ANA

República Bolivariana De Venezuela LISIS

SOBR
Ministerio Del Poder Popular Par La Educación Universitaria

E LA
Universidad Nacional Experimental De Los Llanos Occidentales Ezequiel Zamora

Municipio Esteller - Estado Portuguesa

LEY
DE
BANC
OS Y
OTRA
S
INSTI
Integrante:

Torrealba, Alexander.
TUCI
V-27.215.531.
ONES
Profesora: Segura, Flor.
FINAN
Subproyecto: Contabilidad Bancaria. CIER
AS
Carrera: Licenciatura En Contaduría Pública.

III Semestre Turno Nocturno.

(TIT
1 ULO
II)
 Capítulo I “Disposiciones Generales”

La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, es un organismo

autónomo, de carácter técnico y especializado, con personalidad jurídica y patrimonio propio

e independiente del Fisco Nacional que tiene como función principal supervisar, controlar y

vigilar las instituciones financieras regidas por la Ley General de Bancos, con el objetivo de

determinar la correcta realización de sus actividades a fin de evitar crisis bancarias y permitir

e sano y eficiente funcionamiento del Sistema Financiero venezolano. Esta Superintendencia

es un ente adscrito al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa,

gozando de las prerrogativas, privilegios y exenciones de orden fiscal, tributario y procesal,

que le otorga a la República. Cabe destacar, que la Superintendencia disfrutara de una

autonomía administrativa y financiera decretada por la Ley, así mismo tendrá una

organización interna para poder llevar toda la contraloría a la Republica venezolana. En lo

esencial, la Superintendencia estar bajo la máxima autoridad que es el Superintendente de

bancos el cual asignara un intendente tanto operativo como de inspección para llevar sus

requisitos sujetos a limitaciones. Si bien es cierto la Superintendencia posee alcances de

funciones que aseguraran a los bancos y otras entidades financieras de ahorro y préstamo con

sistemas de vigilancias a escala nacional e internacional si fuese necesario, obtener

información mediante estados financieros auditados al igual que la información de todas las

transacciones relacionadas con las empresas, recibir los estados financieros para comparar el

análisis de la situación en forma consolidada y tener en cuenta que tengan sistemas para los

procedimientos necesarios para evitar actividades ilícitas.

Capitulo II “Del Superintendente”

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 El Superintendente de Bancos debe ser una persona de 30 años o más con estatus

venezolano con experiencia bancaria con más de 10 años, además tiene que ser reconocido y

no estar involucrado en causas ilícitas o consecuencias regidas por el artículo 12 de esta Ley.

Es de suma importancia reconocer a un ciudadano con valores poder ser elegido por el

Presidente de la República por un periodo de 5 años. No obstante para su designación se debe

tomar una serie de causas como: una conducta inmoral o cualquier acto ilícito que perjudique

los intereses de la Superintendencia, negligencia en material grave al patrimonio financiero y

condenas penales con privación de libertad condicional. Por una parte el intendente de

inspección llenar las faltas cometidas por el Superintendente, tal cual deberán ser entregadas

en un lapso de 90 días continuos de no ser presentados se considerara falta absoluta. En caso

de esta falta, se deberá efectuar la designación del Superintendente en un tiempo de 30 días a

la fecha que se declara está. Por otra parte, para la prohibición de cargo el Superintendente no

deberá tener ninguna relación sanguínea con los directivos de las entidades financieras o en tal

caso el Presidente de la República. Por último, para las atribuciones del Superintendente se

deberá ejercer la representación legal de la Superintendencia de Bancos con la planificación y

control necesario para cumplir con el ejercicio de las funciones económicas, para tal caso

elaborara programas para cumplir con el ejercicio presupuestario, dictar reglamentos y normas

al igual que imponer multas y sanciones para que rijan el funcionamiento de la actividad y

asistir a reuniones cuando sea conveniente como representante con derecho a voz de decisión.

Capitulo III “De la Superintendencia”

La Organización de la Superintendencia está integrada por el despacho del

Superintendente, unidades o dependencias de los intendentes de operación y de inspección;

además de dependencias establecidas por la Ley. Así mismo los funcionarios tendrán las

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atribuciones descritas por la Ley y serán en todo caso libre de nombramiento y remoción sin

algún prejuicio de sus principios. La Superintendencia tendrá uno o más representantes

judiciales con libre elección y remoción, siendo este el único funcionario, para representar

judicialmente a la Superintendencia actuando conjuntamente o separadamente con los

apoderados judiciales. No obstante, la Superintendencia deberá tener una Unidad Nacional de

Inteligencia que será el apoyo para las autoridades policiales, solicitándoles estas el resumen y

análisis de datos de investigación, así como también los reportes de actividades sospechosas

de legitimación de capitales los cuales todo será de suma confidencialidad. Es también

relevante, que el Superintendente al igual que otros funcionarios financieros deberá tomar

cargos y prestar la caución que fije la Contraloría General de la República. Sim embargo estos

no podrán tener relación alguna con los bancos y entidades de ahorro y préstamo. Se

considera que, para la prohibición del personal de la Superintendencia este no deberá obtener

para sí mismo los préstamos o los créditos de las instituciones financieras al igual que recibir

cantidades de dinero por el presidente y demás personas jurídicas, recibir regalos por el uso de

algunos bienes o servicios y adquiriendo directamente o indirectamente acciones de los

bancos. En relación con las implicaciones, la extinción de prohibiciones se extenderá en todo

caso al conyugue de los funcionarios. Dentro de este marco, los funcionarios de la

Superintendencia deberán inhibirse de los presidentes, vicepresidentes y directivos con

relación sanguínea, igualmente en las instituciones donde hayan obtenido algún crédito, de no

ser así constituirán una falta grave con relación al trabajo. De estas evidencias todo dato de

información suministrado será de confidencialidad absoluta en función de inspección y

vigilancia al presidente de la República y otros funcionarios de alto rango. Cabe destacar, que

todos los receptores tendrán que utilizar la información solicitada solo con conformidad con

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las leyes. Se observa también, que las atribuciones de la Superintendencia corresponden a la

autorización para la promoción y apertura de bancos al igual que los establecimientos en el

país de sucursales, toda suspensión de operaciones ilícitas que ocasionen algún riesgo de

crédito, modificación de capitales y demás que le atribuya la constitución y las leyes. Sobre la

validez, la normativa prudencial en inteligencia se utilizara con el fin de evitar los sistemas

bancarios para el uso de actividades ilícitas. En otras palabras la extensión de las atribuciones

de la Superintendencia dan a conocer que actividad o que naturaleza de opresiones puede

realizar cualquier empresa o institución financiera, sin embargo la Superintendencia podrá

suspender cualquier operación si resulta incompatible con la naturaleza o objeto de la empresa