UNIVERSIDAD DE LOS LLANOS

PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA

CONTABILIDAD Y FINANZAS PUBLICAS SISSLEY PALMA COD: 152204025
TALLERES DE NOMINAS
DOCENTE: MARTHA LUCIA REY

NOMINA 1: UNILLANOS NOMINA 2: CONTRALORIA

Presupuesto aprobado, para la vigencia fiscal 2020. Presupuesto aprobado, para la vigencia fiscal 2020.

INGRESOS INGRESOS
Transferencias Sistema General de Participa. Educaci $ 575,772,604.92 Otras Transferencias Destin.Espec. Educación

GASTOS GASTOS
Contribuciones inherentes a la nómina $ 575,772,604.92 Contribuciones inherentes a la nómina

Se solicita causar y pagar la nómina correspondiente Se solicita causar y pagar la nómina correspondiente
a un mes teniendo en cuenta que: a un mes teniendo en cuenta que:
N° de Trabajadores 25 N° de Trabajadores 15

Asignación básica mensual $ 1,200,000 Asignación básica mensual

5 trabajadores
Contabilizar Contabilizar 5 trabajadores
5 trabajadores
ALMA COD: 152204025

$ 324,983,367.65

$ 324,983,367.65

$ 950,000 cada uno

$ 1,500,000 cada uno
mínimo legal cada uno
 MODELO DE NOMINA
SMML V $ 877.803 AUX.2020 $ 102,854

DEVENGADOS DEDUCIBLES

SUELDO BASICO SUB TRAN H EXTRAS TOTAL DEV 4% 4% 1%

$ 30,000,000 $ 2,571,350 $ 32,571,350 $ 1,200,000 1200000

PRESTACIONES SOCIALES CODIGO CUENTA PARCIAL DEBITO

Salud 8.5% $ 2,550,000 5101 GASTOS DE PERSONAL $ 39,574,450
Pension 12% $ 3,600,000 510101 Sueldos de personal $ 30,000,000
ARP 0.522% $ 156,600 510117 vacaciones $ 1,251,000
TOTAL $ 6,306,600 510123 subsidio transpor $ 2,571,350
APORTES PARAFISCALES 510124 cesantias $ 2,713,193
Esap 0.5% 510125 i cesanti $ 325,714
Instituos Técnicos 1% 510152 prima de serv $ 2,713,193
TOTAL INSTI 5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS $ 7,506,600
Sena 0.5% 510302 Aporte Cajas $ 1,200,000
Icbf 3% $ 900,000 510303 Aporte salud 8,5% $ 2,550,000
Cajas 4% $ 1,200,000 510305 Aportes ARP $ 156,600
TOTAL Se,ic,c $ 2,100,000 510306 Aportes Pension 12% $ 3,600,000
5104 APORTES SOBRE NOMINA $ 900,000
APORTES SOCIALES 510401 ICBF $ 900,000
cesantias 8.33% $ 2,713,193 510402 SENA
i de cesantias 1% $ 325,714 510403 ESAP
prima 8.33% $ 2,713,193 510404 Institutos técnicos
Vacaciones 4.17% $ 1,251,000 TOTAL DEBITO $ 47,981,050

TOTAL APORTES SOCIALES $ 7,003,100 PPT ANUAL $ 575,772,605

 TOTAL
DEDUCI PAGADO
$ 2,400,000 $ 30,171,350

CODIGO CUENTA PARCIAL CREDITO

2425 ACREEDORES $ 10,806,600
242518 Aportes Pensión 16% $ 4,800,000
242519 Aportes a Salud 12,5% $ 3,750,000
242520 Aportes Cajas, Sena ICBF $ 2,100,000
242532 Aportes Riesgos $ 156,600
242541 Aportes Institutos Técnicos,ESAP $ -
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES $ 30,171,350
250501 Nomina xpagar $ 30,171,350
2715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES $ 7,003,100
271501 Cesantías $ 2,713,193
271502 i cesantías $ 325,714
271503 Vacaciones $ 1,251,000
271504 prima $ 2,713,193

TOTAL CREDITO $ 47,981,050

 MODELO DE NOMINA
SMML V $ 877,803 AUX.2020 $ 102,854

DEVENGADOS DEDUCIBLES
TOTAL
SUELDO BASICO SUB TRAN H EXTRAS TOTAL DEV 4% 4% 1% DEDUCI
$ 4,750,000 $ 514,270 $ 5,264,270 $ 190,000 $ 190,000 $ 380,000
7,500,000 514,270 8,014,270 300,000 $ 300,000 600,000
4,389,015 514,270 4,903,285 175,561 $ 175,561 351,121

$ 16,639,015 $ 1,542,810 $ 18,181,825 $ 665,561 $ 665,561

PRESTACIONES SOCIALES CODIGO CUENTA PARCIAL DEBITO CODIGO

Salud 8.5% $ 1,414,316 5101 GASTOS DE PERSONAL $ 22,086,582 2425
Pension 12% $ 1,996,682 510101 Sueldos de personal $ 16,639,015 242518
ARP 0.522% $ 86,856 510117 vacaciones $ 693,847 242519
TOTAL $ 3,497,854 510123 subsidio transpor $ 1,542,810 242520
APORTES PARAFISCALES 510124 cesantias $ 1,514,546 242532
Esap 0.5% $ 83,195 510125 i cesanti $ 181,818 242541
Instituos Técni 1% $ 166,390 510152 prima de serv $ 1,514,546 2505
TOTAL INSTI $ 249,585 5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS $ 4,163,414 250501
Sena 0.5% $ 83,195 510302 Aporte Cajas $ 665,561 2715
Icbf 3% $ 499,170 510303 Aporte salud 8,5% $ 1,414,316 271501
Cajas 4% $ 665,561 510305 Aportes ARP $ 86,856 271502
TOTAL Se,ic,c $ 1,247,926 510306 Aportes Pension 12% $ 1,996,682 271503
5104 APORTES SOBRE NOMINA $ 831,951 271504
APORTES SOCIALES 510401 ICBF $ 499,170
cesantias 8.33% $ 1,514,546 510402 SENA $ 83,195
i de cesantias 1% $ 181,818 510403 ESAP $ 83,195
prima 8.33% $ 1,514,546 510404 Institutos técnicos $ 166,390
Vacaciones 4.17% $ 693,847 TOTAL DEBITO $ 27,081,947

TOTAL APORTES SOCIALE 3,904,757 PPTO ANUAL 324,983,367.65

 PAGADO
$ 4,884,270
7,414,270
4,552,164

$ 16,850,704

CUENTA PARCIAL CREDITO

ACREEDORES $ 6,326,486
Aportes Pensión 16% $ 2,662,242
Aportes a Salud 12,5% $ 2,079,877
Aportes Cajas, Sena ICBF $ 1,247,926
Aportes Riesgos $ 86,856
Aportes Institutos Técnicos,ESAP $ 249,585
SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES $ 16,850,704
Nomina xpagar $ 16,850,704
PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES $ 3,904,757
Cesantías $ 1,514,546
i cesantías $ 181,818
Vacaciones $ 693,847
prima $ 1,514,546

TOTAL CREDITO $ 27,081,947