EXPLORA TOUR COD: SGS-NTS-ST003-EXPLOR-

COLOMBIA PROAUD-01
VERSIÓN: 001
PROGRAMA DE FECHA: 30/03/2017
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PROGRAMA DE AUDITORÍA

TABLA DE CONTENIDO

• INTRODUCCIÓN
• OBJETIVO GENERAL
• REQUISITOS/ESPECIFICACIONES
• ALCANCE
• DEFINICIONES
• RESPONSABLES
• METODOLOGÍA
• CRITERIOS DE AUDITORÍA
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1. INTRODUCCION

La auditoría es una herramienta de carácter sistemático, porque se debe

realizar de una manera lógica y organizada, de tal manera que la información
recopilada sea adecuada y suficiente para emitir un informe final. Se trata de
realizar una valoración de la gestión de la empresa y realizar una identificación
de mejoras.

La auditoría no busca culpables, busca la mejora de los procesos y servicios

de la organización.

La auditoría tiene como misión asistir y apoyar al personal de la empresa, en

su responsabilidad primaria de mantener un adecuado sistema de control con
la finalidad de fomentar la calidad y mejora continua.

2. OBJETIVO GENERAL

En este programa se describe la sistemática para llevar a cabo la auditoría del

Sistema de Gestión de Sostenibilidad, para verificar si el sistema es conforme
con los requisitos de la norma y los establecidos por la empresa, y también si
dicho sistema ha sido implantado y se mantiene de forma eficaz.

3. ALCANCE

El proceso de auditoría abarca todas las actividades de EXPLORA TOUR,

relativas a la ejecución de la auditoría, su planificación, cómo se prepara,
realiza y documenta y se comunican los resultados de la auditoría.
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4. DEFINICIONES:

Auditoría: Examen sistemático, para determinar si las actividades y los

resultados relacionados con ellas, son conformes con las disposiciones
planificadas y si estas se implementan efectivamente y son aptas para cumplir
la política y objetivos de la organización.

Evidencia de la Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier

otra información que sea pertinente para los criterios de auditoría y que son
verificables. Nota: La evidencia de la auditoría puede ser cualitativa o
cuantitativa.

Hallazgo: Resultado de la evaluación de una evidencia objetiva frente a los

criterios de auditoría.

No Conformidad: Cualquier desviación respecto a las normas, prácticas,

procedimientos, reglamentos, desempeño del sistema de gestión, etc., que
puedan ser causas directa o indirecta de enfermedad, lesión, daño a la
propiedad, al ambiente de trabajo o una combinación de estos.

Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados

de una auditoría.

Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para

un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
Nota: Un programa de auditoría incluye todas las actividades necesarias para
planificar, organizar y llevar a cabo las auditorías.

Requisito: Necesidad o expectativa establecidas, generalmente implícita u

obligatoria.

Tratamiento de la NC: Son las acciones emprendidas para eliminar las

causas de una no conformidad o de una acción correctiva.

Verificación: Confirmación y aporte de evidencias objetivas que han cumplido

los requisitos especificados.
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5. REQUISITOS/ESPECIFICACIONES

La Gestión de auditoría del sistema se realizará una vez al año,

conjuntamente.

El auditor debe ser independiente del área a auditar.

Las auditorías deberán abarcar los siguientes requerimientos:

• El cumplimiento de la política de Sostenibilidad.

• El resultado de los indicadores de estructura, proceso y resultado.
• Los objetivos y metas definidas
• El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas.

• La supervisión y medición de los resultados.

• La evaluación por parte de la alta dirección.

6. RESPONSABLES

Gerencia

• Aprobación del Programa Anual de auditorías.

• Seleccionar y asignar al personal que sea necesario para ejecutar las
auditorias planeadas.
• Vigilar el cumplimiento del programa.

Trabajadores

• Colaborar durante la realización de las auditorías de manera proactiva.

• Conocer la existencia del programa de auditorías y sus objetivos.

7. METODOLOGÍA

El Plan de auditoría es flexible para permitir cambios en su alcance y

extensión, así como para usar efectivamente los recursos.

Para el Programa de auditorías deberá considerarse lo siguiente:

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• Las áreas a auditar

• Definir los criterios de auditoría
• Alcance de la auditoría

Proceso de Auditoría:

• El auditor líder inicia la ejecución del proceso con una reunión de

apertura, donde explica el objetivo, el alcance, los responsables y
metodología de la auditoría.
• Se inicia el trabajo realizando entrevistas, observación de actividades,
revisión de registros, procedimientos entre otras, para recolectar
evidencias.
• El auditor o equipo auditor registran todos los hallazgos y luego los
analizan para determinar si hay no conformidades detectadas en
relación a no cumplimientos afines al Sistema de Gestión de
Sostenibilidad y si hay observaciones.
• Al final de la jornada se realiza una acción de cierre en donde se informa
a todas las personas responsables de los procesos auditados, de las no
conformidades y observaciones detectadas.
• Se analiza con los auditados y se llega a un acuerdo con respecto a las
no conformidades evidenciadas, y se registran.
• Después de terminada la ejecución de la auditoría el auditor líder
elabora el informe final y entrega una copia del informe a la gerencia y
al encargado del Sistema de gestión de Sostenibilidad, para que
determinen las causas de las no conformidades.
• El responsable de cada área auditada lidera la adopción y aplicación de
las acciones correctivas, preventivas y de mejora pertinentes para
solucionar las debilidades y/o oportunidades encontradas. Es necesario,
acordar una fecha de seguimiento para verificar el cumplimiento y
eficacia de las acciones correctivas y/o preventivas.
• El proceso finaliza cuando las no conformidades han sido resueltas con
la implementación de acciones correctivas y/o preventivas ya cerradas
eficazmente.
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8. CRITERIOS DE AUDITORIA

Los criterios de auditoría aplicados son:

• Normas, especificaciones y requisitos legales identificados por la

empresa.
• Manual de Gestión de Sostenibilidad

Los incumplimientos detectados durante la auditoría se clasifican como:

No Conformidad Mayor. Se presenta este tipo de no conformidad en los

siguientes casos:

Cuando hay Incumplimiento de un requisito normativo, propio de la

organización y/o legal, que vulnera o pone en serio riesgo la integridad del
sistema de gestión. Puede corresponder a la no aplicación de una cláusula de
una norma (requerida por la organización), el desarrollo de un proceso sin
control, ausencia consistente de registros declarados por la organización o
exigidos por la norma, o la repetición permanente y prolongada a través del
tiempo de pequeños incumplimientos asociados a un mismo proceso o
actividad.

No Conformidad Menor. Desviación mínima en relación con requisitos

normativos, propios de la organización y/o legales, estos incumplimientos, son
esporádicos, dispersos y parciales y no afecta mayormente la eficiencia e
integridad del sistema de gestión de Sostenibilidad.

El informe de auditoría traduce fielmente los resultados obtenidos, recuerda el

objetivo y el alcance, indica la fecha, establece la composición del equipo
auditor, referencia los documentos examinados, define debilidades y
oportunidades de mejora y relaciona los puntos fuertes del proceso auditado.