral,
teniendo como base estratégica el Plan de Desarrollo Comunal, para medir el desempeño en la gestión
de la Ilustre Municipalidad de Frutillar, con efecto en la toma de decisiones directivas.
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1.5 Descripción de la Empresa
La Ilustre Municipalidad de Frutillar está ubicada en la Avenida Philippi 753 en Frutillar, X Región de Los
Lagos, Chile. En la actualidad cuenta con una planta dotada de 85 funcionarios, distribuidos en seis
direcciones, cuatro departamentos, 21 oficinas y cuatro unidades.
Alcaldía: El alcalde actual es don Ramón Espinoza Sandoval. En el Manual de la Gestión Municipal se
indican las principales características del cargo de alcalde, sus funciones y atribuciones. Las funciones
del alcalde se desprenden del concepto de alcalde que hace el artículo 56 de la Ley de Municipalidades y
son:
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Administración Municipal: este cargo depende en forma directa del Alcalde y su objetivo es administrar
estratégicamente la organización interna de la Municipalidad, de acuerdo a los planes y programas
establecidos. El Administrador Municipal en la comuna de Frutillar es don Jaime Oyarzo. Al Administrador
Municipal le corresponden las siguientes funciones:
x Realizar estudios y proponer alternativas de reorganización de los servicios que prestan, así
como detectar necesidades e implementar acciones de optimización de los procesos
administrativos.
x Colaborar con las unidades correspondientes en la preparación y elaboración de los instrumentos
de gestión municipal y formulación de políticas de gestión interna.
x Realizar labores de articulación de equipos de trabajo y participar en la elaboración de los Planes
de Capacitación y Desarrollo del Personal.
x Coordinar la creación y el desarrollo de las actividades de los distintos comités municipales.
x Analizar las instrucciones, reglamentos, manuales de organización, procedimientos y descripción
de cargos, a fin de comprobar su utilidad y actualización, de acuerdo a la normativa vigente. En
caso de no contar con estos instrumentos, deberá dirigir y supervisar su elaboración por las
unidades respectivas.
x Estudiar y velar por el cumplimiento de la estructura de la organización, en cuanto al número de
unidades que la componen, a sus encargados y a la distribución de funciones, con especial
énfasis en los límites de responsabilidad, en la centralización de decisión y delegación, etc.
x Asesorar la puesta en marcha de cualquier nueva función que se establezca, así como de
cualquier cambio o modificación de la organización de la Municipalidad o de su funcionamiento.
x Coordinar las acciones para el cumplimiento de las funciones de la estructura organizacional y los
futuros cambios y ajustes que ésta requiera.
x Elaborar, proponer y programar en coordinación con otras unidades municipales, los gastos de
inversión en la Municipalidad necesarios para la adecuada Gestión Municipal y los gastos de
operación.
x Establecer y mantener una estructura de comunicaciones y coordinación interna que vele por el
buen funcionamiento institucional.
x Orientar el quehacer de la Dirección en función del Plan de Desarrollo Comunal, la Misión
Municipal y la Planificación Estratégica.
x Propiciar un adecuado clima laboral.
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servicios públicos y con el sector privado de la comuna, además de recopilar y mantener la información
correspondiente a sus funciones. Su directora es Fernanda Olivares.
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A continuación se presenta el organigrama de la Municipalidad:
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2. MARCO TEÓRICO
2.1.1 Municipalidad
Según lo que señala la Ley Nº 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, las municipalidades
son corporaciones autónomas de derecho público, con personalidad jurídica y patrimonio propio, cuya
finalidad es satisfacer las necesidades de la comunidad local y asegurar su participación en el progreso
económico, social y cultural de las respectivas comunas. En la misma ley antes mencionada se declara
que la función del municipio es administrar la comuna, teniendo en consideración que las municipalidades
están insertas en la Administración del Estado, por lo que estas deben trabajar en forma armónica con el
resto de los organismos que integran la Administración Estatal, teniendo que actuar dentro del marco de
los planes nacionales y regionales.
x Son corporaciones, en cuanto es una institución integrada y dirigida por personas para el
cumplimiento de una finalidad.
x Son órganos de la Administración del Estado, las municipalidades están incluidas en la
enumeración que de estos órganos hace la Ley Orgánica Constitucional Nº18.575, de Bases
Generales de la Administración del Estado.
x Son autónomas, en el sentido que cada municipalidad, siempre y en todo caso en el ámbito de
sus funciones y atribuciones legales, debe tomar y asumir responsablemente sus propias
decisiones, sin supeditarse a otros organismos estatales. Por expreso mandato constitucional, la
autonomía se extiende a la administración de sus finanzas. Lo anterior no obstante a que estén
sujetas a las fiscalizaciones o controles externos que la propia ley les impone.
x Tienen personalidad jurídica propia, es decir cada municipalidad, con independencia de otras
municipalidades u órganos, tienen la capacidad legal para ejercer derechos y contraer
obligaciones.
x Tienen patrimonio propio, que corresponde al que la ley les reconoce como tal.
x Tienen por finalidad satisfacer las necesidades de la comunidad local y asegurar su participación
en el progreso económico, social y cultural de la respectiva comuna. El objeto de las
municipalidades es el de satisfacer a la comunidad, esto es, solucionarle sus problemas. En todo
caso, en sus decisiones, la municipalidad debe garantizar la participación ciudadana.
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Algunas funciones de los municipios, que se encuentran enumeradas en el artículo tercero de la Ley de
Municipalidades, son las siguientes:
x Elaborar, aprobar y modificar el plan comunal de desarrollo cuya aplicación deberá armonizar con
los planes regionales y nacionales. Mientras que una atribución de las municipalidades ejecutar el
plan comunal de desarrollo y los programas necesarios para su cumplimiento.
x La planificación y regulación de la comuna y la confección del plan regulador comunal.
x La promoción del desarrollo comunitario.
x Aplicar las disposiciones sobre transporte y tránsito público dentro de la comuna.
x Aplicar las disposiciones sobre construcción y urbanización.
x El aseo y ornato de la comuna.
El Dr. Humberto Ortiz (2015) en su artículo “La evaluación de resultados y el control de la gestión
pública”, plantea que considerando que el objetivo fundamental de la organización es satisfacer
necesidades de los individuos, su responsabilidad social es hacer bien su trabajo, con eficiencia y
eficacia. Por lo tanto, sería irresponsable que desarrollara funciones más allá de lo necesario para
ejecutar bien su tarea. Como lógica consecuencia de lo anterior y por el hecho de que la organización
actúa en un mercado competitivo, la utilidad social que obtenga será el resultado de su aporte a la
satisfacción de las necesidades individuales y de la comunidad.
Como la obligación de la Municipalidad es hacer bien su trabajo lo primero para evaluar el desempeño es
medir los resultados de la gestión municipal, lo cual se pretende hacer en el municipio de Frutillar. Por
otro lado la gestión municipal se enmarca en el proceso continuo de análisis, reflexión y toma de
decisiones, en el que concurren secuencias de naturaleza técnica, negociaciones políticas, intereses
económicos y demandas sociales. Esta gestión cada día es más importante, esto porque gran parte del
éxito o fracaso de la descentralización del Estado está directamente relacionado con la capacidad de
administrar de manera eficiente los recursos y atribuciones a nivel local.
Para Mario Waissbluth y Fernando Larraín (2015) en su artículo “Modelos de gestión pública: implicancias
para la planificación, evaluación y control de gestión del Estado”, el concepto de modelo de gestión
pública, o modelo de agregación de valor público, es una mutación de una eficaz noción de la gestión
privada: el modelo de negocio. En términos muy simples se trata, para entes públicos o privados, del
conjunto de definiciones clave que es necesario visualizar desde un inicio, respecto de cómo la
organización (o el Estado) creará valor (público o privado), y lo llevará a sus clientes, usuarios y
stakeholders de carácter político y estratégico. El modelo, en suma, es el qué, para quién, quién y cómo
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se desarrolla la función pública. No se trata únicamente de definir políticas públicas, asignar recursos y
legislar al respecto, sino también de asegurar la eficacia en la ejecución, el impacto de las mismas, y la
posterior evaluación y retroalimentación.
Waissbluth y Larraín continúan diciendo que dos son los elementos centrales que separan la gestión
privada de la pública, y que hacen a esta última doblemente difícil. El primero es la multiplicidad de
stakeholders que hay que mantener satisfechos, cuando estos tienen agendas bastante menos alineadas
que los shareholders o accionistas de una empresa privada, cuyo interés único y común son las
utilidades. El segundo es la enorme dificultad que presenta la evaluación, y por tanto, el control de
gestión. En el sector público, la dificultad de evaluación es un problema subyacente en todas las
discusiones políticas. Cabe destacar que este fenómeno, acompañado de una muy frecuente ausencia
de mediciones de líneas base, hace que la solución “fácil” sea una ritualización de abundantes números y
cifras que, al final del camino, dicen poco respecto al verdadero cumplimiento de las políticas públicas
originalmente diseñadas.
Según el artículo “Metodología para la elaboración de Planes de Desarrollo Comunal”, del Ministerio de
Planificación (2003), la formalización de este proceso de gestión municipal en un instrumento específico,
tiene el propósito de registrar los compromisos y acuerdos sociales que permitirán alcanzar los objetivos
de desarrollo de la Comuna.
El Plan de Desarrollo Comunal en este caso es el principal instrumento que registra estos compromisos y
acuerdos sociales y de ahí su importancia de ser sometido a evaluación de avance.
Una de las principales razones por las cuáles las instituciones públicas se encuentran debilitadas se da
por la lejanía y burocracia que envuelve cualquier tipo de gestión que implica acceder a los beneficios
que otorgan las políticas públicas: las personas se ven forzadas a realizar excesivos trámites que muchas
veces no conllevan a ningún resultado.
La planificación estratégica, es el paso de lo abstracto, como puede ser en principio la Misión y Visión, a
lo concreto. El marco dónde la empresa tiene que orientar sus recursos, con lo que evitaran ineficiencias
de los mismos. (MARTOS, 2009).
Es de gran importancia traspasar lo que se plantea en documentos e instrumentos, que por ley deben ser
elaborados por los municipios, a hechos concretos, buscando cumplir con lo que la organización pretende
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representar y entregar a la comunidad, dando prioridad al cumplimiento de la misión institucional y los
objetivos estratégicos para el desarrollo de la comuna.
En el artículo “La evaluación de resultados y el control de la gestión pública” escrito por Humberto Ortiz
(2015), este señala que la planificación estratégica puede ser definida como proceso de asignación de
recursos a través del cual se correlacionan los factores internos y externos de una empresa en la cual se
desenvuelve para obtener un mejor rendimiento y cumplir adecuadamente los objetivos de la institución.
En este sentido establecer los objetivos organizacionales necesariamente precede cualquier formulación
de los planes de la organización. Si no existen objetivos o metas concretas planear no tendría sentido.
Los objetivos ayudan a alinear el esfuerzo, guiar la conducta y a evaluar los procesos. También presenta
una oportunidad para la innovación, al ser un puente entre la situación actual de la organización y la
situación a la que se desea llegar. Es importante destacar que la planeación y control son inseparables,
cualquier intento de control sin planes no tiene sentido.
Para Francisco Olea del Ministerio de Planificación (2011), la planificación es un instrumento que permite
a las comunidades/actores coordinar acciones en la dirección de una visión compartida. Sin embargo, se
debe enfrentar con su aparente incompatibilidad con las tareas urgentes de quienes están involucrados
en su proceso y con su asociación a conceptos como cierta “rigidez”, “normativa”, “limitante”, entre otras.
Esto último es el principal problema que enfrentan los pequeños municipios respecto a su planificación
estratégica y el desarrollo de estas, ya que las necesidades de la comunidad son inmediatas, necesitan
ser cubiertas con rapidez, y considerando los escasos recursos municipales, es difícil cubrir estas
necesidades y trabajar en el desarrollo de las estrategias planeadas en documentos al mismo tiempo, y
por obvias razones se privilegia el satisfacer las necesidades urgentes de los vecinos.
Hasta hace muy poco los esfuerzos de planificación comunal se asociaban casi exclusivamente con la
definición de usos del suelo urbano, a través de los planes reguladores, omitiendo toda consideración a
otros temas como el desarrollo económico de la Comuna, la organización social para lograr una
participación activa, la cobertura y calidad de los servicios públicos, la protección del medio ambiente y
las posibilidades de lograr mejores condiciones de vida para la población. (SOMS, 2003).
Hace algunos años en esta administración en el municipio de Frutillar, se ha cambiado este modo de
hacer gestión municipal, poniendo énfasis en los diversos temas de desarrollo comunal, fomentando el
desarrollo social, productivo, el cuidado del medio ambiente, el desarrollo sustentable y el mejoramiento
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de los servicios públicos, entre otros. Para continuar con esta evolución de la gestión municipal es que se
pretende incorporar las herramientas necesarias de planificación estratégica y control, además de poner
énfasis en la utilización de instrumentos de planificación y reguladores de la gestión.
Para Granados (2015) en su artículo “Planificación y presupuesto como herramientas de política pública
explican que en el ámbito de las políticas públicas”, la adecuada planificación requiere de un proceso
permanente de interacción entre el Estado y la sociedad, con el propósito de orientar la acción del
primero a aumentar efectiva y eficientemente el bienestar de los ciudadanos. Así, una buena planificación
debe evitar que se desarrollen actividades de política pública inconexas, sin rumbo y hasta
contradictorias, ayudando, por el contrario, a unificar criterios y a coordinar esfuerzos. La planificación
debe ayudar a prever los recursos necesarios para dar sustentabilidad a las políticas públicas.
La planificación del desarrollo comunal se ha ido consolidando en los últimos años y es una práctica cada
vez más frecuente en Chile. Sin embargo, los organismos técnicos regionales, entre ellos las Secretarías
de Planificación y Coordinación, continúan siendo consultados por las municipalidades acerca de la
naturaleza y alcance de los Planes de Desarrollo Comunal que, por mandato de la ley, deben elaborar.
En algunos casos se aprecia un gran desconcierto con relación al contenido técnico del Plan,
reduciéndolo al simple ordenamiento de los proyectos existentes. (OLEA, 2011).
La importancia de adoptar los instrumentos de planificación para los municipios radica en tener una línea
clara de acción, objetivos y filosofía organizacional definidas, evitando la improvisación, el desorden y las
contradicciones en la gestión.
La Asociación Chilena de Municipalidades plantea que la planificación comunal cada día es más
relevante, especialmente porque buena parte del éxito o fracaso de la descentralización del Estado se
encuentra relacionado con la capacidad de administrar eficientemente recursos y atribuciones en el nivel
local. De esto se deriva el impacto que tendrá una adecuada planificación del desarrollo comunal. Se
plantea, entonces, la necesidad de definir y caracterizar la planificación comunal, entendiéndola como
una metodología útil y eficaz aplicada por las instancias municipales de planificación. (MENESES, 1995).
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interna y externa del instrumento de planificación, la flexibilidad del Plan para adaptarse a un entorno
cambiante, su enfoque estratégico del desarrollo y, a la vez, su condición de instrumento operativo para
guiar las decisiones de las autoridades comunales. El PLADECO debe representar la visión de futuro de
la Comuna y sus estrategias para alcanzarla. Para esto, el PLADECO debe ser abordado como una tarea
común, fruto del trabajo conjunto entre Municipio y Comunidad, asumido como un proceso continuo y
dinámico en el tiempo. El PLADECO es el instrumento rector del desarrollo en la comuna, contemplará
las acciones orientadas a satisfacer las necesidades de la comunidad local y a promover su avance
social, económico y cultural. Su ejecución deberá someterse a evaluación periódica, dando lugar a los
ajustes y modificaciones que correspondan.
Desde un punto de vista político, el PLADECO aún incide débilmente en la captación de recursos
regionales y sectoriales, apareciendo más rentable la comunicación directa con las autoridades
pertinentes para lograr la aprobación de recursos, que la existencia de un Plan técnico y socialmente
consensuado. Asimismo, son evidentes las dificultades de inserción del PLADECO en una estructura de
planificación comunal compuesta por una variada gama de instrumentos que responden, por lo general, a
una lógica sectorial. (SOMS, 2003).
En los términos que lo define la Ley y de acuerdo a sus propias características técnicas, el Plan de
Desarrollo Comunal es un instrumento para la toma de decisiones, cuyo propósito y alcance estará bien
definido en la medida que permita anticipar situaciones futuras y admita la posibilidad de efectuar ajustes
periódicos a las políticas y programas originalmente previstos; contribuya al debate comunal, estimulando
la participación ciudadana en torno a las principales propuestas e iniciativas de desarrollo; permita
vincular las decisiones cotidianas del municipio, con los objetivos estratégicos de desarrollo a mediano y
largo plazo; sea una eficaz herramienta de gestión, respaldado por políticas y programas coherentes que
permitan derivar en presupuestos anuales bien fundamentados.
Al ser el PLADECO el principal instrumento de gestión municipal es ideal para establecer las bases de un
sistema de control de gestión, ayudando con esto a darle un mayor peso en los procesos municipales. Ya
que los cursos de acción u objetivos presentes en el plan son fruto de compromisos y acuerdos sociales,
este instrumento se debe a la participación ciudadana y por ello no debe quedar en una simple
elaboración sino que se debe procurar dar cumplimiento y realizar un estudios que determinen la
necesidad de modificar su contenido y en resumen se debe asegurar la aplicación y control del
instrumento.
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2.3 Lineamientos estratégicas
El planteamiento de los lineamientos estratégicos permite al medio donde esta inmerso una organización
tener una imagen de la filosofía o cultura de trabajo y el futuro esperado para la misma, por ello deben
ser concebidas de manera clara y precisa, de forma de ser fácil de interpretar para el entorno interno y
externo.͒
Las organizaciones deben tener claramente articulados las metas y los objetivos para canalizar por toda
la organización los esfuerzos de los individuos hacia fines comunes. Las metas y los objetivos también
proveen medios para asignar recursos eficazmente. (MARTÍNEZ, 2012).
La Visión es una panorámica de todo lo que, en un sentido amplio, quiere ser una empresa y de aquello
que quiere lograr en última instancia. Por consiguiente, el enunciado de una misión articula la descripción
ideal de una organización y plantea la configuración del futuro que busca. (ANTHONY, 2008).
Por otro lado Fleitman (2000), plantea que la visión se define como el camino al cuál se dirige la empresa
al largo plazo y sirve de rumbo y aliciente para orientar las decisiones estratégicas de crecimiento junto a
las de competitividad.
Martínez (2012) plantea que las características de la visión de una organización son las siguientes:
La Misión se define como lo que específica la o las líneas de negocios en las cuáles pretende competir la
empresa, así como cuáles son los clientes a los que quiere atender. La misión de la empresa es más
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concreta que su visión. No obstante, ésta, a semejanza de aquélla, debe establecer la individualidad de la
organización, entusiasmar a todos los grupos de interés y ser relevante para ellos. (ANTHONY, 2008).
La declaración de la misión por medio de la técnica del CATWOE, de la Metodología Suave de Sistemas
(Checkland, 1994), permite hacer un alcance eficiente y positivo para estrategias de nivel de negocios o
funcionales. La metodología postula el acercamiento a la declaración de la misión mediante la
identificación de los elementos situacionales y partes involucradas, dichos conceptos están resumidos en
el acrónimo en inglés CATWOE el cual da el acercamiento necesario para responder a la misión
mediante el aporte de los 6 conceptos, cuando se define cada concepto, la misión de la organización es
declarada según la unión de estos, en el orden que se estime pertinente.
x C (Costumer/Clientes):͒ ¿Quiénes son los usuarios de los productos o servicios que el negocio
atiende?
x A (Actors/Actores):͒¿Quiénes son los individuos que hacen posible el desarrollo de la misión?
x T (Transformation Process/Proceso de Transformación)͒ ¿Cuál es el proceso mediante el cual se
realiza la transformación de la materia prima en el producto final?
x W (Weltanschauung “World View”/ Visión del Mundo)͒¿Cuál es la esencia o razón de ser, la
necesidad que se busca satisfacer?͒
x O (Owner/Dueño)͒¿Cuál es el supra sistema, el sistema que tiene el poder de decisión e
influencia y que puede causar que la organización exista o no?͒
x E (Environment/Entorno)͒ ¿Cuál es el medio ambiente en el que el sistema opera?
En la Cultura Corporativa, los valores representan el cómo se hacen o se deben hacer las cosas en una
organización y, por tanto, deben estar al servicio de la Misión y Visión de la empresa. Para ello estos
valores deben ser asumidos, interiorizados y compartidos por los miembros de la organización.
(MARTOS, 2009).
Pablo Cardona y Carlos Rey (2005) proponen una clasificación sobre ellos:
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x Valores de contribución: Son los que buscan las aportaciones a los stakeholders más allá de las
relaciones estrictas del negocio como la satisfacción del cliente, interés por las personas, la
responsabilidad social corporativa, etc..
Para José María Sainz (2015), en su libro “El plan estratégico en la práctica”, los valores corporativos son
los ideales y principios colectivos que guían las reflexiones y las actuaciones de un individuo (por ejemplo
la lealtad a la propia familia), o un grupo de individuos (la solidaridad o el principio darwiniano de que
sobrevivan los mejores).
Los valores dominantes aceptados por la empresa se pueden expresar en términos de rasgos de
identidad de la organización. La concreción de estos valores en criterios de actuación, actitudes y
comportamientos coherentes en todas las áreas de actividad de la organización da lugar a una serie de
principios que conforman la cultura empresarial. (MARTÍNEZ, 2012).
En este caso de los municipios estos valores, como toda la gestión, están enfocados en los clientes, en
brindarles el mejor servicio, siendo capaces de cubrir las necesidades que se presenten con agilidad.
Para diseñar un sistema que garantice el eficaz y eficiente desempeño de las personas que trabajan en
grupos la tarea más importante es de asegurar que todos los participantes sepan el propósito y metas de
la organización y los métodos para lograrlos.
Los objetivos organizacionales son las condiciones o metas finales que los administradores de la
organización se esfuerzan por conseguir. (HITT, 2012).
Los objetivos estratégicos se utilizan para hacer operativa la declaración de misión, es decir, ayudan a
proporcionar dirección a cómo la organización puede cumplir o trasladarse hacia los objetivos más altos
de la jerarquía de metas, la visión y la misión. (MARTÍNEZ, 2012).
Establecer objetivos requiere un criterio para medir el cumplimiento de los mismos. Si un objetivo pierde
especificidad o mensurabilidad, no es útil, simplemente porque no hay manera de determinar si está
ayudando a la organización a avanzar hacia la misión y visión organizativa.
Según Daniel Martínez y Artemio Milla (2012), para que los objetivos tengan sentido necesitan satisfacer
varios criterios:
x Mensurables: Debe haber al menos un indicador o criterio que mida el progreso hacia el
cumplimiento del objetivo.
x Específicos: Esto proporciona un claro mensaje en cuanto a qué necesita ser realizado.
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x Apropiados: Debe ser consistente con la visión y misión de la organización.
x Realistas: Debe ser un objetivo alcanzable dadas las capacidades de la organización y las
oportunidades del entorno. En esencia, debe ser desafiante y factible.
x Oportuno: Requiere tener un plazo de tiempo para el cumplimiento del objetivo.
Los autores continúan señalando que cuando los objetivos satisfacen los criterios anteriores, se dan
muchos beneficios para la organización:
x Ayudan a dirigir a los trabajadores de toda la organización hacia metas comunes. Esto ayuda a
concentrar y conservar recursos valiosos en la organización y a trabajar conjunta- mente de un
modo más apropiado.
x Los objetivos desafiantes pueden ayudar a motivar e inspirar a los trabajadores de la
organización hacia mayores niveles de compromiso y esfuerzo. Empíricamente, ha sido de-
mostrado que los individuos trabajan más duro cuando luchan por objetivos específicos que
cuando se les pide simplemente que lo hagan lo mejor que puedan.
x Siempre existe la posibilidad de que las diferentes partes de la organización persigan sus propias
metas en lugar de las metas de la totalidad de la organización. Aunque bien intencionados,
pueden actuar como propósitos que se cruzan con los de la organización como conjunto. En esos
casos, los objetivos significativos pueden ayudar a resolver conflictos cuando surjan.
x Cuando los objetivos son los más apropiados, proporcionan un criterio para fijar las recompensas
e incentivos. No solamente motivarán en mayor medida a sus empleados, sino que también
ayudaran a asegurar un mejor sentido de la equidad e imparcialidad en la asignación de
recompensas.
Realizar un análisis estratégico de una organización antes de realizar una intervención es recomendado
para comprender el medio y contexto actual y respecto a eso tomar las decisiones respectivas de las
acciones a seguir en la organización.
18
amplios que se asocian también con variables de influencia global, como la economía, política, cultura,
tecnología, el marco y regulaciones legales, etc., por mencionar algunas. A este entorno pertenecen tanto
las oportunidades como las amenazas potenciales que acechan a una empresa. Es lógico suponer que
estas variables salen fuera del control de una organización, aun cuando sí se pueden ejercer acciones
tanto para aprovechar o disminuir los impactos de las mismas. El entorno interno por otra parte, se refiere
a aquellos elementos que se relacionan directamente con la estructura y operación de la empresa,
incluye tanto los recursos disponibles, cómo las áreas funcionales (mercadotecnia, finanzas, producción
etc.), en este ámbito se ubican las fortalezas y debilidades de la organización las cuáles además, están
bajo su control. La administración de una organización debe visualizar por igual y de manera oportuna
tanto sus debilidades y fortalezas, como sus oportunidades y amenazas, aunque como es de suponerse
unas serán más deseables que otras.
Las estrategias no deben surgir de la nada, deben responder al entorno del negocio, de ahí la
importancia de realizar un análisis de la situación actual del entorno general de la sociedad. Pronosticar,
explorar y vigilar el entorno es muy importante para detectar tendencias y acontecimientos clave del
pasado, presente y futuro de la sociedad. El éxito o supervivencia de la sociedad se debe en numerosas
ocasiones a la capacidad que desarrolla la misma para predecir los cambios que se van a producir en el
entorno. (MARTÍNEZ, 2012).
Toda entidad inserta en una sociedad se ve expuesta a múltiples factores que afectarán su desarrollo, las
organizaciones públicas también se ven afectadas por estos factores, como es el caso del desarrollo
económico, social y cultural de la población.
19
FIGURA Nº 2. 1: El Entorno Externo.
Consiste en el análisis de los componentes internos de la organización, que describen los recursos y
capacidades, las cuáles deben potenciar sus competencias y lograr ventaja competitiva frente a los
competidores, creando diferenciación desde la base para llegar a resultados que se puedan asociar a
José Luis Ramírez (2009) es su artículo “Procedimiento para la elaboración de un análisis FODA como
una herramienta de planeación estratégica en las empresas” afirma que uno de los aspectos
fundamentales de la planeación estratégica lo constituye el análisis situacional, también conocido como
análisis FODA, el cual posibilita la recopilación y uso de datos que permiten conocer el perfil de operación
de una empresa en un momento dado, y a partir de ello establecer un diagnóstico objetivo para el diseño
e implantación de estrategias tendientes a mejorar la competitividad de una organización. El análisis
FODA es aplicable a cualquier tipo de empresa sin importar su tamaño o naturaleza, es una herramienta
que favorece el desarrollo y ejecución de la planeación formal.
20
Para Humberto Ponce (2007) en su informe “La matriz FODA: alternativa de diagnóstico y determinación
de estrategias de intervención en diversas organizaciones”, señala que la matriz FODA es un instrumento
viable para realizar análisis organizacional en relación con los factores que determinan el éxito en el
cumplimiento de metas. Consiste en realizar una evaluación de los factores fuertes y débiles que, en su
conjunto, diagnostican la situación interna de una organización, así como su evaluación externa, es decir,
las oportunidades y amenazas. También es una herramienta que puede considerarse sencilla y que
permite obtener una perspectiva general de la situación estratégica de una organización determinada.
La matriz FODA es una herramienta que permite generar un cuadro de la situación actual de la
organización, permitiendo de esta manera obtener un diagnóstico preciso que permita en función de ello
tomar decisiones acordes con los objetivos y políticas formulados. Consiste en convertir los datos del
universo en información, procesada y lista para la toma de decisiones. Lo importante es tener la
capacidad de distinguir en un sistema, lo relevante de lo irrelevante, lo externo de lo interno, lo bueno de
lo malo, es decir, responderse, lo que estoy analizando, ¿es relevante?, ¿está fuera o dentro de la
empresa?, ¿es bueno o malo para mi empresa?. Distinguir entre el adentro y el afuera de la empresa a
veces no es tan fácil como parece. La clave está en adoptar una visión de sistemas y saber distinguir los
límites del mismo. Para esto hay que tener en cuenta, no la disposición física de los factores, sino el
control que yo tenga sobre ellos. Recordando una vieja definición de límite: lo que me afecta y controlo,
es interno al sistema. Lo que me afecta pero está fuera de mi control, es ambiente externo.
Para Christian Cancino (2012), el añadir una técnica cuantitativa al análisis FODA ha mostrado ser de
gran valor para las organizaciones, en particular en la información que entrega para realizar una
Planificación Estratégica institucional. Podremos entender la importancia de valor cuantitativamente el
análisis FODA en la medida a que responde preguntas como:
¿Siempre debemos intentar mejorar una debilidad que tenga una empresa? La respuesta que nos da el
FODA cuantitativo es no. Si una debilidad no nos está afectando para que aprovechemos una
oportunidad o si esta debilidad no influye en que se active una amenaza no tenemos necesariamente que
invertir recursos en tratar de mejorarla. Es importante recordar que los recursos dentro de una
organización son escasos y debemos utilizarlos en aquellos aspectos que impulsarán una mayor
competitividad del negocio y a enfrentar los desafíos existentes.
Si declaramos una Fortaleza ¿está siempre nos apoyará en aprovechar oportunidades y enfrentar
amenazas? En este caso, nuestra respuesta sigue siendo no. Existe un sin número de experiencias
donde las empresas declaran ciertas fortalezas, pero estas no son más que un saludo a la bandera, o
señal de buenas intenciones, que no necesariamente reflejan cuáles son los factores que permitirán
aprovechar las oportunidades de una empresa o que permitirán enfrentar las amenazas.
21
2.4.4 Análisis MAFE
La denominada matriz MAFE desarrolla cuatro tipos de estrategias, de acuerdo con lo propuesto por
(PONCE, 2007):
Estrategias FO (Estrategias ofensivas): cuando existen oportunidades del entorno, junto a puntos fuertes
de la empresa. Se aplican a las fuerzas internas de la empresa para aprovechar la ventaja de las
oportunidades externas.
Estrategias FA (Estrategias defensivas): cuando se producen amenazas del entorno, teniendo fortalezas
la empresa. Aprovechan las fuerzas de la empresa para evitar o disminuir las repercusiones de las
amenazas externas.
Las oportunidades y amenazas (análisis externo) son siempre aspectos relativos a la evolución del
entorno, que condicionan de alguna forma la viabilidad del negocio y actúan en general como tendencia,
es decir, juegan en cierto modo a futuro. Las fortalezas y debilidades (análisis interno) son siempre
aspectos relativos a las propias capacidades de los promotores, que condicionan de alguna forma el
planteamiento del proyecto y juegan generalmente a presente. Lo que se pretende con esta matriz no es
determinar qué estrategia sería la mejor, sino sólo contemplar y comparar las estrategias viables o, al
menos, las más significativas. (PONCE, 2007).
22
El diagrama de Ishikawa es un método gráfico que se usa para efectuar un diagnóstico de las posibles
causas que provocan ciertos efectos, los cuales pueden ser controlables. En este diagrama se
representan los principales factores (causas) que afectan la característica de calidad en estudio como
líneas principales y se continúa el procedimiento de subdivisión hasta que están representados todos los
factores factibles de ser identificados. El diagrama de Ishikawa permite apreciar, fácilmente y en
perspectiva, todos los factores que pueden ser controlados usando distintas metodologías. Al mismo
tiempo permite ilustrar las causas que afectan una situación dada, clasificando e interrelacionando las
mismas.
El círculo de Deming lo componen cuatro etapas cíclicas, de forma que una vez acabada la etapa final se
debe volver a la primera y repetir el ciclo de nuevo, de forma que las actividades son reevaluadas
periódicamente para incorporar nuevas mejoras. La aplicación de esta metodología está enfocada
principalmente para para ser usada en empresas y organizaciones.
El autor Jorge Jimeno del grupo PDCA home define las etapas de la siquiente forma:
1. Planificar (Plan): Se buscan las actividades susceptibles de mejora y se establecen los objetivos a
alcanzar. Para buscar posibles mejoras se pueden realizar grupos de trabajo, escuchar las opiniones de
los trabajadores, buscar nuevas tecnologías mejores a las que se están usando ahora, etc. (ver
Herramientas de Planificación).
2. Hacer (Do): Se realizan los cambios para implantar la mejora propuesta. Generalmente conviene hacer
una prueba piloto para probar el funcionamiento antes de realizar los cambios a gran escala.
23
3. Controlar o Verificar (Check): Una vez implantada la mejora, se deja un periodo de prueba para
verificar su correcto funcionamiento. Si la mejora no cumple las expectativas iniciales habrá que
modificarla para ajustarla a los objetivos esperados. (ver Herramientas de Control).
4. Actuar (Act): Por último, una vez finalizado el periodo de prueba se deben estudiar los resultados y
compararlos con el funcionamiento de las actividades antes de haber sido implantada la mejora. Si los
resultados son satisfactorios se implantará la mejora de forma definitiva, y si no lo son habrá que decidir
si realizar cambios para ajustar los resultados o si desecharla. Una vez terminado el paso 4, se debe
volver al primer paso periódicamente para estudiar nuevas mejoras a implantar.
Control es el proceso de producir información para tomar decisiones sobre la realización de objetivos.
Este proceso permite mantener una organización o sistema orientado hacia los objetivos. (AMARU,
2009).
24
éstas no cumplan con su misión, esto es, no logren alcanzar los objetivos organizacionales. Es en este
sentido que se plantea la evaluación de resultados y el control de gestión, como herramientas
permanentes de apoyo a la administración de las organizaciones destinada a detectar dichas situaciones.
Control de gestión se puede conceptualizar a través de los siguientes aspectos: es un proceso continuo y
es interactivo con el control administrativo y con el de planificación estratégica; es un importante apoyo al
proceso de toma de decisiones, más aún, el control de gestión implica toma de decisiones; persigue
congruencia de metas, verifica que todos los miembros de la organización actúen en el sentido de los
objetivos de la empresa; al igual que el control administrativo, apunta hacia el uso eficaz y eficiente de los
recursos, es decir, no sólo a denunciar desviaciones sino que a corregirlas; prioriza el cumplimiento de
misión y objetivos globales. ͒
En el informe “El control de gestión en la empresa: El Cuadro de Mando” (Eguiguren, 2000), se plantea
que la propia acción de “controlar” tiene en ocasiones tintes negativos cuando se interpreta como la toma
de dominio no deseada desde el exterior a un hecho o situación determinados. La misión del control de
gestión en una organización consiste en implementar un sistema de gestión de la información y de
evaluación de resultados suficientemente detallado y personalizado que permita:
- A la dirección general, asegurarse de que los diferentes centros de responsabilidad y los ejecutivos que
los dirigen orienten sus decisiones y acciones de gestión en el sentido de los objetivos y de los intereses
de su empresa, tanto al nivel del comportamiento como al de los resultados.
- A los diferentes responsables operacionales disponer de un conjunto de instrumentos que los ayude
prever y medir sus resultados, a tomar rápidamente acciones correctivas si los resultados se apartan
demasiado de las normas preestablecidas, a mejorar la toma de decisiones en lo referente a la utilización
de recursos y a auto controlar el desarrollo de sus actividades. En una frase, a “dominar su gestión.”
- A esos mismos responsables operacionales, a sentirse motivados para actuar en el sentido de los
objetivos de la empresa.
Granados (2015) plantean que la evaluación y el seguimiento de programas es el proceso que permite
determinar el grado de consecución de las metas y objetivos planteados durante el proceso de
planificación. Dentro de sus principales funciones está satisfacer la gran demanda de información por
parte de las propias instituciones ejecutoras, de las instituciones relacionadas y de la ciudadanía en
general. Esto, con el objetivo de evaluar el impacto, eficacia, eficiencia, calidad y gestión de los
programas e instituciones públicas. Los resultados de la evaluación ex post deben ser utilizados para
generar una retroalimentación en la formulación e implementación de las políticas públicas, además de
contribuir a las etapas de planificación y presupuesto.
Mientras que en el artículo de los autores Castro (2015) dice que el equilibrio en el logro de los objetivos
de corto, mediano y largo plazo, requiere de una visión coordinada y global de la estrategia
25
gubernamental. Para esto es indispensable contar con una estrategia declarada y traducida para luego
ser llevada a términos operacionales y objetivos más concretos. Se hace también necesario un sistema
de control y gestión estratégica que permita lograr las metas de dichos objetivos. En otras palabras, que
sean capaces de desarrollar procesos de aprendizaje organizacional, tomando el control como un insumo
para esto. Para lograr este aprendizaje y gestión estratégica es necesario que las instituciones públicas
adopten un modelo de gestión continuo y constante, monitoreando el desempeño de su estrategia
(indicadores, avance de programas y proyectos, ajustes a estos, etc.) en forma periódica.
Aunque en si parece un concepto negativo, porque implica una libertad restringida, lo que muchas
personas consideran desagradable, la realidad es que el control es uno de los medios para lograr
alcanzar las metas organizacionales. Es inevitable que exista un grado de control en todas las
organizaciones, es parte de un flujo de retroalimentación de la planeación y organización que sirve para
adaptarse a las circunstancias y a cambios, es decir, si ocurre algún cambio en el ambiente
organizacional ya sea interno o externo, la función del control es identificarlo. El control es la función
administrativa que se encuentra al final de la cadena de gestión, y se puede garantizar que si las
funciones anteriores se realizan de forma correcta, en la etapa de control se obtendrán buenos
resultados. En este contexto el control eficaz es una función administrativa que depende en gran manera
de las otras funciones que vienen antes de él. En el contexto de este estudio el sistema de control de
gestión se enfoca en ajustar las actividades institucionales a los lineamientos estratégicos, generando
indicadores de desempeño que estén alineados con la misión institucional.
Kaplan y Norton (2004) plantean que el mapa estratégico proporciona el marco visual para integrar los
objetivos de la empresa en las cuatro perspectivas de un Balanced Scorecard. Ilustra las relaciones
causa-efecto que vinculan los resultados deseados en las perspectivas. Estos procesos críticos crean y
entregan la propuesta de valor de la organización a los clientes objetivos. Además, el mapa estratégico
identifica las capacidades específicas en los activos intangibles de la organización que se requieren para
obtener un desempeño excepcional en los procesos internos críticos. Un mapa estratégico representa de
qué forma la organización crea valor, los autores definen la siguiente ecuación: Resultados
sobresalientes = (mapas estratégicos) + (balanced scorecard) + (organización focalizada en la
estrategia).
El mapa estratégico del Balanced scorecard proporciona un marco para ilustrar de que forma la
estrategia vincula los activos intangibles con los procesos de creación de valor, la perspectiva financiera
describe los resultados tangibles de la estrategia en términos financieros tradicionales. Los indicadores
como la rentabilidad del inversión, el valor para los accionistas, la rentabilidad, el aumento de los ingresos
26
y el costo por unidad son los indicadores d resultado que muestran si la estrategia de la empresa tiene
éxito o fracasa. La perspectiva del cliente define la propuesta de valor para los clientes objetivo. La
propuesta de valor proporciona el contexto para que los activos intangibles creen valor. Si los clientes
valoran la calidad constante y la entrega puntual, entonces las habilidades, los sistemas y los procesos
que producen y entregan productos y servicios de calidad son alternamente valiosos para la
organización. Si el cliente valora la innovación y el alto desempeño, entonces las habilidades, los
sistemas y los procesos que crean nuevos productos y servicios de gran funcionalidad adquieren mucho
valor. La alineación de acciones y capacidades con la propuesta de valor para el cliente es el núcleo de la
ejecución de la estrategia.
El diseño del mapa estratégico permite comprender la forma en que la organización mediante el
cumplimiento de sus objetivos da cumplimiento a su misión establecida, ya que describe el
comportamiento de la organización, estableciendo las relaciones estratégicas que entrelazan las
acciones que realizan en todas las áreas de la organización para cumplir con un objetivo en común.
El Cuadro de Mando Integral traduce la estrategia y la misión de una organización en un amplio conjunto
de medidas de la actuación, que proporcionan la estructura necesaria para un sistema de gestión y
medición estratégica. El CMI mide la actuación de la organización desde cuatro perspectivas
equilibradas: las financieras, los clientes, los procesos internos, y la formación y crecimiento. (KAPLAN,
2009).
El sistema de medición de una organización afecta muchísimo el comportamiento de la gente, tanto del
interior como del exterior de la organización. Si las empresas han de sobrevivir y prosperar en la
competencia de la era de la información, han de utilizar sistemas de medición y de gestión, derivados de
sus estrategias y capacidades. Desgraciadamente, muchas organizaciones adoptan estrategias con
respecto a las relaciones con los clientes, las competencias centrales y las capacidades organizativas,
mientras que motivan y miden la actuación sólo con indicadores financieros. El Cuadro de Mando Integral
conserva la medición financiera como un resumen crítico de la actuación gerencial, pero realza un
conjunto de mediciones más generales e integradas, que vinculan al cliente actual, los procesos internos,
los empleados y la actuación de los sistemas con el éxito financiero a largo plazo. (KAPLAN, 2009).
El Dr. Robert Kaplan, reconocido Profesor de Harvard University, junto a David Norton, revolucionaron el
mundo del management con el modelo de CMI que traduce la visión y la estrategia de la organización, en
un conjunto coherente de indicadores de actuación, organizados en cuatro diferentes perspectivas. Esta
herramienta entrega un modelo comprensivo en el cual se traducen las metas de la organización, en un
27
conjunto de indicadores que evalúan el desempeño, permitiendo tomar las decisiones para rectificar el
rumbo hacia la estrategia de la organización.
El cuadro de mando integral se debe utilizar como un sistema de gestión estratégica, para gestionar la
estrategia a largo plazo, llevando a cabo procesos de gestión decisivos, como:
El Cuadro de Mando Integral debe tener la capacidad de transformar el objetivo y la estrategia de una
unidad de negocio en objetivos e indicadores tangibles.
Un Cuadro de Mando Integral adecuadamente construido articula al propio negocio, basándose en una
serie de relaciones de causa–efecto mediante la vinculación en los indicadores. Estas relaciones se
derivan de la misma estrategia de la organización, incluyendo las magnitudes de los vínculos entre las
diferentes mediciones que nos aporta el Cuadro de Mando. El aplicar un Cuadro de Mando Integral
comienza con la definición de la misión, visión y valores de la organización; la estrategia organizacional
será consistente solo si se ha conceptualizado estos elementos, estos a su vez se trasladan a un sistema
de medida de desempeño que comunique con mayor claridad el enfoque estratégico de la organización.
Arquitectura
Implantación
• Caracterización de la
organización.
de indicadores • Sistema de información
general.
• Seleccion unidad adecuada.
• Obtener consenso sobre • Comunicación y Capacitación.
• Explicación detallada del CMI. objetivos estrategicos. • Integración a todas las fases
• Identificar relaciones causa- de gestión empresarial.
efecto. • Análisis de las desviaciones y
• Selección de indicadores. ejecución de acciones
• Expresión de cálculo y correctivas.
frecuencia de análisis.
• Benchmarking, comparaciones
Orientación al y representación gráfica.
Informática
diseño
28
2.7.1 Las cuatro perspectivas del Cuadro de Mando Integral
Perspectiva financiera: Para Kaplan y Norton (2009), los indicadores financieros son valiosas para
resumir las consecuencias económicas, fácilmente mensurables. de acciones que ya se han realizado.
Las medidas de actuación financiera indican si la estrategia de tina empresa, su puesta en práctica y
ejecución. están contribuyendo a la mejora del mínimo aceptable.
Se relaciona con los objetivos de cada unidad de la organización con la estrategia, sirve de enfoque para
los objetivos e indicadores para todas las demás perspectivas, al igual que las siguientes perspectivas la
relevancia que cobra depende del tipo de organización.
Perspectiva del cliente: En esta perspectiva los directivos identifican los segmentos de clientes y de
mercado, en los que competirá la unidad de negocio, y las medidas de la actuación de la unidad de
negocio en esos segmentos seleccionados. Esta perspectiva acostumbra a incluir varias medidas
fundamentales o genéricas de los resultados satisfactorios, que resultan de una estrategia bien formulada
y bien implantada. La perspectiva del cliente permite a los directivos de unidades de negocio articular la
estrategia de cliente basada en el mercado, que proporcionará unos rendimientos financieros futuros de
categoría superior. (KAPLAN, 2009).
Perspectiva del proceso interno: Kaplan y Norton (2009) dicen que en la perspectiva del proceso
interno, los ejecutivos identifican los procesos críticos internos en los que la organización debe ser
excelente. Estos procesos permiten a la unidad de negocio:
x Entregar las propuestas de valor que atraerán y retendrán a los dientes de los segmentos de
mercado seleccionados.
x Satisfacer las expectativas de excelentes rendimientos financieros de los accionistas.
29
Las medidas de los procesos internos se centran en los procesos internos que tendrán el mayor impacto
en la satisfacción del cliente y en la consecución de los objetivos financieros de una organización.
Los procesos internos cumplen con dos componentes vitales de la estrategia de una organización.
Según Kaplan y Norton (2004), los procesos internos se dividen en cuatro grupos:
x Proceso de gestión operaciones: son aquellos procesos básicos del día a día mediante los cuales
las empresas producen sus productos y servicios y los entregan a los clientes.
x Procesos de gestión de cliente: amplían y profundizan las relaciones con los clientes objetivos.
x Proceso de innovación: desarrollan nuevos productos, procesos y servicios, permitiendo con
frecuencia que la empresa penetre en nuevos mercados y segmentos de clientes.
x Procesos reguladores y sociales: ayudan a la organización a ganarse continuamente el derecho
de operar en las comunidades y países donde producen y venden. Las empresas gestionan e
informan sus actividades reguladoras y sociales siguiendo una serie de dimensiones clave: Medio
ambiente, seguridad y salud, prácticas de empleo e inversión en la comunidad.
30
organización. Los objetivos financieros, de clientes y de procesos internos del Cuadro de Mando Integral
revelarán grandes vacíos entre las capacidades existentes de las personas, los sistemas y los
procedimientos: al mismo tiempo, mostrarán qué será necesario para alcanzar una actuación que
represente un gran adelanto. Para llenar estos vacíos, los negocios tendrán que invertir en la
recualificación de empleados, potenciar los sistemas y tecnología de la información y coordinar los
procedimientos y rutinas de la organización. Estos objetivos están articulados en la perspectiva de
crecimiento y formación del Cuadro de Mando Integral.
Se miden las capacidades de los empleados, las capacidades de los sistemas de información, y el clima
organizacional para evaluar la motivación y las iniciativas del personal. Las metas de una organización
están constantemente cambiado, por lo que la organización debe adaptarse a ellos y están obligadas a
realizar continuas mejoras de sus productos y procesos.
El Cuadro de Mando Integral es una herramienta de control de gestión que cambio la forma de hacer
control, toma en cuenta lineamientos estratégicos, adapta la misión institucional y genera indicadores
representativos de esta, dividiendo estos indicadores para 4 perspectivas claves dentro de la
organización. Se adapta a todo tipo de organización, por lo que es una excelente herramienta para utilizar
en una institución pública.
2.7.2 Indicadores
Objetivo Declaración de lo que la estrategia debe lograr y que es crítico para su éxito.
Variables que Hallar las variables criticas del objetivo buscando. (FCE)(Como nos damos cuenta
muestren logros. que lo estamos logrando).
31
Criterios para la construcción de buenos indicadores son:
Kaplan y Norton (2009) indican que las entidades no lucrativas y las administraciones públicas deberían
considerar la colocación de un objetivo muy amplio en la parte superior del cuadro de mando como
representación de su objetivo de largo plazo; por ejemplo, la disminución de la pobreza y el analfabetismo
o la mejora del medio ambiente. Los objetivos dentro del cuadro se pueden orientar entonces hacia la
mejora de un objetivo de alto nivel.
La mayoría de la literatura disponible sobre el Cuadro de Mando Integral y en general de todos los
modelos de gestión están enfocados a las necesidades de organizaciones del sector privado, en estas el
beneficio es un indicador de desempeño es relativamente fácil de medir, preciso y cercanamente
relacionado con el éxito. En el sector público el enfoque es distinto, aquí los esfuerzos se centran en el
cumplimiento de la misión, los indicadores financieros que en el sector privado están en el primer lugar de
importancia en una organización publica pierden esa relevancia, siendo la satisfacción de los clientes el
enfoque que representa la mayor importancia.
32
El indicador clave para el gobierno (o sin fines de lucro) el rendimiento, por lo tanto, no es de naturaleza
financiera, sino más bien la eficacia de la misión. Pero eficacia de la misión no es algo definido y estático.
Por lo general, una agencia tiene un bastante amplio objetivo general, que incorpora muchas sub-
misiones específicas o misiones departamentales dentro de ella. (ARVESON, 1999).
Estas organizaciones también deberían considerar la colocación de un objetivo que sea amplio en la
parte superior del CMI, como representación de este en el largo plazo.
33
FIGURA Nº 2. 3: Adaptación del Cuadro de Mando Integral.
Al tener estas consideraciones los objetivos tanto financieros como de los clientes deben replantearse, la
misión de la organización ahora es la que debe describirse en la parte superior del CMI.
34
3. DISEÑO METODOLÓGICO
Teniendo como base los objetivos específicos se diseñó la secuencia de acciones a desarrollar para
cumplir dichos objetivos, esto se muestra en la siguiente tabla.
Etapa 4: Diseño
1.Diseño del Cuadro de Mando
Cuadro de Mando Integral.
Integral.
35
3.1 Caracterización de la organización
Como primera etapa se realiza un análisis de la organización con el fin de establecer una imagen del
contexto actual del ambiente y las circunstancias que rodea a la organización, para esto se realizaron las
siguientes actividades:
Se extrajo información respecto a las actuales metas estratégicas vigentes en el municipio, visión, misión
y objetivos estratégicos, metas planteadas dentro del Plan de Desarrollo Comunal.
En la imagen extraída del Plan de Desarrollo Comunal, se muestra la visión de la municipalidad y también
uno de los objetivos estratégicos.
Luego se analizaron las metas estratégicas con el objetivo de comprender los objetivos organizacionales
de la Municipalidad e identificar la razón de ser del municipio de Frutillar de tal forma de elaborar las
herramientas de este estudio en función de estas metas. Se busca que estas metas estratégicas
respondan las incógnitas necesarias, en el caso de la visión necesita responder a:
36
x ¿hacia dónde quiere ir?
x ¿qué desea lograr?
x ¿cuáles son sus valores?
x ¿quiénes son?
x ¿qué hacen?
x ¿por qué lo hacen?
x ¿para quién lo hacen?
x ¿dónde lo hacen?
En el caso de los objetivos se analiza el efecto de ellos en la comunidad, reflejando la importancia del
cumplimiento de cada uno de ellos. En la imagen siguiente se muestra la estructura del análisis de dichos
objetivos, donde a cada objetivo municipal se le describe el efecto que genera su cumplimiento y además
de la explicación de cómo se llega a dicho efecto.
Se realizó una actualización de la matriz FODA municipal, la que había sido creada el año 2011, en el
marco de la Planificación Estratégica presentada el año 2012. Esta actualización incluye un análisis
cuantitativo y cualitativo, incluyendo el desarrollo de diversas matrices que se desprenden de la matriz
general. Todo este proceso se realizó mediante la recopilación de información en entrevistas no
estructuradas con funcionarios designados por el administrador municipal y utilizando como base la
actual matriz, con la ayuda de los funcionarios se establecieron nuevas variables y se mantuvieron otras,
finalmente por puntuación se selecciona las sentencias definitivas en orden según su importancia. Luego
se procede a realizar la evaluación de los factores internos y externos de la organización con el fin de
determinar si dichos factores son favorables o no. Posteriormente se elabora la matriz FODA cuantitativa
y finalmente se elabora la matriz generadora de estrategias que se presentan a la organización, la matriz
MAFE.
37
El procedimiento para la elaboración de una Matriz de Evaluación de los Factores Internos y Externos
consiste de cinco etapas y la diferencia se tomará solamente para realizar la evaluación de las fortalezas
y debilidades de la organización, siendo distintos los valores de las calificaciones. Es fundamental hacer
una lista de las fortalezas y debilidades de la organización para su análisis, luego se debe asignar un
peso entre cero (no importante) hasta uno (muy importante); el peso otorgado a cada factor expresa su
importancia relativa, y el total de todos los pesos debe dar la suma de uno, este peso se calcula según
las votaciones realizas para determinar el orden de las variables y representa el porcentaje de cada una
respecto al total, esto para que el peso sea representativo según el nivel de importancia; lo siguiente es
asignar una calificación entre uno y cuatro, donde el uno es irrelevante y el cuatro se evalúa como muy
importante, esta calificación es definida por el responsable de la construcción del análisis FODA, con esto
se asegura la objetividad de los resultados; posteriormente se debe efectuar la multiplicación del peso de
cada factor para su calificación correspondiente para determinar una calificación ponderada de cada
factor, ya sea fortaleza o debilidad, y finalmente se debe sumar las calificaciones ponderadas de cada
factor para determinar el total ponderado de la organización en su conjunto.
Con la estructura de las siguientes tablas se desarrolló la evaluación de los factores internos y externos,
utilizando las cinco principales fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, según el orden que los
funcionarios establecieron.
Por su parte la metodología para la elaboración de la matriz FODA cuantitativa se basa en identificar la
influencia de los factores internos, fortalezas y debilidades, respecto de las externas, oportunidades y
amenazas, con valores de uno a siete. En el caso del escenario (FO) maxi-maxi se evalúa si la fortaleza
permite aprovechar la oportunidad, mientras más alto el número, más permite la fortaleza aprovechar la
38
oportunidad. En el caso del escenario (FA) maxi-mini se evalúa si la fortaleza permite enfrentar la
amenaza, mientras más alto el número, más permite la fortaleza enfrentar la amenaza. Mientras en el
escenario (DO) mini-maxi se evalúa si la debilidad no permite aprovechar la oportunidad, mientras más
alto el número, menos permite la debilidad aprovechar la oportunidad. Finalmente en el escenario (DA)
mini-mini se evalúa si la debilidad activa la amenaza, mientras más alto el número, más permite que la
debilidad active la amenaza. Al igual que las matrices de evaluación de factores internos y externos, esta
matriz de realizó con las cinco principales variables.
Para comprender el contexto que rodea al municipio se recopiló información general del ambiente externo
a la organización, información demográfica, social, económica y política, en diversos documentos, tanto
comunales como nacionales, tales como, el mismo PLADECO y reportes comunales, como se muestra
en las siguientes imágenes.
39
FIGURA Nº 3. 5: Extracto información económica Frutillar.
Se diseñó el ciclo de Deming de la municipalidad con sus cuatro etapas: planificar, hacer, chequear y
actuar. Esto con el propósito de identificar el proceso de la gestión municipal.
Planificar
Actuar
Ciclo Hacer
Deming
Chequear
40
Se realiza un diagnóstico de la situación interna actual de la municipalidad de Frutillar mediante la
elaboración del diagrama de Ishikawa para la organización, identificando las debilidades y su posterior
efecto y las acciones críticas a corregir para mejorar el desempeño interno.
Luego de realizado el análisis en la etapa anterior, se comienza con el diseño de la solución que
presentará este estudio, presentando propuestas de mejora en las metas estratégicas y estableciendo las
perspectivas del cuadro de mando integral adaptado a la organización, las perspectivas desarrollo social,
desarrollo comunal, procesos internos y la perspectiva recursos; y diseñando un mapa estratégico que
relaciona los objetivos y las perspectivas, para esto se desarrollaron las siguientes etapas:
En esta primera actividad, el diseño de la solución considera el marco estratégico sobre el cual se
desarrollará el CMI. El lineamiento consiste en:
41
Posteriormente se proponen mejoras a las metas estratégicas vigentes, que están presentes en el
PLADECO, partiendo con una actualización de la visión y misión institucional, además en el caso de los
valores organizacionales se propusieron 5 valores para ser incorporados a los lineamientos, con efectos
en la eficiencia y eficacia operativa del área. El posterior análisis de estos valores propuestos se realizó
identificando los atributos de cada valor y el resultado esperado éstos, tal como lo muestra la siguiente
tabla.
A continuación se exponen metodología usada para la actualización de la misión. Donde se debe definir
cada componente según la siguiente tabla:
Definición
C (Costumer/Clientes)
A (Actors/Actores)
T (Transformation Process/Proceso de transformación)
W (World view/Visión del mundo)
O (Owner/Dueño)
E (Environment/Entorno)
En el caso de la visión se propone que responda a las preguntas mencionadas anteriormente: ¿qué y
cómo se quiere ser?, ¿cómo se espera que sea descrita la organización?, ¿hacia dónde quiere ir?, ¿qué
desea lograr? y ¿cuáles son sus valores?. En el caso de la misión elaborada se analiza al igual que
anteriormente respondiendo a las preguntas ¿quiénes son?, ¿qué hacen?, ¿por qué lo hacen?, ¿para
quién lo hacen? y ¿dónde lo hacen?.
3.2.2 Establecer las perspectivas y asignar los objetivos comunales a cada perspectiva
Se establecieron las perspectivas que representen el funcionamiento del municipio, adaptando las cuatro
perspectivas originales del Balanced Scorecard clásico; perspectiva financiera, perspectiva procesos
42
internos, perspectiva cliente, perspectiva aprendizaje y crecimiento, de tal forma de reflejar las prioridades
de esta organización en consideración de tratarse de una institución del sector público. En conjunto con
el administrador municipal se acordó que serían cuatro las perspectivas específicas para este caso, las
que se denominaron perspectiva recursos, perspectiva procesos internos, perspectiva desarrollo comunal
y perspectiva desarrollo social. En las figuras siguientes se refleja el proceso de adaptación del cuadro de
mando integral a esta organización en específico.
Perspectiva
Prespectiva
Aprendizaje Perspectiva Perspectiva
Procesos
y Cliente Financiera
Internos
Crecimiento
Se asignó cada objetivo particular de la Municipalidad a cada perspectiva, con el fin de establecer
posteriormente sus relaciones y jerarquizar estos objetivos de tal manera de entender cuál es su
interdependencia y su posición en la búsqueda por cumplir la misión del municipio.
3.2.3 Establecer las relaciones entre objetivos estratégicos y diseño del mapa estratégico
Con la guía del administrador municipal se establecieron las relaciones de causa y efecto existentes entre
objetivos estratégicos que representan la cadena de trabajo para lograr cumplir la meta del municipio y
las acciones que ejecutará el área, a modo de visualizar y determinar el impacto en cada una de las
perspectivas y en la evaluación integral del área, determinando también como cada perspectiva se
sustenta de la anterior, justificando así, el orden establecido de dichas perspectivas y la importancia de
sus objetivos específicos en el cumplimiento de la misión.
43
Con la información obtenida se diseñó el mapa estratégico de la institución, que representa el
funcionamiento de la Municipalidad, graficando la búsqueda por alcanzar la misión institucional mediante
el cumplimiento de cada objetivo que se plantea en el Plan de Desarrollo Comunal y su interdependencia.
En la tercera etapa se seleccionan los indicadores de medición de desempeño para cada objetivo
específico y se construye la estructura de cada uno de ellos.
Primero se identifica cada objetivo específico, posteriormente se establece el efecto deseado, las
acciones que realiza en su gestione el municipio para dar cumplimiento a estos objetivos y los factores
claves de éxito para lograr cumplir el objetivo y finalmente se seleccionan los indicadores que sean
necesarios por cada objetivo.
Con la ayuda de cada funcionario responsable se construyó toda la estructura de cada indicador,
incluyendo la descripción de cada uno, la meta esperada, su fórmula de cálculo, la unidad de medida, la
frecuencia de medición, el funcionario responsable y la fuente de los datos, tal como se muestra en la
siguiente tabla:
Objetivo:
Indicador:
Descripción: Fórmula de cálculo:
44
Meta: Formato del dato:
Frecuencia medición:
Fuente de datos:
Responsable:
Finalmente en la última etapa se construye el cuadro de mando integral incluyendo los aspectos
generados en las etapas anteriores.
Se diseñó el Cuadro de Mando Integral, incluyendo los indicadores generados en la actividad anterior,
para cada objetivo, incluyendo además la perspectiva, el responsable, un rango de tolerancia, y el
resultado obtenido.
45
4. PRESENTACIÓN DE RESULTADOS
Las metas estratégicas actuales de la organización fueron definidas hace poco más de un año, junto con
la elaboración del PLADECO, éstas son las siguientes:
Visión:
“Frutillar es una comuna sustentable, que protege, fortalece, transmite y aprovecha el patrimonio
tangible e intangible; sus ciudadanos y ciudadanas participan activamente, junto al gobierno
Local, en el desarrollo de su territorio, con el fin de lograr una convivencia armónica entre los
seres humanos, su cultura y su medio; cuenta con un Sistema Local de Protección Social que
brinda bienestar a sus habitantes, que se encuentra en un proceso constante de crecimiento e
integración en beneficio de sus habitantes y del territorio, que desarrolla y potencia su capital
humano, fomentando la cultura y las artes , el desarrollo productivo local, el turismo sustentable y
valorando la diversidad, la inclusión social, de género, etaria y étnica en pos de mejorar la calidad
de vida de sus habitantes.”
En cuanto a la Misión:
“Un gobierno local organización y orientada a los vecinos, quienes son el centro del quehacer,
entregando bienes y servicios de excelencia mediante una administración innovadora y que busca
alcanzar el desarrollo de una comuna sustentable, viable y equitativa, en donde los ciudadanos
participan respecto a sus decisiones, se conectan e interactúan y generan valor a su territorio.”
Objetivos estratégicos:
46
“Incentivar la solidaridad, la participación, la autogestión comunitaria y la inclusión e integración
de todos los actores y sectores, con el objetivo fundamental de mejorar la calidad de vida de los
habitantes de la comuna en todas sus áreas de desarrollo: salud, educación, cultura, deporte,
vivienda y organizaciones sociales, conociendo las principales problemáticas y contribuyendo a
sus soluciones; entendiendo el desarrollo social como un proceso orientado al bienestar de la
población.”
“Establecer una planificación estratégica del territorio que permita el desarrollo integral de la
comuna de Frutillar, poniendo en valor la identidad local, el patrimonio tangible e intangible y el
entorno natural., propiciando la integración de los habitantes de toda la comuna en el uso de
espacios públicos y en el acceso a los servicios básicos.”
“Consolidar una gestión municipal moderna, con canales de información internos y externos
fluidos, que permitan una adecuada comunicación entre las diferentes unidades y oficinas,
haciéndose parte de los procesos de integración de todas las organizaciones, agrupaciones
funcionales y territoriales, logrando así canalizar las necesidades.”
x Comuna sustentable.
x Fortalecer patrimonio tangible e intangible.
x Participación ciudadana.
x Sistema Local de Protección Social.
x Potenciar capital humano.
47
x Fomentar cultura y artes.
x Desarrollo productivo local.
x Turismo sustentable.
x Inclusión social.
Se observa que la visión primero está en tiempo presente y no declara una proyección de lo que se
busca a futuro por la organización, lo que en esencia es el objetivo de la visión, por lo que es el primer
error que se encuentra. Por otro lado la excesiva extensión de también causa un conflicto ya que dificulta
su comprensión y complica la identificación del objetivo que se persigue, además de incorporar
conceptos muy técnicos, poco asimilables los clientes, que en este caso son la población general.
¿Cuál es la circunscripción donde deben desarrollarse las labores de la municipalidad en pos del
bienestar de la comunidad?
Comuna de Frutillar.
Respecto a la misión también se observa que es bastante extensa y poco clara, y no responde a la
interrogante de cuál es la motivación de realizar su labor, más adelante se utilizará una herramienta para
elaborar la misión de manera correcta.
48
Para efecto de este estudio la misión y visión organizacional representan el objetivo final a alcanzar por la
Municipalidad mediante el cumplimiento de los objetivos municipales, no obstante a esto, más adelante
en este estudio se proponen modificaciones que no afecten el fondo, sino solo la forma, ya que se ha
observado que la actuales metas no son comprendidas fácilmente por todos los involucrados, por esto se
deben simplificar y acotar las mismas pero sin modificar su sentido.
49
social y fortalecimiento fomenten el desarrollo desarrollen sus actividades de manera eficiente y con
organizacional, fomentando local. autonomía.
instancias de autogestión y
formación.
Incentivar el desarrollo de Acercar la cultura a toda la A través de la gestión municipal obtener acceso a eventos
distintas actividades artístico comunidad de manera culturales realizados con frecuencia en la comuna y brindar
cultural que acerque a la población igualitaria. la posibilidad de que todos tengan acceso a la cultura.
a las distintas expresiones y
fomente la cultura en el terreno.
Aumentar las herramientas a la Fomento del desarrollo Mediante la entrega de herramientas dirigidas a aprovechar
ciudadanía en cuanto a la oferta local con la entrega de el turismo como oportunidad de negocio, aumentar las
laboral existente. herramientas que permitan competencias respecto a la oferta laboral en la comuna.
aprovechar las
oportunidades de la
comuna.
Mejorar la calidad de vida de Mejorar la calidad de vida Mediante actividades recreativas enfocadas en las
personas de 60 años o más, de los adultos mayores de necesidades y capacidades de los adultos mayores mejorar
promoviendo su participación en la comuna generando la calidad de vida de estos, con talleres de kinesiología,
todas las áreas de desarrollo actividades de viajes de esparcimiento, y actividades de recreación.
social y comunitario, esparcimiento y talleres de
especialmente apoyando a actividad física.
organizaciones de adulto mayor,
fomentando su formación,
fortalecimiento y desarrollo de
actividades.
Mejorar la calidad de vida de los Mejorar la calidad de vida Mediante la construcción y mantención de espacios
habitantes de la comuna y la salud de los vecinos deportivos de acceso gratuito fomentar la vida sana,
incentivando la práctica del mediante el fomento de la combatiendo el sedentarismo e incluso otros problemas
deporte, en espacios como actividad física. como drogas y delincuencia, mejorando la calidad de vida de
(canchas, gimnasio, complejos la comunidad.
deportivos, plazas activas entre
otros) con altos estándares y de
calidad.
Reducir las brechas de acceso a Mejorar la calidad de vida Al mejorar la conectividad de sectores rurales apartados en
servicio básico de los habitantes de los vecinos acercando cuando a condiciones de caminos, acceso a luz eléctrica,
de la comuna, logrando la servicios básicos a todos alcantarillado, agua potable, etc. se mejora la calidad de vida
cobertura total de los servicios ya los sectores de la comuna. de estos vecinos.
sea en conectividad, alcantarillado
y electrificación.
Contribuir a mejorar la calidad de Personas con capacidades Entregando herramientas a las personas con capacidades
vida de las personas con diferentes con diferentes para lograr su rehabilitación e inclusión en la vida
discapacidad y sus familiares, herramientas para cotidiana de la comuna fomentando sus habilidades
mediante la implementación de desarrollarse personal y individuales, se logra mejorar la calidad de vida de estas
estrategias que permitan su laboralmente, ejerciendo personas y defender sus derechos.
rehabilitación, el ejercicio de sus sus derechos.
derechos y su inclusión social.
50
Desarrollar instancias para la Aumento de las Mediante el aumento de las instancias de comercialización
comercialización de productos oportunidades para se fomenta el desarrollo productivo local y el trabajo en
agrícolas y artesanales de la comercializar productos conjunto de los productores con el municipio.
Comuna de Frutillar. locales.
Fomentar y promover el desarrollo Desarrollo económico Mediante el fomento del desarrollo productivo a través de
productivo local. comunal. talleres informativos, proyectos que apoyen los
emprendimientos locales; conseguir un desarrollo económico
de la comuna.
Fortalecer la actividad turística a Aumentar la oferta laboral Al aprovechar el turismo como oportunidad de negocio se
nivel comunal. en la comuna. aumenta la oferta laboral de la comuna.
Contar en la comuna con Infraestructura urbana Al contar con infraestructura urbana que sea amigable con el
infraestructura urbana adecuada, compatible con el medio, entorno, se fomenta la imagen de cultura turística.
ya sea infraestructura vial, de que fomente turismo.
equipamiento o mobiliario urbano
que ponga en valor características
territoriales y de su entorno, de
manera estratégica y planificada.
Contar con lineamientos Fortalecer la imagen de Mediante las buenas prácticas medioambientales de los
necesarios para generar el comuna sustentable y productores locales generar un desarrollo sustentable y
desarrollo sustentable en la destino turístico. seguir la línea de comuna turística.
comuna, fomentando las buenas
prácticas medioambientales.
Mejorar las condiciones de Fortalecer el desarrollo Al mejorar las actividades relacionadas con la producción y
producción y comercialización de agrícola de la comuna, comercialización de los productos agrícolas se fomenta el
los sectores agrícolas de la generando mejores desarrollo de este sector económico.
Comuna. empleos.
Fortalecer el quehacer de la Contar con el personal y Al tener los departamentos necesario con la cantidad de
institución de la administración departamentos funcionarios suficientes para atender las necesidades de la
local. necesarios. comunidad se fortalece el quehacer de la organización.
Mejorar la gestión interna del Eficiencia en la gestión Mediante la mejora de los mecanismos de gestión municipal
municipio. propia del municipio. agilizar los procesos.
Mejorar la gestión desde el Establecer un vínculo Tomando decisiones directivas tomando en cuenta la opinión
municipio hacia la comunidad. estrecho con la comunidad social logra vincular a la comunidad con la gestión municipal.
en cuanto a la toma de
decisiones.
Mejorar la gestión financiera. Cuidado de los recursos Es necesario administrar de manera eficiente los recursos de
financieros. la municipalidad ya que son escasos.
Generar funcionarios de alto Contar con funcionarios Mediante capacitaciones periódicas mantener funcionarios
desempeño apropiados. con las capacidades necesarias.
Mejorar la gestión de recursos Funcionarios conformes Al realizar una correcta gestión de recursos humanos se
humanos (estimular y fidelizar con sus trabajos. logra generar funcionarios conformes con su trabajo.
funcionarios)
Fortalecimiento y cuidado de la Infraestructura adecuada Al tener una infraestructura adecuada, en buen estado y
infraestructura. para atender a los vecinos. limpia se logra tener un ambiente adecuado para brindar la
atención.
51
Fuente: Elaboración Propia.
El análisis FODA es una de las herramientas más recomendada para realizar un diagnóstico
organizacional ya que entrega lo necesario al proceso de planeación estratégica, proporcionando la
información para la implantación de acciones y medidas correctivas y la generación de nuevos o mejores
proyectos de mejora. En el caso de la Municipalidad de Frutillar la matriz FODA vigente fue elaborada en
el año 2012 en el marco del proceso de creación de la Planificación Estratégica de la comuna, por
consenso con la Municipalidad se decidió hacer una actualización de la matriz, para ello se tomó como
antecedente la matriz vigente a la fecha.
52
Fortalezas Debilidades
-Liderazgo de la autoridad, capacidad de -Dispersión de las unidades municipales, no se
gestión municipal. cuenta con infraestructura adecuada.
-Funcionarios con competencias instaladas. -Alta dependencia del Fondo Común Municipal
-Compromiso con la gestión. y desfinanciamiento de los servicios
traspasados.
-El municipio cuenta con equipamiento
tecnológico adecuado. -No existe planificación ni participación en la
formulación del presupuesto municipal y no
-Existe un buen clima laboral interno, lo que existe sistema de adquisiciones.
facilita la comunicación.
-Planta municipal reducida que no permita
-Preocupación en el área social, contando con abordar con mayor fuerzas otras temáticas.
infraestructura que permite la vinculación con
las fuerzas vivas de la comuna. -No existe política de personal y capacitación.
-Ser miembro activo del consejo Público- -Débil cultura de trabajo en equipo.
Privado "Destino del lago Llanquihe". -Baja valoración del servicio público, con
-Buena gestión financiera, maximización de enfoque que radique en la calidad de atención
recursos. de los usuarios.
-Ser partícipe del del sistema de acreditación -Débil uso de imagen corporativa.
municipal. -Insuficiente difusión de la gestión municipal.
-Funcionarios con capacidad de adaptarse a -No están incorporados todos los servicios a
diferentes desafios. sistema de calidad.
FODA 2012
Amenazas
Oportunidades -Estrategia Regional de Desarrollo
-Entorno y paisaje natural. desvinculada de los instrumentos de
planificación local.
-Reconocimiento del rol del municipio en el
desarrollo local por el estado. -Alta dependencia de recursos externos.
-Turismo como oportunidad de negocio. -Alta emigración sectores rurales a urbanos.
-Comuna sustentable. -Falta de conocimiento transversal de la
identidad comunal.
-Preuniversitario en la comuna gratis.
-Falta política privada de desarrollo turístico.
-Patrimonio cultural y tradiciones.
-Contaminación del entorno.
-Alianzas estratégicas público-privado.
-Aumento de la delincuencia.
-Actividades lacustres (deporte).
-Imposibildad de modificar plantas
-Existencias de O.R.G sociales y productivas. municipales.
-Comuna tranquila y de fácil acceso. -Existencia de marcada diferenciación social
en el territorio comunal.
53
El equipo de trabajo para la realización de la actualización incluyó a los siguientes funcionarios:
Fortalezas
x Compromiso con la gestión
x Contar con planes estratégicos e instrumentos normativos vigentes, tales como, PLADECO, Plan
de Turismo, Plan Municipal de Cultura, etc., siendo la municipalidad pionera en este sentido en
la cuenca del lago Llanquihue.
x Contar con plan de desarrollo sustentable.
x Preocupación en el área social, contando con infraestructuras que permite una vinculación con
las fuerzas vivas de la comuna.
x Contar con relación fluida con el sector privado.
x Liderar el desarrollo de la cuenca del lago Llanquihue a través de la Asociación de la cuenca del
lago Llanquihue.
x Existe un buen clima laboral interno.
x Visión de desarrollo e integración entre el sector urbano-rural.
x Contar con buenos equipos de trabajo en cada departamento.
x Contar con una clara jerarquización, lo que genera una organización ordenada.
x Liderazgo de la autoridad, traducida en la capacidad de gestión municipal.
x Crecimiento sistemático de los recursos propios del municipio.
x Funcionarios con competencia instaladas (experiencia, conocimiento, habilidad).
54
x Ser la tercera comuna con más crecimiento en la región (proyectos inmobiliarios, población,
inversión privada, etc.).
x Fidelización del proyecto educativo al proyecto de desarrollo comunal.
x Pioneros en la inclusión al sistema educativo de jóvenes con capacidades diferentes, tanto de
orden físico como mental, esto se traduce en ser la comuna con mayor porcentaje de programas
PIE en la región.
x Inclusión de las personas con capacidades diferentes en general en las actividades de la comuna
x Buena gestión financiera, maximización de los recursos.
x Ser partícipe del Sistema de Acreditación Municipal, buscando alcanzar la acreditación de sus
servicios
x Comuna preocupada de fomentar la cultura
x Actualización del PLADECO que incorpora lineamientos de mejoramiento de la gestión y de
proyectos
x Funcionarios con capacidad de adaptarse a los diferentes desafíos
x Proactividad del Alcalde en gestionar recursos para la comuna, impulsando grandes proyectos.
x Visión de futuro del Alcalde hacia la comuna que le ha permitido postular a nuevos proyectos
Debilidades.
x Falta de educación continua en materias administrativas que permitan un trabajo más eficaz
(Manual de Compra, Manual en decreto, etc.).
x Falta de difusión de actividades de verano en la comuna.
x Falta mejora a sistema de comunicación y gestión interna.
x Falta sistema de medición de avances.
x Duplicación de funciones de un gran porcentaje de los funcionarios.
x Falta de fuentes de generación de recursos propios, tales como, mercado municipal, terminales,
etc.
x Falta generación de instancias, por parte de la municipalidad, en el ámbito del desarrollo
productivo que incentive la economía local.
x No hay prioridad en atender las funciones propias e internas del municipio, derivándola a
ejecución de programa, que su naturaleza radica en programas de servicio a la comunidad.
x Falta de identificación de funciones y tareas que deben desarrollar algunos funcionarios.
x Planta municipal reducida (debido a recursos financieros escasos) que no permite abordar con
mayor fuerza otras temáticas como turismo, deporte, juventud, medio ambiente, etc.
x Deficiente sistema de adquisiciones.
x Falta actualización de instrumentos tecnológicos.
x Falta de recursos para generar política de personal y capacitación.
x Falta de instancias que fomenten el trabajo en equipo.
55
x No integración de todos los directivos municipales en las tareas de gestión municipal,
entendiendo que esta no solo es política, sino técnica.
x Alta dependencia del Fondo Común Municipal y desfinanciamiento de los servicios traspasados.
x Escasa evaluación de las actividades anuales, en especial de las de verano.
x Falta de instrumentos de coordinación alineados al PLADETUR.
Oportunidades.
x Integración del sector agrícola como fuente de desarrollo.
x Reconocimiento y desarrollo de los pueblos originarios.
x Comuna sustentable.
x Empresas con sello S y Q presentes en la comuna y otras en proceso de obtención.
x Percepción de comuna organizada y en desarrollo por parte de las comunas vecinas.
x Entorno y paisaje natural.
x Trabajo en conjunto entre los municipios de la cuenca del lago Llanquihue.
x Reconocimiento del rol del municipio en el desarrollo local por el Estado.
x Existencia de comunidades indígenas, lo que permite el desarrollo del turismo comunitario,
además de contar con extensas áreas rurales.
x Comuna reconocida a nivel nacional por temas como las semanas musicales, teatro del lago,
balneario, etc.
x Turismo como oportunidad de negocio.
x Acceso directo al lago Llanquihue, desarrollo actividades náuticas.
x Desmunicipalización de la educación, que provoca la liberación de recursos tanto materiales
como humanos, dando una oportunidad operativa para atender nuevas funciones.
x Modificación de la planta municipal, que permite incorporar personal y unidades inexistentes y
asignar nuevas funciones.
x Comuna tranquila, de fácil acceso, conexión directa con ruta 5, cercanía a aeropuertos, paso
internacional y terminal portuario.
x Bajo nivel delictual en comparación con datos regionales y nacionales (Último Reporte Comunal).
x Actividades lacustres (deporte).
x Proyecto de edificio consistorial y otros, como por ejemplo, biblioteca municipal.
x Amplia cartera de fondos públicos a disposición.
x Patrimonio material e inmaterial (histórico, arquitectónico, urbanístico, cultural y natural) y
tradiciones.
x Contar con uno de los teatros más reconocidos a nivel nacional e internacional, el cual, al contar
con actividades durante todo el año genera flujo constante de visitantes.
x Comuna equidistante de ciudades grandes lo que permite acceder a fuentes de trabajo y el
desarrollo de eventos varios.
56
x Existencia de organizaciones sociales y productivas fortalecidas.
x Comuna pequeña que permite estrecha relación con los dirigentes sociales.
x Alianzas estratégicas público-privado.
x Cercanía a destinos turísticos como Puerto Varas, Puerto Montt, Chiloé.
Amenazas.
x Falta de conciencia turística de los habitantes de la comuna.
x Déficit de infraestructura turística (miradores, señaléticas, ciclovías, etc.). dependiendo del
Ministerio de Obras Públicas.
x Calidad de la infraestructura deficiente en varios edificios municipales y reducidos espacios de
trabajo en otros.
x Carencia conectividad digital en algunos sectores rurales.
x Escaso conocimiento y puesta en valor de zona típica.
x Escaza creación de nuevos empleos en la comuna, sobre todo para profesionales.
x Baja valoración del servicio público.
x Pérdida de pequeñas comunidades campesinas, y con ello las tradiciones.
x Desarrollo productivo dependiente en exceso de turismo, ganadería y agricultura.
x Falta de estabilidad laboral en las fuentes de trabajo, en el entendido que gran parte de estas son
pequeños emprendimientos.
x Índice de pobreza en la comuna relativamente por sobre la media nacional (Último Reporte
Comunal).
x Alta dependencia de recursos externos.
x Ingreso autónomo por debajo del promedio nacional (Último Reporte Comunal).
x Alta presencia de alcoholismo en hogares de la comuna.
x Alta especulación inmobiliaria e industrial por ser una comuna emergente.
x Falta de conocimiento transversal de la identidad comunal.
x Existencia de marcada diferenciación social en el territorio comunal.
x Comuna distanciada de empresas dedicadas al reciclaje de residuos que provoca que el costo de
esta práctica sea mayor por tema de transporte y bajo volumen de acopio.
x Problemas de congestión vehicular en época estival.
Entonces, se realizó la evaluación para determinar los diez principales conceptos (ANEXO B), los
seleccionados fueron:
57
Fortalezas
x Contar con planes estratégicos e instrumentos normativos vigentes, tales como, PLADECO, Plan
de Turismo, Plan Comunal de Cultura, etc., siendo la municipalidad pionera en este sentido en la
cuenca del lago Llanquihue.
x Actualización del PLADECO que incorpora lineamientos de mejoramiento de la gestión y de
proyectos.
x Preocupación en el área social, contando con infraestructuras que permite una vinculación con
las fuerzas vivas de la comuna.
x Funcionarios con capacidad de adaptarse a los diferentes desafíos.
x Visión de desarrollo e integración entre el sector urbano-rural.
x Proactividad del Alcalde en gestionar recursos para la comuna, impulsando grandes proyectos.
x Contar con buenos equipos de trabajo en cada departamento.
x Visión de futuro del Alcalde hacia la comuna que le ha permitido postular a nuevos proyectos.
x Liderazgo de la autoridad, traducida en capacidad de gestión municipal.
x Funcionarios con competencias instaladas (experiencia, conocimientos, habilidades).
Debilidades
x Falta de educación continua en materias administrativas que permitan un trabajo más eficaz
(Manual de Compra, Manual en decreto, etc.).
x Falta mejora a sistema de comunicación y gestión interna.
x Duplicación de funciones de un gran porcentaje de los funcionarios.
x Falta de identificación de funciones y tareas que deben desarrollar algunos funcionarios.
x Planta municipal reducida (debido a recursos financieros escasos) que no permite abordar con
mayor fuerza otras temáticas como turismo, deporte, juventud, medio ambiente, etc.
x Falta de recursos para generar política de personal y capacitación.
x Alta dependencia del Fondo Común Municipal y desfinanciamiento de los servicios traspasados.
x Dispersión de las unidades municipales, no se cuenta con infraestructura adecuada.
x Falta de información a la comunidad respecto de algunos servicios brindados por cada
departamento u oficina.
x Insuficiente promoción de la comuna como destino turístico en actividades de difusión como
ferias de turismo, exposiciones, etc.
Oportunidades.
x Comuna sustentable
x entorno y paisaje natural.
x comuna reconocida a nivel nacional por temas como las semanas musicales, teatro del lago,
balneario, etc.
58
x turismo como oportunidad de negocio.
x modificación de la planta municipal, que permite incorporar personal y unidades inexistentes y
asignar nuevas funciones.
x bajo nivel delictual en comparación con datos regionales y nacionales (Último reporte comunal).
x amplia cartera de fondos públicos a disposición.
x comuna equidistante de ciudades grandes lo que permite acceder a fuentes de trabajo y el
desarrollo de eventos varios.
x existencia de organizaciones sociales y productivas fortalecidas.
x alianzas estratégicas público-privado.
Amenazas
x Calidad de infraestructura deficiente en varios edificios municipales y reducidos espacios de
trabajo en otros.
x carencia conectividad digital en algunos sectores rurales.
x escaza creación de nuevos empleos en la comuna, sobre todo para profesionales.
x Desarrollo productivo dependiente en exceso de turismo, ganadería y agricultura.
x Falta de estabilidad laboral en las fuentes de trabajo, en el entendido que gran parte de estas son
pequeños emprendimientos.
x Índice de pobreza en la comuna relativamente por sobre la media nacional (Último reporte
comunal):
x Alta dependencia de recursos externos.
x Ingreso autónomo por debajo del promedio nacional (Último reporte comunal).
x Falta de conocimiento transversal de la identidad comunal.
x Problemas de congestión vehicular en época estival.
Luego se realizó una votación para determinar el orden según importancia para cada concepto (ANEXO
C), de esta votación se obtuvo lo siguiente:
59
Debilidades
Fortalezas D1. Planta municipal reducida que no permite
F1. Liderazgo de la autoridad, traducida en abordar con mayor fuerza temáticas como
capacidad de gestión municipal. turismo, juventud, medio ambiente, etc.
F2. Contar con buenos equipos de trabajo en D2. Dispersión de las unidades municipales, no
cada departamento. se cuenta con infraestructura adecuada.
F3. Contar con planes estratégicos e instrumentos D3. Alta dependencia del Fondo Común
normativos vigentes, tales como, PLADECO, Municipal y desfinanciamiento de los servicios
PLADETUR, PMC, etc. traspasados.
F4. Visión de futuro del Alcalde hacia la comuna D4. Duplicación de funciones de un gran
que le ha permitido postular a nuevos proyectos. porcentaje de los funcionarios.
F5. Funcionarios con competencias instaladas. D5. Falta de recursos para generar política de
personal y capacitación.
F6. Actualización del PLADECO que incorpora
lineamientos de mejoramiento de la gestión y de D6. Falta mejora a sistema de comunicación y
proyectos. gestión interna.
F7. Proactividad del Alcalde en gestionar recursos D7. Falta de educación continua en materias
para la comuna. administrativas que permitan un trabajo más
eficaz.
F8. Preocupación en el área social, contando con
infraestructuras que permite una vinculación con D8. Falta de identificación de funciones y tareas
las fuerzas vivas de la comuna. que deben desarrollar algunos funcionarios.
F9. Funcionarios con capacidad de adaptarse a D9. Falta de información a la comunidad respecto
los diferentes desafíos. de algunos servicios brindados por cada
departamento u oficina.
F10. Visión de desarrollo e integración entre el
sector urbano-rural. D10. Insuficiente promoción de la comuna como
destino turístico en actividades de difusión
turística.
60
La Matriz de Evaluación de los Factores Internos
Al comparar los pesos ponderados de las fortalezas contra los de las debilidades se obtiene que la
primera suma 1,35 mientras que la segunda suma 1,64, de lo cual se concluye que las fuerzas internas
son desfavorables a la organización. Es decir los factores negativos están influyendo con mayor fuerza
en la gestión municipal.
61
5.Ingreso autónomo por debajo de la media nacional. 0,08 1 0,08
Sumatoria 1,00 2,59
Al comparar los pesos ponderados de las oportunidades contra los de las amenazas se obtiene que la
primera suma 1,5 mientras que la segunda suma 1,09, de lo cual se concluye que medio externo es
favorable a la organización.
A continuación se presenta la matriz que resulta de la evaluación realizada con funcionarios, expuesta en
anexos, respecto a las relaciones de los factores internos sobre los externos según cuadrantes, con el
propósito de establecer el escenario favorable para el desarrollo de la organización, identificar las
fortalezas más importantes y lo que se debe potenciar, también las debilidades que afectan a la
organización, las oportunidades factibles de aprovechar y las amenazas a enfrentar.
O1 O2 O3 O4 O5 Promedio A1 A2 A3 A4 A5 Promedio
F1
2,6 2,3 6,8 1,0 2,9 3,1 4,2 1,4 1,2 6,9 6,3 4,0
F2 3,3 5,6 1,2 2,3 3,1 3,1 1,2 1,8 1,0 6,3 6,8 3,4
F3 4,8 3,3 1,3 5,8 1,3 3,3 1,1 2,8 6,5 6,5 4,4 4,3
F4 6,5 6,8 5,0 6,7 6,4 6,3 6,7 6,8 3,8 6,8 6,6 6,1
F5 2,5 4,3 2,2 2,9 4,0 3,2 1,2 1,4 1,0 5,3 4,0 2,6
Promedio 3,9 4,5 3,3 3,7 3,6 37,9 2,9 2,9 2,7 6,4 5,6 40,8
D1 6,8 6,5 1,4 6,6 6,8 5,6 5,2 1,3 4,2 5,9 4,6 4,2
D2 1,1 1,4 1,1 1,3 1,0 1,2 6,5 1,0 1,6 1,0 1,1 2,2
D3 6,3 1,2 6,6 5,2 3,9 4,6 5,7 4,8 1,4 6,2 5,2 4,7
D4 5,0 5,1 1,2 3,2 1,2 3,1 1,5 1,0 1,3 1,3 1,0 1,2
D5 6,9 6,4 6,8 5,3 4,3 6,0 1,4 1,1 3,3 2,3 4,1 2,4
Promedio 5,2 4,1 3,4 4,3 3,4 41,0 4,1 1,8 2,4 3,3 3,2 29,5
62
Escenario principal
Cuadrante
mini-mini Cuadrante
20% maxi-maxi
25%
Cuadrante
mini-maxi Cuadrante
28% maxi-mini
27%
Dentro de las principales debilidades en el funcionamiento del municipio que impide el aprovechamiento
de las oportunidades destaca la falta de política de personal para los funcionarios y la planta municipal
reducida, tal como se muestra en el siguiente gráfico.
D5 6,0
D4 3,1
D3 4,6
D2 1,2
D1 5,6
0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0
Respecto a las oportunidades que se están perdiendo debido a las deficiencias del municipio destacan el
entorno y paisaje natural como oportunidad de desarrollo para la comuna, lo cual podría aportar a la
63
generación de empleos, y con esto disminuir la pobreza en la comuna y también aumentar los ingresos
municipales.
D4 4,3
D3 3,4
D2 4,1
D1 5,2
Evaluando específicamente los escenarios maxi-maxi y maxi-mini se puede identificar que la principal
fortaleza que se debe fomentar tanto para aprovechar las oportunidades como para enfrentar las
amenazas es la visión de futuro del alcalde, traducido en postulación a nuevos proyectos.
F4 6,3
F3 3,3
F2 3,1
F1 3,1
64
Fortalezas para enfrentar las amenazas
8,0
6,0 6,1
0,0
F1 F2 F3 F4 F5
Mientras que la principal oportunidad presente en el entorno y que el municipio debe dar prioridad de
aprovechar es justamente la amplia cartera de fondos públicos a disposición, mediante el concurso
público, lo que se relaciona directamente con la principal fortaleza.
4,0 4,5
3,9 3,7
3,0 3,6
3,3
2,0
1,0
0,0
O1 O2 O3 O4 O5
Por su parte la amenaza que se debe combatir fuertemente es el alto índice de pobreza presente en la
comuna, mediante la gestión de recursos públicos para la ayuda social y el desarrollo productivo, con
efecto directo en los vecinos de la comuna.
65
Amenazas por combatir
A5 A5; 5,6
A4 A4; 6,4
A3 A3; 2,7
A2 A2; 2,9
A1 A1; 2,9
66
Análisis MAFE
67
x Aumentar fomento de la cultura, utilizando el teatro del lago a toda su capacidad, poniendo
énfasis en la inclusión de toda la comunidad. (F1, F7, F8, O7, O8). ͒
x Fomento del desarrollo productivo a través del trabajo conjunto de la municipalidad y la
comunidad, apoyando el desarrollo del sector agrícola, abriendo ferias permanentes donde
puedan venderse los productos elaborados en la comuna, seguir fomentando el turismo, etc. (F1,
F2, F7, O1, O2, O4, O5, O7, O8, O9, O10). ͒
68
Estrategias defensivas maxi-mini (Fortalezas vs Amenazas)
x Difusión de la gestión municipal a la comunidad por todos los medios de comunicación para el
conocimiento de la comunidad de ellas, transmitiendo con ello la identidad que se pretende tener
como comuna. (F1, F3, F6, F7, A3).
x Postular a proyectos para mejorar infraestructura de los edificios municipales, tal como se ha
hecho con el proyecto del edificio consistorial. (F4, F8, A1).
x Fomento al desarrollo productivo y social con el fin de combatir la pobreza, generando mayor
oportunidades laborales y mejorando los servicios que necesita la comunidad para tener un vida
digna.(F1, F2, F3, F4, F5, A4, A5).
Para comprender el contexto en que está inmerso el Municipio de Frutillar y su situación actual, se realizó
un análisis del entorno externo de la organización:
Político:
Los Municipios están regulados por la ley Orgánica Constitucional de Municipalidades N° 18.695. Bajo
una Gobernación Democrática. La Presidenta de la república es Michelle Bachelet, militante del Partido
69
Socialista. El Alcalde de la comuna es Ramón Espinoza, militante del Partido Socialista. Existe estabilidad
política y social, a pesar de que en los últimos años han surgido movimientos ciudadanos en busca de
igualdad de condiciones, que buscan disminuir la inequidad dentro del país.
Económico:
En cuanto a la gestión de los recursos financieros los ingresos municipales se pueden clasificar según el
origen del financiamiento municipal, constituyendo básicamente dos fuentes: ingresos propios
permanentes (IPP) y Fondo Común Municipal (FCM). De menor incidencia en la recaudación de fondos
municipales se pueden encontrar las transferencias corrientes y de capital y otros tipos de ingresos. Los
Ingresos Propios Permanentes son la fuente de ingresos que genera la comuna a partir de la gestión
municipal, por lo que se consideran como un importante indicador de la capacidad de auto financiamiento
del municipio. Estos ingresos generados no están sujetos a restricciones en cuanto a su inversión, y son
de libre disposición del municipio correspondiente. Según lo establece la Ley de Rentas Municipales, los
IPP están compuestos por los ingresos por recaudación de patentes municipales, por derecho de aseo,
por concesiones, las rentas a la propiedad municipal, y porcentajes del ingreso provenientes del impuesto
territorial y de los permisos de circulación, entre otros. De estas fuentes, tres son las que generan la
mayor parte del IPP son las siguientes: el impuesto territorial, las patentes comerciales y los permisos de
circulación. El Fondo Común Municipal es un fondo que fue creado en la reforma municipal de 1979 y
que tiene como objetivo redistribuir los ingresos comunales para garantizar el cumplimiento de los fines
de las municipalidades y su adecuado funcionamiento. Así, las fuentes de financiamiento del fondo
provienen de las rentas municipales y están fijadas en la Ley Orgánica de Municipalidades. (PACHECO,
2013).
En relación a las inversiones y el gasto público, la autonomía y capacidad del municipio para responder a
tiempo a las demandas de la comunidad, depende de los recursos propios. En esta materia, Frutillar al
igual que muchas municipalidades exhibe escasa autonomía y una clara dependencia respecto del
mecanismo distributivo del Fondo Común Municipal. Asimismo, la inversión en infraestructura,
equipamiento comunitario y otros, también depende de la asignación de recursos regionales o sectoriales
por la vía de la postulación de proyectos al nivel regional. Los ingresos que percibe Frutillar por Fondo
Común Municipal, triplican y cuadruplican los de Puerto Montt y Puerto Varas respectivamente.
En el caso del municipio frutillarino el porcentaje de ingresos propios permanentes respecto al total de
ingresos ha ido fluctuando en los últimos años, en el año 2010 era un 21,1 por ciento, dos años después
la cifra bajo drásticamente a un 16,7 por ciento y en el año 2014 tiene un alza considerable alcanzando
un 29 por ciento. En cuando a la dependencia del fondo común municipal el porcentaje el año 2010
alcanza un 35 por ciento, el año 2012 baja a un 27, 9 por ciento, mientras que dos años más tarde
alcanza un 38,8 por ciento. Finalmente los ingresos por carácter de transferencia variaron de un 34,4 por
70
ciento a un 45,2 por ciento y posteriormente a un 24,7 por ciento, en los años 2010, 2012 y 2014
respectivamente. En cuanto al porcentaje respecto al tipo de uso de los recursos económicos, si son
utilizados para cubrir gastos o invertidos, el año 2010 un 57,7 por ciento se utilizó para gastos mientras
un 34,9 por ciento se invirtió, el 2012 la relación fue mucho más pareja alcanzando un 46,2 por ciento en
gasto versus un 47,2 por ciento en inversión, mientras el año 2014 el gasto alcanzo un 63,8 por ciento y
la inversión solo un 25,8 por ciento.
Social:
Según información del Censo 2012, Frutillar cuenta actualmente con 16.386 habitantes, mientras que la
última edición de la encuesta CASEN establece que cuenta con 17.272 habitantes en el año 2015. En los
últimos 30 años, Frutillar ha modificado radicalmente sus porcentajes de población urbana y rural;
mientras en 1982 poseía un 24 por ciento de población urbana, en el año 2012 posee un 69 por ciento y
va en aumento cada año. Lo anterior es resultado principalmente a la migración de las familias desde el
campo a la ciudad, campo-ciudad debido al consecuente aumento y mejoramiento en infraestructura,
vivienda y cobertura de servicios básicos urbanos, la tecnificación de la producción del campo, la
concentración de la propiedad de la tierra y la baja competitividad de la producción agropecuaria de
pequeña escala. Asimismo, en los últimos diez años, la comuna de Frutillar ha tenido un crecimiento
demográfico del 8,3 por ciento, siendo la tercera comuna de la Provincia de Llanquihue con más alto
crecimiento después de Puerto Montt y Puerto Varas.
Tecnológico:
En Chile existe un atraso en el desarrollo de las Tecnologías de la Información y Comunicación dentro del
sector público, esto, en comparación con los países que pertenecen a la OCDE. No existe una ley
uniforme que busque nivelar y regular el uso de TIC's dentro del Sector Público. Las herramientas
tecnológicas significan una inversión importante, que no están contempladas como herramientas
esenciales para las entidades de este sector.
Ciclo de Deming
71
las líneas estratégicas a seguir por el municipio en el desarrollo social y comunal, además lo relacionado
con la gestión interna.
Hacer: se deben ejecutar los programas y proyectos necesarios para dar cumplimiento a los objetivos
establecidos.
Chequear: no existe sistema de control de gestión ni medición de avances formal como municipio en
general, solo ciertos departamentos como unidades tienen sus propios métodos de medición de
resultados.
Actuar: como no existe un sistema de control de gestión no se puede actuar en consecuencia de los
resultados obtenidos, por consecuencia se actúa en base de improvisación y según las contingencias del
día a día.
Actuar Planear
Chequear Hacer
•No existe medición de •Ejecutar los
avance en una programas necesarios
herramienta formal que para desarrollar los
considere al municipio en objetivos.
su conjunto.
En la elaboración del Ciclo de Deming se puede observar claramente la falta de un sistema de control de
gestión y se refleja la importancia que tiene éste en la toma de decisiones.
72
Diagrama Ishikawa
73
FIGURA Nº 4. 12: Diagrama Ishikawa Municipalidad de Frutillar.
Una vez realizado el diagrama de causa-efecto nuevamente se presenta la falta de control de la gestión
municipal, esto provoca que todo el trabajo de planificación estratégica no tenga el impacto deseado y las
decisiones de gestión no responden a esta planificación sino a la improvisación.
a. Selección unidad adecuada: La aplicación de este Cuadro de Mando Integral se realiza a nivel
general de la organización, esto al ser el Plan de Desarrollo Comunal un instrumento que abarca
todo el funcionamiento del municipio y el cumplimiento de los objetivos dependiente de varios
departamentos de la organización.
b. Explicación del Cuadro de Mando Integral: Se realizaron reuniones con jefes de los
departamentos designados por el administrador municipal, con el fin de entregar información
referente al diseño, aplicación y alcance de un sistema de de control y a los pasos de
construcción de la herramienta. Además, se indican las características de los indicadores que
junto a cada uno de ellos se deben seleccionar para cada objetivo, se le explica también que son
cada uno de estos directores los responsables de la medición de sus respectivos indicadores.
74
c. Consenso sobre objetivos estratégicos: Respecto al consenso de los objetivos estratégicos
este proceso de legitimidad se realizó en la etapa de elaboración del PLADECO proceso del cual
se hace responsable la Secretaría de Planificación Comunal.
Propuesta:
“Ser una Municipalidad que mejora el nivel de vida de sus usuarios, entregando un servicio de
calidad y transparente, reconocida por su eficiencia e innovación en su gestión, que busca el
desarrollo de una comuna sustentable, escuchando la opinión de la comunidad”.
75
Se desarrolla la metodología:
Luego de establecer cada concepto se organiza de tal manera de crear una misión representativa de la
filosofía del municipio, en este caso se reorganizo de los acrónimos catwoe a awteco, dando como
resultado lo siguiente:
76
Para los vecinos de la comuna y en casos específicos para toda persona que lo requiera.
¿Cuál es la circunscripción donde deben desarrollarse las labores de la municipalidad en pos del
bienestar de la comunidad?
Comuna de Frutillar.
Calidad: realizar las actividades municipales de manera seria y comprometida, buscando un servicio de
excelencia.
Transparencia: trabajo de frente a la comunidad, rindiendo todas las acciones realizadas y entregando la
información que solicita la comunidad.
Pasión: la gestión municipal se realiza con pasión por el servicio público.
Empatía: la gestión y la atención se basa en las necesidades de las personas, por ello se escucha y se
entiende los problemas de los usuarios.
77
Transparencia Transparencia en la gestión -Tener cuentas claras y abiertas
interna del municipio. a la comunidad.
-Uso correcto de los recursos
municipales.
Calidad -Servicio de excelencia,
expedito y comprometido.
Servicio de calidad, serio y -Cambiar percepción de lentitud
responsable. en procesos internos.
Responsabilidad
-Uso de instrumentos de
planificación estratégica
evitando la improvisación.
Perspectiva aprendizaje y
crecimiento Perspectiva procesos
Perspectiva clientes Perspectiva financiera
"Si contamos con el internos
"Entonces el cliente estará "Y nosotros haremos más y
personal adecuado, la "Haciendo las cosas
satisfecho..." mejores negocios."
infraestructura y la correctas..."
tecnología adecuada..."
78
desarrollo de este CMI en particular se decidió adaptar estas perspectivas a las necesidades de la
municipalidad se proponen cuatro perspectivas para la elaboración del CMI, estas perspectivas son:
Perspectiva Recursos: la que incluye los recursos financieros, su gestión y buen uso; los recursos físicos,
su cuidado y mantención; y lo más importarte los recursos humanos, su capacitación constante, su
estimulación y buen clima laboral.
Perspectiva Procesos: involucra tanto la gestión interna del municipio en sus procesos internos y también
los procesos que requieren la interacción con la comunidad.
Perspectiva Desarrollo Comunal: se refiere a la gestión que fomenta el desarrollo integral de la comuna,
en temas como desarrollo turismo, productivo, cultural, económico, etc.
Perspectiva Desarrollo Social: abarca la gestiones que buscan mejorar la calidad de vida de los
habitantes de la comuna, en temas como educación, salud, deporte, vivienda, espacios públicos, etc.
Según las prioridades de la municipalidad el orden de estas perspectivas se muestran en la siguiente
imagen.
79
Clasificación Objetivos Estratégicos en cada Perspectiva
80
x Contar con lineamientos necesarios para generar el desarrollo sustentable en la comuna,
fomentando las buenas prácticas medioambientales.
x Mejorar las condiciones de producción y comercialización de los sectores agrícolas de la
Comuna.
A continuación se presenta el mapa estratégico propuesto para la Municipalidad de Frutillar, que refleja el
lineamiento de los procesos realizados en busca de la consecución de la misión, sustentado en los ejes
estratégicos y la interrelación entre estos.
Los componentes que abarca la perspectiva de los recursos sustenta los procesos internos del municipio,
esto se explica de la siguiente forma:
Funcionarios de alto desempeño: Este objetivo se refiere a generar y mantener funcionarios públicos de
alto desempeño; entender que un profesional tiene diferentes especialidades, es fundamental para
comprender que el sector público requiere de profesionales especializados en la normativa pública,
entendiendo las aristas que diferencian el uso de los recursos públicos a lo que podría suceder en una
entidad privada. Así como las capacidades técnicas de los funcionarios también son de gran importancia
las habilidades blandas de estos, como por ejemplo, la capacidad de trabajar en equipo, y lo más
evidente, la capacidad de atención a la comunidad. Con esto se logra mejorar la gestión interna del
municipio.
Gestión de Recursos Humanos: Mejorar y mantener las condiciones laborales de los funcionarios del
81
municipio, fomentando el desarrollo profesional, a través de capacitaciones; mantener un buen clima
laboral, en casos justificados realizar estímulos a funcionarios, etc. de esta forma lograr que los
funcionarios desempeñen de mejor manera sus labores fortaleciendo los procesos del municipio.
Gestión financiera: Como ya antes se mencionó, las municipalidades en su gran mayoría tienen
problemas por la escasez de recursos, por ello la correcta gestión de estos es una necesidad obligada,
este es el caso de la Municipalidad de Frutillar, al ser comuna pequeña, sus ingresos se basan en gran
parte de Fondo Común Municipal, siendo reducido el porcentaje de ingresos propios, el correcto uso de
dichos recursos ayuda en la gestión interna del municipio.
Los componentes que abarca la perspectiva de los procesos internos sustenta el desarrollo comunal,
esto se explica de la siguiente forma:
Mejorar gestión interna del municipio: Se refiere a aumentar la gestión por parte de la municipalidad en
busca de recursos externos, a través de proyectos cuyo propósito sea mejorar la calidad de vida de los
habitantes de la comuna; ya sean recursos públicos a través de fondos concursables, o privados a través
de alianzas estratégicas con empresas privadas.
Fortalecer los procesos del municipio: Con los funcionarios adecuados mejorar los procesos internos, en
base a innovación e integración de tecnología, permitiendo agilizar y facilitar todos los procesos propios
de la gestión municipal.
Mejorar gestión del municipio hacia la comunidad: Integración de los vecinos a los proyectos y a la
búsqueda de soluciones a los problemas que los afectan, optimizando tiempo y recursos y logrando
satisfacer de mejor manera las necesidades de los habitantes de la comuna. Necesidades como mejorar
la infraestructura urbana, que permitan construir nuevos espacios de comercialización para los
emprendedores de la comuna, etc.
Los componentes que abarca la perspectiva de desarrollo comunal sustenta el desarrollo social de la
comuna, esto se explica de la siguiente forma:
Fomentar y promover el desarrollo productivo local: El fomento al desarrollo productivo tiene como
objetivo aumentar las posibilidades de trabajo en la comuna, ya sea trabajos independientes, como
pequeños emprendimientos, o trabajo dependiente en grandes y medianas empresas, aportando así a la
82
disminución de la tasa de desempleo en la comuna.
Fortalecer actividad turística: El turismo se espera que sea el motor productivo de la comuna; turismo
enfocado al paisaje, a la cultura y a la música, se toma como oportunidad de negocio y por ende
generador de empleo para la comuna.
Mejorar infraestructura urbana en la comuna: Contar con una infraestructura amigable con las personas
ayuda a mejorar las condiciones de vida de los habitantes de la comuna, mejorando las condiciones de
habitabilidad, aumentando las áreas verdes, generando espacios de encuentro, etc.
Mejorar procesos productivos: Mejorar los procesos productivos y las condiciones de producción como
una forma de promover el trabajo digno y aumentar el compromiso de los trabajadores y empresarios con
la comuna.
Los componentes que abarca la perspectiva de desarrollo social sustenta la misión del municipio, esto se
explica de la siguiente forma:
Mejorar la calidad de vida en la comuna: Este objetivo abarca todo el quehacer municipal, todos los
departamentos están al servicio de la comunidad en busca de satisfacer las necesidades de todos los
habitantes de la comuna, el municipio pretende entregar sus servicios con la mejor calidad posible, como
salud, educación, deporte, cultura, servicios básicos, ayuda social, etc. además la calidad de atención en
los departamentos municipales debe ser la mejor.
Mejorar condiciones de habitabilidad: Para una buena calidad de vida de los vecinos es necesario, entre
otras cosas, mejorar las condiciones de calles e infraestructura vial en general, alcantarillado, agua
potable, etc.
83
Fomento de la cultura: Un aporte a mejorar la calidad de vida de los vecinos es el fomentar y proteger la
cultura local, dando énfasis al acceso universal a eventos a toda la población, logrando así la inclusión
social.
Disminuir el desempleo en la comuna: Combatir el desempleo es una tarea que no solo afecta a esta
municipalidad, sino que al país entero, es un indicador que refleja el crecimiento del territorio. El
municipio combate el desempleo mediante el trabajo de la Oficina Municipal Inserción Laboral, recibiendo
a todas las personas que estén en busca de trabajo e insertándolos en algún empleo si está disponible o
registrándolos en la bolsa nacional de empleo, otra forma de ayuda es la generación de planes de
capacitaciones técnicas en la comuna.
Fomentar el desarrollo comunitario: La base del funcionamiento del municipio es la comunidad, son las
necesidades de las personas las que guían las decisiones administrativas con el objetivo de cumplir con
su propósito, por esto es fundamental aumentar la organización comunitaria, fortaleciendo las
agrupaciones locales como juntas de vecinos, con el fin de que aumentar la participación ciudadana en
las decisiones municipales.
Mejorar servicios de educación: La educación es la base del desarrollo, se hace indispensable mejorar la
calidad de este servicio para que los niños y jóvenes de esta comuna tengan acceso a una buena
educación gratuita, que les permita a ellos y a sus familias avanzar y con ello a la comuna en general.
Reducir brechas de acceso a servicios básicos: en la comuna aún existen sectores que no tienen acceso
a servicios básicos, tanto por no tener recursos como en el caso de internet, como también por ubicación
geográfica, viéndose limitado el acceso a transporte, alcantarillado, agua potable, alumbrado público, etc.
Mejorar servicios de salud: En este sentido es importante mejorar la calidad de atención a los pacientes,
como también el nivel de cobertura y número de profesionales de especialidades en los centros médicos.
Mapa Estratégico
84
FIGURA Nº 4. 15: Mapa estratégico Municipalidad de Frutillar.
85
Misión institucional
Desarrollo Social
86
de los servicios, servicio de salud. salud en los centros -Opinión de los a los requeridos.
promoviendo una médicos usuarios respecto al Tasa de campañas
salud preventiva. -Aumentar calidad de servicio. de vacunación
la atención -Salud preventiva. preventiva realizadas
-Promoción de la respecto a
salud preventiva. requeridas.
Satisfacción de los
usuarios.
Mejorar la oferta Mayor -Aumentar oferta de -Especialidades Tasa de
educativa. disponibilidad de educación técnico técnicas disponibles en empleabilidad al
herramientas para profesional. liceos. primer año de
los jóvenes. -Fortalecer educación -Puntajes en estudiantes
científico humanista. mediciones nacionales. egresados.
Tasa especialidades
técnicas nuevas.
Resultados PSU.
Resultados SIMCE
8vo. básico.
Mejorar Mejores -Mantención de -Edificios Tasa de mantención
infraestructura y herramientas para edificios de la educacionales. de edificios.
equipamientos de la el ejercicio educación. -Equipamiento Tasa de
educación municipal. educativo. -Mejorar tecnológico. equipamiento de
equipamiento de -Equipamiento carreras técnicas.
especialidades de las específico para el Tasa de
carreras técnicas. desarrollo de equipamiento
-Mejorar actividades técnicas y deportivo.
equipamiento deportivas. Tasa de
tecnológico. equipamiento
-Mejorar tecnológico.
equipamiento Tasa equipamiento
deportivo. nuevo respecto del
total de
equipamiento.
Tasa de
equipamiento en mal
estado.
Fortalecer áreas Complementar el -Capacitaciones a -Profesionales del área Tasa de
complementarias al desarrollo del profesionales psicosocial, profesionales
proceso educativo, estudiante con psicosocial y educadores complementarios del
mejorando aspectos apoyo profesional. paradocente. diferenciales, proceso educativo
de la educación -Fortalecimiento de fonoaudiólogos, capacitados.
ligados a la docencia equipos paradocentes, etc. Tasa profesionales
y a la labor multidisciplinarios en complementarios
psicosocial. colegios. disponibles respecto
a los requeridos.
87
Desarrollar Generación de -Capacitación a -Apoyo técnico a Asistencia a
estrategias o líneas lideres sociales organizaciones organizaciones capacitaciones a
de desarrollo con competencias sociales y dirigentes. sociales. dirigentes sociales
comunitario, que desarrolladas que mediante talleres de
permita la formación fomenten el liderazgo.
de capital social y desarrollo local. Tasa de
fortalecimiento organizaciones
organizacional, sociales activas.
fomentando Tasa de
instancias de organizaciones
autogestión y sociales nuevas.
formación. Organizaciones
sociales inactivas.
Tasa de fondos
concursables
asignados.
Incentivar el Acercar la cultura -Gestión de -Eventos culturales. Tasa de trabajos en
desarrollo de a toda la actividades artístico- -Talleres culturales. red regional
distintas actividades comunidad de culturales de acceso realizados.
artístico cultural que manera gratuito y masivo a la Tasa de asistencia a
acerque a la igualitaria. población. eventos culturales
población a las realizados.
distintas expresiones Tasa de becas
y fomente la cultura culturales.
en el terreno.
Contribuir a mejorar Inclusión integral -Gestión de -Inclusión de las Tasa de actividades
la calidad de vida de a la comunidad de actividades para personas con de cultura y el
las personas con las personas con personas con capacidades diferentes deporte gestionadas
discapacidad y sus capacidades capacidades a la vida en comunidad. por el municipio
familiares, mediante diferentes. diferentes. -Mejorar acceso a donde se fomente la
la implementación de -Generar instancias servicios básicos. participación de
estrategias que de participación para (Locales que cumplen personas con
permitan su personas con con accesibilidad ) capacidades
rehabilitación, el capacidades diferentes
ejercicio de sus diferentes Tasa de inclusión
derechos y su educacional.
inclusión social. Tasa de
infraestructura de
acceso público con
acceso universal.
Tasa de inclusión en
la inserción laboral.
Aumentar las Fomento del -Programas de -Cursos técnicos de Tasa de inserciones
herramientas a la desarrollo local capacitación capacitación. laborales.
ciudadanía en cuanto con la entrega de -Apoyo al -Talleres de Tasa de ingresos a
a la oferta laboral herramientas que emprendimiento emprendimientos. bolsa nacional de
88
existente. permitan -Disminuir el -Nivelación de empleo.
aprovechar las desempleo. estudios.
oportunidades de
la comuna.
Mejorar la calidad de Mejorar la calidad -Gestión de -Inclusión de adultos Tasa de adultos
vida de personas de de vida de los actividades para mayores a las mayores
60 años o más, adultos mayores adultos mayores. actividades de la organizados.
promoviendo su de la comuna -Generar instancias comuna. Tasa de
participación en generando de participación para -Programas del adulto organizaciones
todas las áreas de actividades de organizaciones de mayor. activas.
desarrollo social y esparcimiento y adultos mayores. Tasa de
comunitario, talleres de organizaciones
especialmente actividad física. nuevas.
apoyando a Programas del adulto
organizaciones de mayor ejecutados.
adulto mayor,
fomentando su
formación,
fortalecimiento y
desarrollo de
actividades.
Mejorar la calidad de Mejorar la calidad -Construcción -Espacios deportivos Maratones
vida de los de vida y la salud espacios deportivos públicos. gestionadas por el
habitantes de la de los vecinos -Mantenimiento -Talleres deportivos. municipio.
comuna incentivando mediante el espacios deportivos Proyectos
la práctica del fomento de la -Implementación de destinados a la
deporte, en espacios actividad física. programas construcción y
como (canchas, polideportivos. desarrollo de
gimnasio, complejos -Gestión de espacios deportivos
deportivos, plazas actividades ejecutados.
activas entre otros) deportivas Tasa de asistencia
con altos estándares -Financiamiento de talleres deportivos.
y de calidad. indumentaria
deportiva
Reducir las brechas Mejorar la calidad -Mejoramiento calles -Transporte público. Ejecución de
de acceso a servicio de vida de los públicas. -Agua potable. mantenimiento de
básico de los vecinos -Mantenimiento -Alcantarillado. calles y caminos.
habitantes de la acercando alumbrado público. -Electrificación. Tasa de viviendas
comuna. Logrando la servicios básicos -Proporcionar servicio con alcantarillado
cobertura total de los a todos los de alcantarillado y Tasa de viviendas
servicios ya sea en sectores de la electrificación por luz eléctrica
conectividad, comuna.
alcantarillado y
electrificación.
89
Desarrollo Comunal
90
ponga en valor infraestructura urbana.
características
territoriales y de su
entorno, de manera
estratégica y
planificada.
Contar con Fortalecer la imagen Fomento del -Creación y Asistencia a talleres de
lineamientos de comuna cuidado del mantención de buenas prácticas
necesarios para sustentable y medio ambiente. áreas verdes. medioambientales
generar el desarrollo destino turístico. -Educación población en general.
sustentable en la medioambiental. Asistencia a talleres de
comuna, fomentando buenas prácticas
las buenas prácticas medioambientales
medioambientales. orientada a
productores locales.
Ordenanzas
destinadas al cuidado
del medio ambiente.
Recursos para
fiscalización de
ordenanzas destinadas
al cuidado del medio
ambiente.
Tasa mantención de
áreas verdes
Mejorar las condiciones Fortalecer el -Asesorar a -Conectividad de Agricultores atendidos.
de producción y desarrollo agrícola pequeños sectores más Tasa de proyectos
comercialización de los de la comuna, agricultores a aislados de la ganados para fondos
sectores agrícolas de la generando nuevos adjudicarse comuna. orientados al desarrollo
Comuna. empleos. fondos de INDAP -Fomento desarrollo agrícola.
-Mejorar acceso productivo rural.
a sectores
rurales.
Procesos Internos
91
brindados.
Recursos
Mejorar la gestión Cuidado de los Aumentar fondos -Recursos Tasa de ingresos propios
financiera. recursos disponibles al año. financieros permanentes.
financieros. disponibles. Tasa de ingresos por
-Inversiones en la FCM.
comuna. Tasa ingresos por
transferencia.
Tasa de gastos según
ingresos.
Tasa de inversión según
ingresos.
Generar funcionarios de Contar con Capacitaciones a -Capacitaciones a Tasa de funcionarios con
alto desempeño funcionarios funcionarios funcionarios. capacitaciones.
apropiados. Tasa de programas de
capacitación ejecutados.
Mejorar la gestión de Funcionarios Establecer sistema -Estímulos. Rotación de personal.
recursos humanos conformes con sus de estímulos a -Rotación de Calidad del clima laboral
(estimular y fidelizar trabajos. funcionarios según personal. interno.
funcionarios) resultados -Clima laboral.
obtenidos
92
Fortalecimiento y cuidado Infraestructura Mantenimiento a -Recursos para Tasa de mejoramiento de
de la infraestructura. adecuada para infraestructura de mejoramiento de edificios municipales
atender a los edificios infraestructura ejecutados.
vecinos. municipales municipal. Tasa de edificios
-Mantención de municipales con programa
edificios ahorro energético.
municipales.
-Seguridad de
edificios
municipales.
Para el diseño de cada indicador se incorporó el nombre, una descripción de éste, además de su meta.
También se incorpora el detalle para su medición, como su fórmula de cálculo, el formato del dato
obtenido, la frecuencia con que debe ser medido, la fuente de donde recoger la información necesaria y
el responsable de dicha medición. La descripción de cada uno de los indicadores se encuentra en anexo
A.
A continuación se presenta el cuadro de mando integral adaptado al sector público y que interpreta los
requerimientos de la Municipalidad de Frutillar.
93
Misión
Desarrollo Social
Desarrollo Comunal -Calidad de vida
-Desarrollo sustentable -Servicios básicos
-Desarrollo productivo -Educación
-Desarrollo turístico -Salud
-Trabajo
Procesos Internos
-Gestión interna
-Gestión del municipio a la
comunidad
Recursos
Gestión de recursos
municipales
-Recursos humanos
-Recursos físicos
-Recursos financieros
A continuación se presenta el Cuadro de Mando Integral que incluye los indicadores seleccionados para
cada objetivo, incluyendo además el responsable de cada indicador, su objetivo esperado, una escala
representativa de los rangos según el resultado obtenido, siendo posible alcanzar un resultado óptimo,
bueno o malo, y finalmente se establece el resultado obtenido en la medición.
conectan e
interactúan y Tasa de decisiones Administrador 15% 10% 5%
generan valor a su locales tomadas de Municipal.
territorio.” acuerdo a resultados de
94
instancias de
participación ciudadana.
95
comunitario, que mediante talleres de
permita la formación liderazgo.
de capital social y Tasa organizaciones Dirección Org. 70% 60% 50%
fortalecimiento sociales activas. Comunitarias.
organizacional,
Tasa organizaciones Dirección Org. 20% 10% 0%
fomentando
sociales nuevas. Comunitarias.
instancias de
autogestión y Tasa de fondos Dirección Org. 70% 50% 40%
formación. concursables asignados. Comunitarias.
Incentivar el Tasa becas culturales. Dirección Of. 70% 60% 50%
desarrollo de Cultura.
distintas actividades Tasa de asistencia a Dirección Of. 80% 60% 40%
artístico cultural que eventos culturales Cultura.
acerque a la realizados.
población a las Tasa de trabajos en red Dirección Of. 60% 50% 40%
distintas expresiones regional realizados. Cultura.
y fomente la cultura
en el terreno.
Contribuir a mejorar Tasa de actividades de Dirección Of. 80% 60% 40%
la calidad de vida de cultura y el deporte Discapacidad.
las personas con gestionadas por el
discapacidad y sus municipio donde se
familiares, mediante fomente la participación
la implementación de personas con
de estrategias que capacidades diferentes.
permitan su Tasa de inclusión Dirección Of. 90% 70% 50%
rehabilitación, el educacional. Discapacidad.
ejercicio de sus Tasa de infraestructura Dirección Of. 80% 60% 40%
derechos y su de acceso público con Discapacidad.
inclusión social. acceso universal.
Tasa de inclusión en la Dirección Of. 90% 70% 50%
inserción laboral. Discapacidad.
Aumentar las Tasa de inserciones Dirección 70% 50% 30%
herramientas a la laborales. OMIL.
ciudadanía en Tasa de ingresos a bolsa Dirección 100% 90% 80%
cuanto a la oferta nacional de empleo. OMIL.
laboral existente.
Mejorar la calidad de Tasa de adultos mayores Dirección Prog. 70% 50% 30%
vida de personas de organizados. Adulto mayor.
60 años o más. Tasa organizaciones Dirección Prog. 70% 60% 50%
activas. Adulto mayor.
Tasa organizaciones Dirección Prog. 20% 10% 0%
nuevas. Adulto mayor.
Programas del adulto Dirección Prog. - - -
mayor ejecutados. Adulto mayor.
Mejorar la calidad de Maratones gestionadas Dirección 4 2 0
vida de los por el municipio. SECPLAN.
habitantes de la
comuna
incentivando la Proyectos destinados a la Dirección - - -
práctica del deporte, construcción y desarrollo SECPLAN.
en espacios como de espacios deportivos
(canchas, gimnasio, ejecutados.
complejos
deportivos, plazas Tasa de asistencia Dirección Of. 70% 60% 50%
activas entre otros) talleres deportivos. Deporte.
con altos estándares
y de calidad.
Reducir las brechas Ejecución de Dirección - - -
de acceso a servicio mantenimiento de calles SECPLAN.
básico de los y caminos.
habitantes de la
comuna. Logrando la
cobertura total de los
Tasa de viviendas con Dirección 80% 60% 40%
servicios ya sea en alcantarillado. SECPLAN.
conectividad,
Tasa de viviendas con luz Dirección 100% 90% 80%
alcantarillado y
eléctrica. SECPLAN.
electrificación.
96
Fomentar y Microempresarios Dirección - - -
promover el atendidos en oficina de Rentas y
desarrollo productivo fomento productivo. Patentes.
local. Tasa de empresas Dirección Of. 0% 5% 15%
cerradas. Fomento
Productivo.
Tasa de empresas Dirección Of. 20% 10% 5%
nuevas. Fomento
Productivo.
Tasa de proyectos capital Dirección Of. 60% 50% 40%
semilla otorgados en la Fomento
comuna. Productivo.
Desarrollar Asistencia público local a Dirección Of. - - -
instancias para la fiestas costumbristas. Fomento
comercialización de Productivo.
productos agrícolas Asistencia turistas a Dirección Of. - - -
y artesanales de la fiestas costumbristas. Fomento
Comuna de Frutillar. Productivo.
Ventas en fiestas Dirección Of. - - -
costumbristas. Fomento
Productivo.
Asistencia público local a Dirección Of. - - -
ferias. Fomento
Productivo.
Asistencia turistas a Dirección Of. - - -
ferias. Fomento
Productivo.
Ventas en ferias. Dirección Of. - - -
Fomento
Productivo.
Desarrollo Comunal
97
Ambiente.
98
5. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
La visión de modernización de las entidades públicas es una oportunidad para aplicar herramientas de
gestión que contribuyan a mejorar las gestión de estas instituciones. El año 2008, la ley de Presupuesto
creó el Fondo de Modernización de la Gestión Pública, fondo concursable que tiene como objetivo
financiar la elaboración de propuestas para atacar debilidades en la gestión actual de políticas,
programas, instrumentos o instituciones públicas. Estas políticas de perfeccionamiento pueden ser
elaboradas de acuerdo al marco legal vigente y ser diseñadas tanto por instituciones públicas como por
instituciones académicas, empresas consultoras y consultores. Si estas son aprobadas podrán ser
implementadas a través del Proyecto de Ley de Presupuestos del año correspondiente. Este fondo
permite a las instituciones asociarse con organizaciones especialistas en este tipo de estudios para
aplicarlos en su funcionamiento. En este contexto la incorporación de herramientas de gestión, que
comúnmente se asocian al mundo privado, a las instituciones públicas es una medida necesaria y que
amplía la gestión municipal incorporando profesionales capacitados y herramientas de apoyo, que tienen
su enfoque en lograr resultados concretos.
La realidad local en un municipio es parte de una compleja y amplia variedad de temáticas de gestión
municipal, gestión que debiera ser guiada por instrumentos de gestión como el Plan de Desarrollo
Comuna, sin embargo, los Pladecos, como otros instrumentos definidos por la institucionalidad local, son
solo una herramienta de priorización de la inversión pública anual o plurianual en cada comuna.
Queda de manifiesto que es cada vez más importante el servicio anexo al producto, como forma de
agregar valor. Todo esto en el marco de la globalización con nuevas condiciones que enfrentan los
mercados, por lo que se hace necesario la incorporación de procesos formales de gestión dentro de las
organizaciones, de modo de facilitar la dirección y coordinación de esfuerzos individuales y
departamentales. Las organizaciones de carácter público o sin fines de lucro también están dentro de
esta filosofía, debiendo realizar esfuerzos por mejorar su eficiencia y eficacia en la consecuencia de su
visión.
Las conclusiones que se pueden extraer de este estudio son las siguientes:
- En el municipio de Frutillar existe una creciente preocupación por mejorar la gestión interna y lograr la
entrega de un mejor servicio a la comunidad, para ello por ejemplo, se fomentó la formulación de un
nuevo y mejor Plan de Desarrollo Comunal, y otros instrumentos de planificación como el Plan de
Desarrollo Turístico y el Plan Municipal de Cultura; herramientas estratégicas alineadas con las de orden
regional.
- Existe un liderazgo proactivo de la máxima autoridad, teniendo una posición abierta a las mejoras y
cambios para lograr el mejoramiento continuo, fomentando la mejora en la gestión municipal, de tal
99
manera de combatir la falta de personal y la dispersión de las unidades municipales; por otro lado
encabezando proyectos de desarrollo comunal, de tal forma de aprovechar la amplia disponibilidad de
fondos concursables.
- Las principales dificultades que enfrenta el municipio de Frutillar derivan de la falta de recursos
financieros, al ser una municipalidad pequeña, altamente dependiente del Fondo Común Municipal y con
muy poca generación de ingresos propios.
- La misión y visión de la municipalidad son demasiado extensas y no son fáciles de comprender, al
utilizar un lenguaje muy técnico que la población en general no maneja.
- Las perspectivas que representan el funcionamiento de la organización se dividen en cuatro, siendo la
principal perspectiva el desarrollo social, es decir, mejorar las condiciones de vida de los habitantes de la
comuna; seguido del desarrollo comunal, incluyendo el desarrollo económico, cultural, deportivo, turístico,
etc.; posteriormente le sigue la perspectiva gestión municipal, enfocado en mejorar la gestión de los
procesos internos, de forma de mejorar los tiempos de atención y de trámites, de tal forma de mejorar la
calidad de servicio; finalmente la perspectiva recursos, enfocada en los recursos físicos de la
municipalidad, poniendo énfasis en los recursos humanos y en el mantenimiento de la infraestructura
municipal.
- En el mapa estratégico para la Municipalidad de Frutillar se ve reflejado el funcionamiento de la
organización, demostrándose la filosofía de trabajo esperada para lograr el cumplimiento de la misión, se
estableció que la base de la gestión municipal son los recursos con los que cuenta la organización, en
especial el recurso humano, el mantenimiento y perfeccionamiento de este. Luego la optimización de la
gestión interna fomenta el desarrollo comunal integral, mediante la adjudicación de proyectos se logra
acceder a mejor infraestructura urbana, fomentar el desarrollo productivo, turístico, etc., con este
desarrollo se logra mejorar la calidad de vida de los vecinos siendo el sustento del desarrollo social junto
a las políticas de gestión social en el ámbito de la salud, educación, ayuda social, etc., todo esto alineado
con el cumplimiento de la misión del municipio.
- El Cuadro de Mando Integral está diseñado de tal manera de evaluar inmediatamente el desempeño de
cada indicador, incluyendo para eso una escala de evaluación, además de incluir perspectiva, el objetivo,
el nombre y el responsable del indicador. El indicador es fácil de medir y representativo del objetivo
específico al cual se desea medir el desempeño, para su diseño se describe brevemente el indicador y se
identifica su meta a cumplir, además su fórmula de cálculo, su formato, su frecuencia de medición, la
fuente de datos y el funcionario responsable.
- Por medio del Cuadro de Mando Integral se facilita el proceso de generación de reportes y visualización
inmediata de los posibles problemas que aquejan a la institución, situación fundamental para la correcta
toma de decisiones. Además, el cuadro de mando integral constituye una herramienta de apoyo al
proceso de implementación y construcción de un nuevo sistema de gestión de calidad, facilitando la
identificación de oportunidades de mejora.
- Del proceso de diseño indudablemente que se pueden obtener y precisar innumerables ventajas, pero
los resultados de la implementación real de este sistema en cuanto la eficiencia y eficacia en las
100
actividades que se desarrollan solo se podrán apreciar luego de un tiempo de funcionamiento, de por lo
menos un par de periodos de medición y así determinar la incidencia del sistema en los indicadores de
desempeño.
- A modo general se puede concluir que el Cuadro de Mando Integral es posible de aplicar en el
municipio frutillarino y es la herramienta que necesita la organización para hacer seguimiento a la
planificación comunal, cuya gestión no tiene medición y por lo tanto evaluación. El CMI se ajusta a las
necesidades de un municipio, en consideración de los cambios constantes en la organización, por ello
esta herramienta es la ideal al ser adaptable y flexible. La medición del cumplimiento de los objetivos del
Plan de Desarrollo Comunal es importante para darle validez a este instrumento de planificación comunal
y lograr que éste realmente cumpla con dicha función, mejorando la gestión interna y promoviendo el
desarrollo de la comuna. Lamentablemente los funcionarios tienen una visión de rechazo frente al cambio
y a la aplicación de controles a su labor.
- El octavo paso, el Benchmarking, se debe realizar una vez pasado tiempo de la implementación del
cuadro de mando, de tal manera de tener datos recolectados y la idea de la dirección que toma la gestión
municipal.
- En cuanto a los lineamientos se recomienda evaluar el impacto de la misión y visión organizacional, y
para hacerla más cercana a la comunidad se sugiere simplificar y acortar, además se aconseja aclarar
estas metas organizacionales considerando que estas metas planteadas en el PLADECO son distintas a
las expresadas en la página web del municipio y estas distintas a las presentes en el edificio municipal.
- El análisis organizacional es vital para el desarrollo de esta herramienta de gestión y con un medio en
constante cambio es necesario actualizar periódicamente las herramientas de análisis, de forma de lograr
establecer el contexto de manera precisa y real según el momento. En el caso del análisis FODA se
recomienda absoluta objetividad a la hora de su construcción, con el fin de evitar la información sesgada.
- Se recomienda, en lo posible, realizar capacitaciones a los funcionarios, desde los más básico, como es
entregar información específica de sus funciones, con el propósito de que cada uno tenga claridad de lo
que se espera de él y evitar la duplicación de funciones.
- Se sugiere aumentar la información a la comunidad sobre los servicios brindados por cada oficina o
departamento, aprovechando por ejemplo las redes sociales del municipio.
- Es necesario postular a la mayor cantidad de recursos orientados a la gestión de recursos humanos, a
proyectos de mejoramiento de infraestructura pública, proyectos de fomento productivo, etc.
- Es importante mejorar la comunicación interdepartamental de tal manera de hacer los procesos más
agiles, tanto los internos, como los que se refieren a la atención de los vecinos.
- Se recomienda aplicar esta herramienta de control, de forma de empezar a incorporar instrumentos de
ayuda a la gestión en las municipalidades pequeñas y medianas, para mejorar el servicio considerando
101
que son la instancia de gobierno más cercana a las personas y la que resuelve los problemas diarios de
éstas.
- El éxito en la implementación del sistema recae principalmente en el compromiso adquirido por cada
uno de los responsables del CMI. El tiempo de carga de datos debe ser el adecuado, para una correcta
emisión de reportes, con lo que se da paso al análisis de los resultados obtenidos y con ello al
mejoramiento continuo.
- Se recomienda buscar el involucramiento de todos los directores de departamentos, de tal manera que
la carga de información sea eficiente y la herramienta tenga el efecto esperado.
- Como se sabe el entorno se encuentra en constante cambio por lo que se debe someter a discusión los
indicadores, cada vez que sea necesario, pudiéndose agregar, eliminar o modificar cualquiera de estos,
por consenso de la organización.
102
6. BIBLIOGRAFÍA
Cardona, P. y Rey, C. 2004. La dirección por misiones: Cómo introducir la Misión en la Gestión,
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<http://www.tdx.cat/bitstream/handle/10803/6784/TRMC1de1.pdf?sequence=1>[consulta: 28 Febrero].
106
8. ANEXOS
Misión Institucional
Desarrollo Social
107
versus el número de campañas de vacunación campañas de vacunación necesarias.
necesarias. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 90%. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: DESAM.
Responsable: Dirección DESAM.
Indicador: Satisfacción de los usuarios.
Descripción: Mediante consulta a la ciudadanía Fórmula de cálculo: Escala porcentual de
se evalúa el desempeño del servicio de salud, evaluación.
con una escala de 1 a 10. Para efecto del CMI el Formato del dato: Porcentaje.
nivel de satisfacción será ingresado como Frecuencia medición: 2 años.
porcentaje. Fuente de datos: DESAM.
Meta: 90% de satisfacción. Responsable: Dirección DESAM.
108
Objetivo: Incentivar el desarrollo de distintas actividades artístico cultural que acerque
a la población a las distintas expresiones y fomente la cultura en el terreno.
Indicador: Tasa becas culturales.
Descripción: Se compara el número de talleres Indicador: ((Nº de talleres artísticos
artísticos realizados del periodo en medición con realizados periodo actual/ Nº de talleres
las realizadas en el periodo anterior, dando como artísticos realizado periodo anterior) x
resultado un porcentaje de variación. 100)-100
Meta: 70%. Formato del dato: Porcentaje
Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Cultura.
Responsable: Dirección Of. Cultura.
Indicador: Tasa de asistencia a eventos culturales realizados.
Descripción: Se compara el número de eventos Indicador: ((Nº de eventos culturales
culturales realizados del periodo en medición con realizados periodo actual/ Nº de eventos
las realizadas en el periodo anterior, dando como culturales realizados periodo anterior) x
resultado un porcentaje de variación. 100)-100
Meta: 80%. Formato del dato: Porcentaje
Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Cultura.
Responsable: Dirección Of. Cultura.
Indicador: Tasa de trabajos en red regional realizados.
Descripción: Se compara el número de Fórmula de cálculo: (Nº de trabajos
asociaciones con direcciones regionales culturales por asociaciones x 100 / Nº
(Consejo de la Cultura, Corporación Cultural) total de trabajos realizados.
respecto del total de trabajos. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 60%. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Cultura.
Responsable: Dirección Of. Cultura.
109
Responsable: Dirección SECPLAN.
Indicador: Zonas conflictivas o propensas a delitos.
Descripción: Se establece el número de zonas Fórmula de cálculo: Nº de zonas
que sean propensas a la ocurrencia de delitos en conflictivas.
la comuna. Formato del dato: Número.
Meta: 0 zonas. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: SECPLAN.
Responsable: Dirección SECPLAN.
Indicador: Zonas conflictivas con sistema de combate de la delincuencia.
Descripción: Se establece un porcentaje de las Fórmula de cálculo: (zonas intervenidas /
zonas conflictivas en las que se ha intervenido total de zonas conflictivas) x 100.
para combatir la delincuencia, respecto al total de Formato del dato: Porcentaje.
zonas conflictivas en la comuna. Frecuencia medición: Anual.
Meta: 100%. Fuente de datos: SECPLAN.
Responsable: Dirección SECPLAN.
Indicador: Zonas con alumbrado público deficiente.
Descripción: Se establece el número de zonas Fórmula de cálculo: Nº de zonas con
con alumbrado público deficiente en la comuna. alumbrado público deficiente.
Meta: 0 zonas. Formato del dato: Número.
Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: SECPLAN.
Responsable: Dirección SECPLAN.
Indicador: Índice de delincuencia comunal.
Descripción: Establece un porcentaje midiendo Fórmula de cálculo: (Nº de
el número de denuncias de alta connotación cada denuncias/100.000) x 100.
100.000 habitantes. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 1%. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: SECPLAN.
Responsable: Dirección SECPLAN.
110
Responsable: Dirección DAEM.
Indicador: Resultado PSU.
Descripción: Resultado promedio de prueba Fórmula de cálculo: Resultado PSU.
PSU. Formato del dato: Puntos.
Meta: 500 puntos. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: DAEM
Responsable: Dirección DAEM.
111
Responsable: Dirección DAEM.
Indicador: Tasa de equipamiento en mal estado.
Descripción: Se compara el número de Fórmula de cálculo: (equipamiento en mal
equipamiento en mal estado versus el total de estado/equipamiento total) x 100
equipamiento. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 0%. Frecuencia medición: 2 años.
Fuente de datos: DAEM.
Responsable: Dirección DAEM.
Indicador: Tasa de equipamiento tecnológico.
Descripción: Se compara el número de Fórmula de cálculo: (equipamiento
equipamiento tecnológico disponible en las disponible/equipamiento necesario) x 100
organizaciones educativas versus el Formato del dato: Porcentaje.
equipamiento requerido. Frecuencia medición: 2 años.
Meta: 90%. Fuente de datos: DAEM.
Responsable: Dirección DAEM.
Indicador: Tasa equipamiento nuevo respecto del total de equipamiento.
Descripción: Se compara el número de Fórmula de cálculo: (equipamiento
equipamiento general nuevo versus el nuevo/equipamiento total) x 100
equipamiento total. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 20%. Frecuencia medición: 2 años.
Fuente de datos: DAEM.
Responsable: Dirección DAEM.
Objetivo: Contribuir a mejorar la calidad de vida de las personas con discapacidad y sus
familiares, mediante la implementación de estrategias que permitan su rehabilitación, el
ejercicio de sus derechos y su inclusión social.
Indicador: Tasa de actividades de cultura y el deporte gestionadas por el municipio
donde se fomente la participación de personas con capacidades diferentes.
Descripción: Se establece un porcentaje de las Fórmula de cálculo: (Proyectos ejecutados
actividades recreativas gestionadas por el /proyectos diseñados )X 100
municipio en las que se acerque a personas con Formato del dato: Porcentaje
capacidades diferentes versus el total de Frecuencia medición: Anual
actividades. Fuente de datos: Of. Discapacidad
Meta: 80%. Responsable: Dirección Of. Discapacidad.
Indicador: Tasa de inclusión educacional.
Descripción: Se establece el porcentaje de Fórmula de cálculo: (inclusión
inclusión a nivel educacional de personas con educacional / total solicitudes de inclusión)
capacidades diferentes, respecto al total de x 100.
solicitudes de matrícula por parte de personas Formato del dato: Porcentaje.
con capacidades diferentes. Frecuencia medición: Anual.
Meta: 90%. Fuente de datos: Of. Discapacidad.
Responsable: Dirección Of. Discapacidad.
Indicador: Tasa de infraestructura de acceso público con acceso universal.
Descripción: Se compara el número de edificios Fórmula de cálculo: (Nº de edificios con
de acceso público que garanticen el acceso acceso universal/total edificios de acceso
universal a ellos, respecto al total de edificios de publico) x 100.
acceso público. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 80%. Frecuencia medición: 2 Años.
Fuente de datos: Of. Discapacidad.
Responsable: Dirección Of. Discapacidad.
Indicador: Tasa de inclusión en la inserción laboral.
112
Descripción: Se establece el porcentaje de Fórmula de cálculo: (Nº de personas
inclusión de personas con capacidades diferentes inclusión laboral / Nº total de personas
en trabajos en la comuna, respecto al total de con discapacidad en edad laboral)x 100
personas con capacidades diferentes en edad Formato del dato: Porcentaje.
laboral. Frecuencia medición: Anual.
Meta: 90%. Fuente de datos: Of. Discapacidad.
Responsable: Dirección Of. Discapacidad.
113
Meta: 80% de adultos mayores organizados. Formato del dato: Porcentaje
Frecuencia medición: Anual
Fuente de datos: Of. adulto mayor
Responsable: Dirección Of. Adulto mayor
Indicador: Tasa organizaciones activas.
Descripción: Se establece porcentaje de Fórmula de cálculo: (Nº de organizaciones
organizaciones de adultos mayores activas existentes/ organizaciones activas) x 100
respecto al total de organizaciones de adultos Formato del dato: Porcentaje
mayores existentes en la comuna. Frecuencia medición: Anual
Meta: 80% organizaciones activas. Fuente de datos: Of. Adulto mayor
Responsable: Dirección Of. Adulto mayor.
Indicador: Tasa organizaciones nuevas.
Descripción: Se compara el número de Fórmula de cálculo: (organizaciones
organizaciones de adulto mayor nuevas versus el nuevas/total organizaciones) x 100.
total de organizaciones de adulto mayor. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 20%. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Adulto mayor.
Responsable: Dirección Of. Adulto mayor.
114
y promocionadas por el municipio. maratones gestionadas.
Meta: 4. Formato del dato: Número.
Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Deportes.
Responsable: Dirección Of. Deporte.
Indicador: Proyectos destinados a la construcción y desarrollo de espacios deportivos
ejecutados.
Descripción: Número de proyectos adjudicados Fórmula de cálculo: Número de proyectos
que fomenten la práctica del deporte. adjudicados que fomenten la práctica del
Meta: 2. deporte.
Formato del dato: Número.
Frecuencia medición: 2 años.
Fuente de datos: SECPLAN.
Responsable: Dirección SECPLAN.
Indicador: Tasa de asistencia talleres deportivos.
Descripción: Se compara la asistencia a talleres Fórmula de cálculo: (asistencia a talleres /
deportivos gestionados por el municipio versus cupos disponibles) x 100.
los cupos que se ponen a disposición. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 70%. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Deportes.
Responsable: Dirección Of. Deporte.
Desarrollo Comunal
115
Descripción: Se compara el número de Fórmula de cálculo: (adjudicación capital
adjudicaciones de fondos de capital semilla semilla / postulaciones capital semilla) x
versus el total de postulaciones en la comuna. 100.
Meta: 60%. Formato del dato: Porcentaje.
Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Fomento Productivo.
Responsable: Dirección Of. Fomento
Productivo.
116
Descripción: Se establece las ventas totales en Fórmula de cálculo: Ventas totales en
ferias de la comuna. ferias.
Meta: No existe medición para establecer una Formato del dato: Pesos.
meta. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: Of. Fomento Productivo.
Responsable: Dirección Of. Fomento
Productivo.
117
Indicador: Tasa de proyectos ganados para fondos orientados al desarrollo agrícola.
Descripción: Se compara el número de fondos Fórmula de cálculo: (fondos adjudicados /
para emprendedores agrícolas adjudicados fondos postulados) x 100.
respecto a los postulados. Formato del dato: Porcentaje.
Meta: 70%. Frecuencia medición: Anual.
Fuente de datos: PRODESAL.
Responsable: Dirección PRODESAL.
118
productores locales.
Descripción: Se compara la asistencia a talleres
Fórmula de cálculo: (asistencia a talleres
de buenas prácticas medioambientales orientada de buenas prácticas medioambientales
a productores locales respecto de los cupos para productores locales / cupos
disponibles para participar de los talleres. disponibles) x 100.
Meta: 80%. Formato del dato: Porcentaje.
Frecuencia medición: 2 años.
Fuente de datos: Of. Medioambiente.
Responsable: Dirección Of.
Medioambiente.
Indicador: Ordenanzas destinadas al cuidado del medio ambiente.
Descripción: Número de ordenanzas locales que Fórmula de cálculo: Número de
buscan el cuidado del medio ambiente. ordenanzas locales que buscan el cuidado
Meta: 5. del medio ambiente.
Formato del dato: Número.
Frecuencia medición: 4 años.
Fuente de datos: Of. Medioambiente.
Responsable: Dirección Of
medioambiente.
Indicador: Tasa mantención de áreas verdes.
Descripción: Se compara las mantenciones a Fórmula de cálculo: (mantenciones
áreas verdes realizadas respecto a las realizadas a áreas verdes/mantenciones
mantenciones necesarias. necesarias) x 100.
Meta: 80%. Formato del dato: Porcentaje.
Frecuencia medición: Semestral.
Fuente de datos: Of. Medioambiente.
Responsable: Dirección Of.
Medioambiente.
119
Objetivo: Mejorar la gestión interna del municipio.
Indicador: Reuniones de coordinación de equipos de trabajo.
Descripción: Número de reuniones de Fórmula de cálculo: Nº reuniones de
coordinación entre departamentos municipales. coordinación de equipos de trabajo.
Meta: 12. Formato del dato: Porcentaje
Frecuencia medición: Anual
Fuente de datos: Administración Municipal
Responsable: Administrador Municipal
Indicador: Tasa de equipamiento tecnológico disponible respecto al requerido.
Descripción: Se establece un porcentaje del Fórmula de cálculo: (Equipo tecnológico
equipo tecnológico disponible versus del total de disponible x 100) / equipo tecnológico
equipamiento requerido. requerido.
Meta: 80%. Formato del dato: Porcentaje
Frecuencia medición: 2 años
Fuentes de datos: Of. Comunicaciones
Responsable: Dirección Of.
Comunicaciones
Indicador: Tasa funcionarios con titulo profesional.
Descripción: Se establece un porcentaje de los Fórmula de cálculo: (Funcionarios con
funcionarios municipales con título profesional título profesional x 100) / total
versus el total de funcionarios. funcionarios.
Meta: 80%. Formato del dato: Porcentaje
Frecuencia medición: 4 años
Fuente de datos: Administración Municipal
Responsable: Administrador Municipal
120
Fuente: Elaboración Propia.
Recursos
121
programas de capacitaciones en los últimos 2 capacitación realizados x 100) /
años versus los requeridos. programas de capacitación requeridos.
Meta: 90%. Formato del dato: Porcentaje
Frecuencia medición: 2 años
Fuente de datos: Administración Municipal
Responsable: Administrador Municipal
122
Anexo B: Metodología para la elaboración de la Matriz FODA
Votación de Fortalezas
123
Votación de Debilidades
Propuestas de Debilidades: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
Falta de educación continúa en materias administrativas que permitan un
trabajo más eficaz (Manual de Compra, Manual en decreto, etc.). 1 1 1 1 1 1 6
Falta de difusión de actividades de verano en la comuna. 0
Falta mejora a sistema de comunicación y gestión interna. 1 1 1 1 1 1 1 7
Falta sistema de medición de avances. 1 1 1 1 4
Duplicación de funciones de un gran porcentaje de los funcionarios. 1 1 1 1 1 1 6
Falta de fuentes de generación de recursos propios, tales como, mercado
municipal, terminales, etc. 1 1 2
Falta generación de instancias, por parte de la municipalidad, en el
ámbito del desarrollo productivo que incentive la economía local. 1 1 2
No hay prioridad en atender las funciones propias e internas del
municipio, derivándola a ejecución de programa, que su naturaleza radica
en programas de servicio a la comunidad. 1 1
Falta de identificación de funciones y tareas que deben desarrollar
algunos funcionarios. 1 1 1 1 1 1 6
Planta municipal reducida (debido a recursos financieros escasos) que no
permite abordar con mayor fuerza otras temáticas como turismo, deporte,
juventud, medio ambiente, etc. 1 1 1 1 1 1 1 7
Deficiente sistema de adquisiciones. 1 1 1 1 4
Falta actualización de instrumentos tecnológicos. 1 1 1 1 4
Falta de recursos para generar política de personal y capacitación. 1 1 1 1 1 1 6
Falta de instancias que fomenten el trabajo en equipo. 1 1 1 3
124
Fuente: Elaboración Propia.
Votación Oportunidades
125
Votación Amenazas
126
Votación para asignar prioridad según la importancia de cada uno de los conceptos.
Fortalezas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total.
Contar con planes estratégicos e instrumentos normativos vigentes, tales
como, PLADECO, PLADETUR, PMC, etc., siendo la municipalidad pionera en
este sentido en la cuenca del lago Llanquihue. 10 10 2 1 1 9 9 3 9 7 4 8 73
Actualización del PLADECO que incorpora lineamientos de mejoramiento de la
gestión y de proyectos. 9 2 6 7 2 5 8 6 3 5 5 5 63
Preocupación en el área social, contando con infraestructuras que permite
una vinculación con las fuerzas vivas de la comuna. 2 1 8 6 5 3 3 8 6 10 3 4 59
Funcionarios con capacidad de adaptarse a los diferentes desafíos. 4 7 5 8 6 6 4 5 2 4 10 6 67
Visión de desarrollo e integración entre el sector urbano-rural. 1 4 4 3 4 1 6 10 5 1 1 2 42
Proactividad del Alcalde en gestionar recursos para la comuna, impulsando
grandes proyectos. 8 9 7 9 8 4 7 1 1 2 4 1 61
Contar con buenos equipos de trabajo en cada departamento. 6 3 9 10 10 8 1 2 7 6 8 9 79
Visión de futuro del Alcalde hacia la comuna que le ha permitido postular a
nuevos proyectos. 7 6 3 4 9 7 2 4 8 9 6 7 72
Liderazgo de la autoridad, traducida en capacidad de gestion municipal. 5 8 1 2 3 10 10 9 10 8 9 10 85
Funcionarios con competencias instaladas (experiencia, conocimientos,
habilidades). 3 5 10 5 7 2 5 7 4 3 2 3 56
Debilidades 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total.
Falta de educación continúa en materias administrativas que permitan un
trabajo más eficaz (Manual de Compra, Manual en decreto, etc.). 6 6 2 5 5 1 4 5 2 4 3 6 49
Falta mejora a sistema de comunicación y gestión interna. 5 5 1 6 6 5 6 4 3 5 4 4 54
Duplicación de funciones de un gran porcentaje de los funcionarios. 2 4 4 1 4 7 10 7 8 7 7 7 68
Falta de identificación de funciones y tareas que deben desarrollar algunos
funcionarios. 3 7 5 2 1 4 7 6 4 3 5 3 50
Planta municipal reducida (debido a recursos financieros escasos) que no
permite abordar con mayor fuerza otras temáticas como turismo, deporte,
juventud, medio ambiente, etc. 9 8 9 8 8 10 9 10 7 10 9 10 107
Falta de recursos para generar política de personal y capacitación. 7 3 8 3 7 6 1 3 6 6 6 5 61
Alta dependencia del Fondo Común Municipal y desfinanciamiento de los
servicios traspasados. 10 10 3 9 2 8 5 8 9 9 8 8 89
Dispersión de las unidades municipales, no se cuenta con infraestructura
adecuada. 8 9 7 4 3 9 8 9 10 8 10 9 94
Falta de información a la comunidad respecto de algunos servicios brindados
por cada departamento u oficina. 4 2 6 7 9 2 4 2 5 2 2 2 47
Insuficiente promoción de la comuna como destino turístico en actividades de
difusión como ferias de turismo, exposiciones, etc. 1 1 10 10 10 3 3 1 1 1 1 1 43
127
Definición orden de oportunidades.
Oportunidades 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total.
Comuna sustentable 10 10 2 4 5 4 2 5 5 5 6 5 63
entorno y paisaje ntural. 6 9 6 1 6 10 9 10 10 10 9 10 96
comuna reconocida a nivel nacional por temas como las semanas musicales,
teatro del lago, balneario, etc. 7 3 9 10 8 6 5 4 1 4 5 7 69
turismo como oportunidad de negocio. 3 2 8 5 7 7 6 8 9 3 7 6 71
modificacion de la planta municipal, que permite incorporar personal y
unidades inexistentes y asignar nuevas funciones. 8 8 10 9 1 1 10 3 6 8 8 8 80
bajo nivel delictual en comparacion con datos regionales y nacionales (Ultimo
reporte comunal). 2 1 4 8 9 8 4 1 2 2 1 1 43
amplia cartera de fondos publicos a disposicion. 9 7 5 2 2 9 8 9 7 9 10 9 86
comuna equidistante de ciudades grandes lo que permite acceder a fuentes de
trabajo y el desarrollo de eventos varios. 4 4 7 3 10 3 3 2 4 1 3 3 47
existencia de organizaciones sociales y productivas fortalecidas. 5 5 3 7 3 2 1 6 3 6 2 2 45
alianzas estrategicas publico-privado. 1 6 1 6 4 5 7 7 8 7 4 4 60
Amenazas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total.
Calidad de infraestructura deficiente en varios edificios municipales y
reducidos espacios de trabajo en otros. 9 10 9 4 3 10 9 9 10 10 10 9 102
carencia conectividad digital en algunos sectores rurales. 3 1 7 5 7 4 3 3 6 4 7 4 54
escaza creacion de nuevos empleos en la comuna, sobre todo para
profesionales. 8 9 1 8 6 3 1 2 1 1 3 2 45
Desarrollo productivo dependiente en exceso de turismo, ganaderia y
agricultura. 6 2 3 1 8 2 4 7 2 3 2 3 43
Falta de estabilidad laboral en las fuentes de trabajo, en el entendido que gran
parte de estas son pequeños emprendimientos. 10 8 2 6 4 1 2 1 3 2 1 2 42
Indice de pobreza en la comuna relativamente por sobre la media nacional
(Ultimo reporte comunal): 5 3 6 7 9 7 5 6 7 6 6 8 75
Alta dependencia de recursos externos. 7 7 4 2 1 5 6 4 4 5 5 6 56
Ingreso autonomo por debajo del promedio nacional (Ultimo reporte comunal). 4 6 5 9 2 6 7 5 5 7 4 5 65
Falta de conocimiento transversal de la identidad comunal. 2 4 8 3 5 9 10 10 9 8 8 7 83
Problemas de congestion vehicular en epoca estival. 1 5 10 10 10 8 8 8 8 9 9 10 96
128
Anexo C: Cálculo de peso Matriz de Evaluación Factores Internos.
129
Anexo E: Tablas de votación funcionarios FODA cuantitativo.
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 2 2 7 1 3 4 1 1 7 7
F2 3 6 1 2 3 1 1 1 7 7
F3 5 3 1 6 1 1 2 7 7 4
F4 7 7 5 7 7 7 7 4 7 7
F5 2 4 2 3 4 1 1 1 6 4
D1 7 7 1 7 7 5 1 4 6 4
D2 1 1 1 1 1 7 1 1 1 1
D3 7 1 7 5 4 6 5 1 6 5
D4 5 5 1 3 1 1 1 1 1 1
D5 7 7 7 5 4 1 1 3 2 4
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 2 7 1 3 4 1 1 7 7
F2 2 6 1 3 3 1 1 1 7 6
F3 4 3 1 6 1 1 4 7 6 5
F4 7 7 5 6 7 7 6 3 7 7
F5 3 4 2 3 4 1 1 1 4 3
D1 7 7 1 6 7 4 1 5 6 5
D2 1 1 1 1 1 7 1 1 1 1
D3 7 1 5 6 6 4 4 1 6 5
D4 6 6 1 5 1 1 1 1 1 1
D5 7 7 7 5 5 1 1 3 4 5
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 3 7 1 3 3 1 1 7 7
F2 3 4 1 3 2 1 1 1 6 6
F3 4 2 1 6 1 1 4 6 7 5
F4 7 7 4 7 7 6 7 5 6 7
F5 3 4 3 2 3 1 1 1 6 4
D1 6 7 2 7 6 5 1 4 6 6
D2 1 1 1 1 1 7 1 1 1 1
130
D3 7 2 6 5 5 5 4 1 7 5
D4 6 6 1 2 2 1 1 1 1 1
D5 7 6 7 6 4 2 1 4 2 4
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 2 6 1 3 5 1 1 6 7
F2 2 5 1 2 5 1 1 1 7 7
F3 6 3 1 5 1 1 3 6 6 5
F4 6 5 6 6 6 6 6 4 7 7
F5 3 5 3 3 4 1 1 1 6 5
D1 7 7 1 6 7 6 1 4 6 6
D2 1 1 1 1 1 7 1 1 1 1
D3 6 1 6 6 5 6 6 1 6 6
D4 6 6 2 3 1 1 1 1 1 1
D5 7 6 7 5 5 1 1 5 4 4
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 3 7 1 3 5 1 1 7 6
F2 2 6 1 4 2 2 1 1 6 7
F3 4 3 1 6 1 1 3 6 7 5
F4 7 7 5 6 7 6 6 4 7 7
F5 3 3 2 3 3 1 1 1 6 5
D1 7 7 1 6 7 6 1 5 6 5
D2 1 1 1 1 1 7 1 1 1 1
D3 7 1 6 5 3 6 5 2 6 6
D4 6 4 1 4 1 1 1 1 1 1
D5 6 7 7 5 5 1 2 2 2 4
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 1 2 6 1 3 4 2 1 7 6
F2 4 7 1 2 3 1 2 1 6 7
F3 5 4 2 6 2 1 2 6 7 5
F4 6 7 5 6 7 6 7 4 7 6
F5 3 5 2 3 4 1 2 1 5 4
131
D1 7 6 1 7 7 6 2 5 6 4
D2 1 2 1 2 1 6 1 2 1 1
D3 6 1 7 6 4 6 5 2 6 5
D4 4 5 1 3 2 1 1 2 1 1
D5 7 6 7 6 4 1 1 3 2 3
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 2 6 1 2 4 1 2 7 6
F2 4 5 1 2 3 1 2 1 6 7
F3 5 3 2 6 1 1 3 7 6 4
F4 7 7 5 7 6 7 7 3 7 5
F5 2 5 2 3 4 1 2 1 5 4
D1 7 6 2 7 7 5 2 4 6 5
D2 1 2 1 1 1 6 1 2 1 1
D3 6 1 7 5 4 5 5 1 6 5
D4 4 5 2 3 1 2 1 2 1 1
D5 7 6 7 6 4 2 1 3 2 3
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 2 3 7 1 3 4 2 1 7 6
F2 4 6 2 2 3 1 6 1 6 7
F3 5 4 1 6 2 1 2 6 7 4
F4 6 7 5 7 6 7 7 4 6 7
F5 3 4 2 3 4 2 1 1 5 4
D1 7 6 1 6 7 5 2 4 6 5
D2 1 2 1 1 1 6 1 2 1 2
D3 6 2 7 5 4 6 5 1 7 5
D4 5 4 1 3 1 2 1 2 1 1
D5 7 6 7 6 4 1 1 3 2 5
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 2 7 1 3 5 1 2 7 6
F2 4 6 2 2 3 1 2 1 6 7
F3 5 4 1 5 1 2 3 7 6 4
132
F4 7 6 5 7 6 7 7 3 7 6
F5 3 4 2 3 5 1 2 1 5 4
D1 7 6 2 7 7 5 1 3 6 4
D2 1 2 1 1 1 6 1 2 1 1
D3 6 1 7 4 3 6 5 2 6 5
D4 4 5 1 3 1 2 1 1 2 1
D5 7 6 7 5 4 2 1 3 2 5
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 2 7 1 3 4 2 1 7 6
F2 3 6 1 2 4 1 2 1 6 7
F3 5 4 1 6 2 1 2 6 7 4
F4 6 7 5 7 6 7 7 4 7 7
F5 1 4 2 3 5 1 2 1 6 4
D1 6 7 1 6 7 5 1 4 5 4
D2 1 1 2 1 1 6 1 2 1 1
D3 6 1 7 5 3 6 5 2 6 5
D4 6 5 1 3 1 2 1 1 2 1
D5 7 7 6 5 4 2 1 3 2 5
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 3 2 7 1 3 4 2 1 7 6
F2 4 5 1 2 3 2 1 1 6 7
F3 5 4 1 6 2 1 3 7 6 4
F4 6 7 5 7 6 7 7 4 7 6
F5 1 4 2 3 4 2 1 1 5 3
D1 7 6 2 7 6 5 1 3 6 4
D2 2 1 1 2 1 6 1 2 1 1
D3 6 1 7 5 3 6 5 2 6 5
D4 4 5 1 3 1 2 1 2 1 1
D5 7 7 6 5 4 2 1 4 2 3
O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4 A5
F1 2 3 7 1 3 4 2 1 7 6
133
F2 4 5 1 2 3 1 2 1 6 7
F3 5 3 2 5 1 1 3 7 6 4
F4 6 7 5 7 6 7 7 4 7 7
F5 3 5 2 3 4 1 2 1 5 4
D1 7 6 2 7 7 5 1 5 6 3
D2 1 2 1 2 1 7 1 2 1 1
D3 6 1 7 5 3 6 4 1 6 5
D4 4 5 1 3 1 2 1 1 2 1
D5 7 6 7 5 4 1 1 3 2 4
134