Presupuesto aprobado, para la vigencia fiscal 2020.

INGRESOS
Transferencias Sistema General de Participa. Educación

GASTOS
Contribuciones inherentes a la nómina

Se solicita causar y pagar la nómina correspondiente

a un mes teniendo en cuenta que:
N° de Trabajadores

Asignación básica mensual

Contabilizar
 PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA
CONTABILIDAD Y FINANZAS PUB
TALLERES DE NOMINAS
DOCENTE: MARTHA LUCIA REY

NOMINA 1: UNILLANOS

$ 575,772,604.92

$ 575,772,604.92

25

$ 1,200,000
ADURIA PUBLICA
ABILIDAD Y FINANZAS PUBLICAS
NOMINAS
A LUCIA REY

NOMINA 2: CONTRALORIA
Presupuesto aprobado, para la vigencia fiscal 2020.

INGRESOS
Otras Transferencias Destin.Espec. Educación

GASTOS
Contribuciones inherentes a la nómina

Se solicita causar y pagar la nómina correspondiente

a un mes teniendo en cuenta que:
N° de Trabajadores

Asignación básica mensual

5 trabajadores
Contabilizar 5 trabajadores
5 trabajadores
OMINA 2: CONTRALORIA

$ 324,983,367.65

$ 324,983,367.65

15

$ 950,000 cada uno

$ 1,500,000 cada uno
mínimo legal cada uno
 DEVENGADOS

SUELDO BASICO SUB TRAN H EXTRAS

$ 30,000,000 $ 2,571,350

PRESTACIONES SOCIALES
Salud 8.5% $ 2,550,000
Pension 12% $ 3,600,000
ARP 0.522% $ 156,600
TOTAL $ 6,306,600
APORTES PARAFISCALES
Esap 0.5%
Instituos Técnicos 1%
TOTAL INSTI
Sena 0.5%
Icbf 3% $ 900,000
Cajas 4% $ 1,200,000
TOTAL Se,ic,c $ 2,100,000

APORTES SOCIALES
cesantias 8.33% $ 2,713,193
i de cesantias 1% $ 325,714
prima 8.33% $ 2,713,193
Vacaciones 4.17% $ 1,251,000

TOTAL APORTES SOCIALES $ 7,003,100

 MODELO DE NOMINA
SMML V $ 877.803 AUX.2020 $ 102,854

DEDUCIBLES

TOTAL DEV 4% 4% 1%
$ 32,571,350 $ 1,200,000 1200000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBITO

5101 GASTOS DE PERSONAL $ 39,574,450
510101 Sueldos de personal $ 30,000,000
510117 vacaciones $ 1,251,000
510123 subsidio transpor $ 2,571,350
510124 cesantias $ 2,713,193
510125 i cesanti $ 325,714
510152 prima de serv $ 2,713,193
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS $ 7,506,600
510302 Aporte Cajas $ 1,200,000
510303 Aporte salud 8,5% $ 2,550,000
510305 Aportes ARP $ 156,600
510306 Aportes Pension 12% $ 3,600,000
5104 APORTES SOBRE NOMINA $ 900,000
510401 ICBF $ 900,000
510402 SENA
510403 ESAP
510404 Institutos técnicos
TOTAL DEBITO $ 47,981,050

PPT ANUAL $ 575,772,605

TOTAL DEDUCI PAGADO
$ 2,400,000 $ 30,171,350

CODIGO CUENTA PARCIAL

2425 ACREEDORES
242518 Aportes Pensión 16% $ 4,800,000
242519 Aportes a Salud 12,5% $ 3,750,000
242520 Aportes Cajas, Sena ICBF $ 2,100,000
242532 Aportes Riesgos $ 156,600
242541 Aportes Institutos Técnicos,ESAP $ -
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES
250501 Nomina xpagar $ 30,171,350
2715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES
271501 Cesantías $ 2,713,193
271502 i cesantías $ 325,714
271503 Vacaciones $ 1,251,000
271504 prima $ 2,713,193

TOTAL CREDITO
CREDITO
$ 10,806,600

$ 30,171,350

$ 7,003,100

$ 47,981,050
 SMML V

DEVENGADOS

SUELDO BASICO SUB TRAN H EXTRAS TOTAL DEV

$ 4,750,000 $ 514,270 $ 5,264,270
7,500,000 514,270 8,014,270
4,389,015 514,270 4,903,285

$ 16,639,015 $ 1,542,810 $ 18,181,825

PRESTACIONES SOCIALES CODIGO

Salud 8.5% $ 1,414,316 5101
Pension 12% $ 1,996,682 510101
ARP 0.522% $ 86,856 510117
TOTAL $ 3,497,854 510123
APORTES PARAFISCALES 510124
Esap 0.5% $ 83,195 510125
Instituos Técnico 1% $ 166,390 510152
TOTAL INSTI$ 249,585 5103
Sena 0.5% $ 83,195 510302
Icbf 3% $ 499,170 510303
Cajas 4% $ 665,561 510305
TOTAL Se,ic, $ 1,247,926 510306
5104
APORTES SOCIALES 510401
cesantias 8.33% $ 1,514,546 510402
i de cesantias 1% $ 181,818 510403
prima 8.33% $ 1,514,546 510404
Vacaciones 4.17% $ 693,847

TOTAL APORTES 3,904,757

 MODELO DE NOMINA
$ 877,803 AUX.2020 $ 102,854

DEDUCIBLES

4% 4% 1% TOTAL DEDUCI
$ 190,000 $ 190,000 $ 380,000
300,000 $ 300,000 600,000
175,561 $ 175,561 351,121

$ 665,561 $ 665,561

CUENTA PARCIAL DEBITO CODIGO

GASTOS DE PERSONAL $ 22,086,582 2425
Sueldos de personal $ 16,639,015 242518
vacaciones $ 693,847 242519
subsidio transpor $ 1,542,810 242520
cesantias $ 1,514,546 242532
i cesanti $ 181,818 242541
prima de serv $ 1,514,546 2505
CONTRIBUCIONES EFECTIVAS $ 4,163,414 250501
Aporte Cajas $ 665,561 2715
Aporte salud 8,5% $ 1,414,316 271501
Aportes ARP $ 86,856 271502
Aportes Pension 12% $ 1,996,682 271503
APORTES SOBRE NOMINA $ 831,951 271504
ICBF $ 499,170
SENA $ 83,195
ESAP $ 83,195
Institutos técnicos $ 166,390
TOTAL DEBITO $ 27,081,947

PPTO ANUAL 324,983,367.65

 PAGADO
$ 4,884,270
7,414,270
4,552,164

$ 16,850,704

CUENTA PARCIAL CREDITO

ACREEDORES $ 6,326,486
Aportes Pensión 16% $ 2,662,242
Aportes a Salud 12,5% $ 2,079,877
Aportes Cajas, Sena ICBF $ 1,247,926
Aportes Riesgos $ 86,856
Aportes Institutos Técnicos,ESAP $ 249,585
SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES $ 16,850,704
Nomina xpagar $ 16,850,704
PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES $ 3,904,757
Cesantías $ 1,514,546
i cesantías $ 181,818
Vacaciones $ 693,847
prima $ 1,514,546

TOTAL CREDITO $ 27,081,947