DISTRIBUIDORA FEDURO

CATÁLOGO DE CUENTAS
AL 1 DE ABRIL DE 2019

NOMBRE No. DE CUENTA BALANCE

Banco 11 23,250.35
Cuentas por Cobrar 12 0.00
Inventario de Mercancía 13 6,700.00
Seguro Pagados por Adelantado 14 3,000.00
Materiales de Oficina 15 680.00
Equipo de Oficina 16 125.00
Mobiliario de Oficina 17 235.00
Equipo Rodante 18 0.00
Cuentas por Pagar 21 7,240.00
I.T.B.M.S. por pagar 22 185.50
Rogelio Vega, Capital 31 26,564.85
Rogelio Vega, Personal 32
Resumen de Ganancias y Pérdida 33
Ventas 41
Devoluciones en Ventas 41.1
Descuentos en Ventas 41.2
Compras 51
Devoluciones en Compras 51.1
Descuentos en Compras 51.2
Gastos de Sueldos 61
Gastos de Alquiler 62
Gastos de Materiales 63
Gastos de Seguros 64
Gastos de Agua 65
Gastos de Luz 66
Gastos de Teléfono 67
Gastos de Reparación y Mantenimiento 68
Gastos varios 69

TRANSACCIONES.

2019
MAYO 2 Se vendió cosméticos por 2,500.00, víveres por 536.40 y pinturas por 436.50
al Súper Centro Lía al crédito. Factura No.700. Condiciones 3/10,2/20,n/30
4 Se compró cosméticos por 2,350.25 al crédito a Farmacias Arrocha. Factura
No.200, Condiciones 3/10, 2/20, n/30.
6 Se pagó 85.00 a Cable & Wireless, 35.00 al IDAAN y 115.00 a EDEMET.
Cheque No.350.
7 Súper Centro Lía nos devolvió 120.00 en cosméticos, 75.00 en víveres y 47.50
en pinturas. N.C. No.40
9 Devolvimos a Farmacias Arrocha 345.83 en cosméticos. N/C No.126.
 11 Se pagó 400.00 de alquiler. Cheque No.353
13 Se vendió 550.00 en cosméticos y 225.00 en pinturas al Machetazo al
contado. Se hizo un descuentos del 3%. Factura No.701 y recibo No.89.
14 Se abonó a Farmacias Arrocha el 25% de la deuda.
15 Se pagó la primera quincena de sueldos por 5,000.00. Cheque No.355.
15 Las ventas del día ascendieron a 6,150.00 está incluido el 7% en el total de
las ventas. Caja registradora.
17 Súper Centro Lía nos cancela la cuenta. Recibo No.90.
19 Se vendió mercancía (cosméticos) por 555.00 al contado con un descuento
del 2%. Factura No.702, Recibo No.91
20 Cancelamos la cuenta a Farmacias Arrocha. Cheque No.356
22 Se pagó 25.00 a Multimax por el arreglo de una computadora. Cheque
No.359.
24 Se vendió pintura a Pinturas Sur por un monto de 325.00 al crédito.
Condiciones 3/10, 2/10, n/30. Factura No.902.
25 Las ventas del día ascendieron a 8,000.00. Caja Registradora.
28 Se vendió víveres por 255.00 al crédito a Casa Pérez. Factura 985.
30 Se pagó la segunda quincena de sueldos por 5,000.00. Cheque No.360.

AJUSTES
Información Adicional

1. El inventario final de mercancías asciende a la suma de B/.16,125.54.

2. La póliza de seguro se adquirió el 15 de mayo por 2 años.
3. El inventario final de materiales asciende a la suma de B/.340.25.
4. Distribuidora Amaya nos devolvió B/.95.50 en cosméticos y B/.274.25 en víveres,
no se había registrado en los libros. La venta se realizó al crédito.
5. Cancelamos la cuenta a Mayorista López y no se había registrado en los libros.
Tenía un saldo de B/.545.90, hicimos un abono el día 4 por B/.100.00 y el 24 un
abono por B/.240.00. Efectúe solamente el registro de cancelación.