Estructura de Costos

* AÑO A PRESUPUESTAR 2020 9497 demanda presupuestada - Demanda potencial
100%
JABONES 1 TOTAL
9,497 9,497
UNIDADES A PRODUCIR = VP + IFPT + IFPP - IIPT - IIPP
CEDULA PRESUPUESTAL N° 7 UNIDADES A PRODUCIR POR AÑO

AÑO 1 TOTAL
UNIDADES PARA VENDER 9,497 9,497
Unidades IFPT 1,899 1,899
Unidades IFPP - -
Total Unidades Necesarias 11,396 11,396
IIPT - -
IIPP - -
Total unidades para producir 11,396 11,396
Política de inventario final de productos terminados Se espera que el IFPT para todo el AÑO
CEDULA PRESUPUESTAL N° 8 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADO POR AÑO

1
IFPT 1,899
4 Tabla 1. Material requerido para JAABONES
MATERIAL CANITDAD PRECIO DE COMPRA

PRESUPUESTADO
Glicerina vegetal 125 4,000
Leche en polvo 20 900
Miel puera de abejas 5 500
Alcohol 2 300
Esencia de vainilla 5
500
Aceite esencial almendra 10
750
Semillas de chía 10
250
Pigmento liquido en aceite 5

150
Manteca de cacao 125
300
Vitamina E 10 200
Papel natural 1
200
Papel encerado biodegradable 0.3
200
Papel vinipel 0.3
50
Presupuesto de materia prima directa

UNIDADES PARA PRODUCIR X CANTIDAD
Uso materiales
CEDULA PRESUPUESTAL N° 9 IUSO MATERIAL - TELA

1 TOTAL
GLICERINA VEGETAL 1,424,550 1,424,550
CEDULA PRESUPUESTAL N° 10 IUSO MATERIAL - HILO

1 TOTAL
LECHE EN POLVO 227,928 227,928
CEDULA PRESUPUESTAL N° 11 IUSO MATERIAL - BOTONOS

1 TOTAL
MIEL PUERA DE ABEJAS 56,982 56,982
1 TOTAL
ALCOHOL 22,793 22,793
1 TOTAL
ESENCIA DE VAINILLA 56,982 56,982
1 TOTAL
ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRAS 113,964 113,964
1 TOTAL
SEMILLAS DE CHÍA 113,964 113,964
1 TOTAL
PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE 56,982 56,982
1 TOTAL
MANTECA DE CACAO 1,424,550 1,424,550
1 TOTAL
VITAMINA E 113,964 113,964
1 TOTAL
PAPEL NATURAL 11,396 11,396
1 TOTAL
PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE 3,419 3,419
1 TOTAL
PAPEL VINIPEL 3,419 3,419
Inventario final de materia prima (IFMP)

La empresa ha definido una política de inventario final de materia prima para cada material eq
UNIDADES POR USAR X 30%
CEDULA PRESUPUESTAL N° 12 IFMP - TELA

1 TOTAL
GLICERINA VEGETAL 427,365 427,365
CEDULA PRESUPUESTAL N° 13 IFMP - HILO
1 TOTAL
LECHE EN POLVO 68,378 68,378
CEDULA PRESUPUESTAL N° 14 IFMP - BOTONES

1 TOTAL
MIEL PURA DE ABEJAS 17,095 17,095
1 TOTAL
ALCOHOL 6,838 6,838
1 TOTAL
ESENCIA DE VAINILLA 17,095 17,095
1 TOTAL
ACEITE ESENCIAL ALMENDRA 34,189 34,189
1 TOTAL
SEMILLAS DE CHÍA 34,189 34,189
1 TOTAL
PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE 17,095 17,095
1 TOTAL
MANTECA DE CACAO 427,365 427,365
1 TOTAL
VITAMINA E 34,189 34,189
1 TOTAL
PAPEL NATURAL 3,419 3,419
1 TOTAL
PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE 1,026 1,026
1 TOTAL
PAPEL VINIPEL 1,026 1,026
COMPRA DE MATERIA PRIMA
CEDULA PRESUPUESTAL N° 15 COMPRA MATERIAL - GLICERINA VEGETAL

AÑO 1 TOTAL
Unidades de IFMP 427,365 427,365
(+) UNIDADES POR USAR 1,424,550 1,424,550
(=) Unidades Necesarias 1,851,915 1,851,915
(-) Unidades de IIMP 0 -
(=) Unidades para comprar 1,851,915 1,851,915
x precio de compra 4,000 4,000
(=) Valor total compra 7,407,660,000 7,407,660,000
CEDULA PRESUPUESTAL N° 16 COMPRA MATERIAL - LECHE EN POLVO

AÑO 1 TOTAL
(+) UNIDADES POR USAR 227,928 227,928
(=) Unidades Necesarias 296,306 296,306
(=) Unidades para comprar 296,306 296,306
x precio de compra 900 900
(=) Valor total compra 266,675,760 266,675,760
CEDULA PRESUPUESTAL N° 17 COMPRA MATERIAL - MIEL PURA DE ABEJAS

AÑO 1 TOTAL
(=) Unidades Necesarias 74,077 74,077
(=) Unidades para comprar 74,077 74,077
x precio de compra 500 500
(=) Valor total compra 37,038,300 37,038,300
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ALCOHOL

AÑO 1 TOTAL
UNIDADES DE IFMP 6,838 6,838
(=) UNIDADES NECESARIAS 29,631 29,631
(-)UNIDADES DE IIMP - -
(=) UNIDADES PARA COMPRAR 29,631 29,631
X PRECIO DE COMPRA 300 300
(=)VALOR TOTAL COMPRA 8,889,192 8,889,192
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ESENCIA DE VAINILLA

AÑO 1 TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRA

AÑO 1 TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - SEMILLAS DE CHIA

AÑO 1 TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE

AÑO 1 TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - MANTECA DE CACAO

AÑO 1 TOTAL
(+) UNIDADES POR USAR 1,424,550 1,424,550
(=) UNIDADES NECESARIAS 1,851,915 1,851,915
(=) UNIDADES PARA COMPRAR 1,851,915 1,851,915
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - VITAMINA E

AÑO 1 TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL NATURAL

AÑO 1 TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE

AÑO 1 TOTAL
(=)VALOR TOTAL COMPRA 888,919 888,919
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL VINIPEL

AÑO 1 TOTAL
(=)VALOR TOTAL COMPRA 222,230 222,230
Presupuesto de mano de obra
Tabla 3. Componentes del salario
SALARIO BASICO $ 877,803
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 102,854

32,689
SALUD $ 35,112
PENSION $ 35,112
CCF $ 35,112
ARL $ 4,582
TOTAL S.SOCIAL $ 109,918

458
CESANTIAS $ 81,689
INTERESES A LAS CESANTIAS $ 9,803
PRIMA $ 81,689
VACACIONES $ 36,517
874
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES $ 209,697
Total horas requeridas en el proceso de corte para elaborar V
CEDULA PRESUPUESTAL N° 21 FUNDICIÓN

HORAS REQUERIDAS
AÑO UNIDADES POR PRODUCIR
CORTE
1 9,497 1
TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL N° 22 TRASVASO

HORAS REQUERIDAS
CORTE
1 9,497 0.25
TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL N° 23 MEZCLA DE INGREDIENTES

HORAS REQUERIDAS
AÑO UNIDADES POR PRODUCIR CORTE
1 9,497 0.15
TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL ENVASADO

AÑO
UNIDADES POR PRODUCIR HORAS REQUERIDAS
1 9,497 0.15
TOTAL
CEDULA PRESUPUESTAL SECADO
AÑO UNIDADES POR PRODUCIR HORAS REQUERIDAS

1 9,497 8
CEDULA PRESUPUESTAL EMPAQUE

Y ETIQUETADO
1 9,497 2
TOTAL
Costo de mano de obra proceso de corte
CEDULA PRESUPUESTAL N° 24 COSTO MOD FUNDICION

1
JABONES 9,497
TOTAL HORAS REQUERIDAD 9,497
X VALOR HORA HOMBRE $ 7,052
COSTO TOTAL MOD $ 66,975,020
CEDULA PRESUPUESTAL N° 25 COSTO MOD TRASVASO

1
JABONES 2,374
CEDULA PRESUPUESTAL N° 26 COSTO MOD MEZCLA DE INGREDIENTES

1
JABON 1,425
JABON 1425
TOTAL HORAS REQUERIDAS 1425
JABON 75976
CEDULAA PRESUPUESTAL EMPAQUE Y ETIQUETADO
JABON 18994
CEDULA PRESUPUESTAL N° 27 COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA

1 TOTAL
FUNDICION $ 66,975,020 $ 66,975,020
TRASVASO $ 16,743,755 $ 16,743,755
MEZCLA DE INGREDIENTES $ 10,046,253 $ 10,046,253
ENVASADO $ 10,046,253 $ 93,765,029
SECADO $ 535,800,163 $ 535,800,163
EMPAQUE Y ETIQUETADO $ 133,950,041 $ 133,950,041
TOTAL $ 773,561,487 $ 773,561,487
Presupuesto de costos indirectos de fabricación (CIF)
Tabla 4. Análisis de los CIF

CIF AÑO 1 balance de otros insumos estudio tecnico
Materia prima indirecta $ 7,867,110.00
Mano de obra Indirecta
$ 7,867,110
Servicios Públicos $ 1,481,662.48
Mantenimiento de maquinaria
520,000
Depreciación
5,891,609
Total CIF
23,627,491
Costo unitario de producción
CEDULA PRESUPUESTAL N° 36 COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

1
MATERIALES REQUERIDOS $ 8,505,845,595
MOD $ 773,561,487
CIF $ 23,627,491
TOTAL COSTO DE PRODUCCION $ 9,303,034,573
UNIDADES PARA PRODUCIR 11,396
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION $ 816,313
puestada - Demanda potencial
era que el IFPT para todo el AÑO sea del 20% de las unidades para vender
al requerido para JAABONES Insumos requeridos. Balance de materia
UNIDADES DE
MEDIDA
GR
GR
ML
ML
ML
ML
GR
ML
GR
ML
CDU
CM
CM
o de materia prima directa

RA PRODUCIR X CANTIDAD
Uso materiales
METROS
UNIDADES
UNIDADES
al de materia prima (IFMP)
teria prima para cada material equivalente al 30% de las unidades por usar.
30%
A DE MATERIA PRIMA
COSTO DE MATERIALES DIRECTOS EN CADA UNO DE LOS INSUMOS
COSTO DE MATERIALES DIRECTOS

INSUMO COSTOS
GLICERINA VEGETAL 7,407,660,000
LECHE EN POLVO 266,675,760
MIEL PURA DE ABEJAS 37,038,300
ALCOHOL 8,889,192
ESENCIA DE VAINILLA 37,038,300
ACEITE ESENCIAL ALMENDRA 111,114,900
SEMILLAS DE CHIA 37,038,300
PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE 11,111,490
MANTECA DE CACAO 555,574,500
VITAMINA E 29,630,640
PAPEL NATURAL 2,963,064
PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE 888,919
PEPEL VINIPEL 222,230
TOTAL 8,505,845,595
esto de mano de obra
7,052
VALOR HORA
HOMBRE
proceso de corte para elaborar VESTIDOS
TOTAL HORAS
REQUERIDAD
9,497 3
9,497
OPERARIOS 5
TOTAL HORAS
REQUERIDAD
2,374 1
2,374
TOTAL HORAS
REQUERIDAD
1,425 0
1,425
TOTAL HORAS
REQUERIDAS
1,425
1,425
TOTAL HORAS
REQUERIDAS
75,976
75,976
TOTAL HORAS
REQUERIDAS
18,994
18,994
insumos estudio tecnico
§Combustibles.
§Depreciaciones.
§Amortizaciones.
§Seguros.
§Servicios públicos.
§Arrendamientos.
§Mantenimiento.
§Control de calidad.
§Suministros generales.
queridos. Balance de materiales
* AÑO A PRESUPUESTAR 2021 10372
100%
JABONES 1
10,372

AÑO 1
UNIDADES PARA VENDER 10,372
Unidades IFPT 2,074
Unidades IFPP -
Total Unidades Necesarias 12,446
IIPT -
IIPP -
Total unidades para producir 12,446
Política de inventario final de productos terminados Se espera que el IFPT para to
CEDULA PRESUPUESTAL N° 8 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADO PO

1
IFPT 2,074
Tabla 1. Material requerido para JAAB
MATERIAL CANITDAD
Glicerina vegetal 125
Leche en polvo 20
Miel puera de abejas 5
Alcohol 2
Vitamina E 10
Papel natural 1
Papel vinipel 0.3
Presupuesto de materia prima dire

UNIDADES PARA PRODUCIR X CANT
Uso materiales

1
GLICERINA VEGETAL 1,555,800

1
LECHE EN POLVO 248,928

1
MIEL PUERA DE ABEJAS 62,232
1
ALCOHOL 24,893
1
ESENCIA DE VAINILLA 62,232
1
ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRAS 124,464
1
SEMILLAS DE CHÍA 124,464
1
PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE 62,232
1
1
VITAMINA E 124,464
1
PAPEL NATURAL 12,446
1
1
PAPEL VINIPEL 3,734
Inventario final de materia prima (IF

La empresa ha definido una política de inventario final de materia prima para cada

1
GLICERINA VEGETAL 466,740
1

1
MIEL PURA DE ABEJAS 18,670
1
ALCOHOL 7,468
1
1
ACEITE ESENCIAL ALMENDRA 37,339
1
1
1
MANTECA DE CACAO 466,740
1
VITAMINA E 37,339
1
PAPEL NATURAL 3,734
1
1
PAPEL VINIPEL 1,120

AÑO 1
Unidades de IFMP 466,740
(+) UNIDADES POR USAR 1,555,800
(=) Unidades Necesarias 2,022,540
(-) Unidades de IIMP 0
(=) Unidades para comprar 2,022,540
x precio de compra 4,000
(=) Valor total compra 8,090,160,000

AÑO 1
(+) UNIDADES POR USAR 248,928
(=) Unidades Necesarias 323,606
(=) Unidades para comprar 323,606
x precio de compra 900
(=) Valor total compra 291,245,760

AÑO 1

AÑO 1
UNIDADES DE IFMP 7,468
(=) UNIDADES NECESARIAS 32,361
(-)UNIDADES DE IIMP -
(=) UNIDADES PARA COMPRAR 32,361
X PRECIO DE COMPRA 300
(=)VALOR TOTAL COMPRA 9,708,192

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1
(=) UNIDADES NECESARIAS 2,022,540
(=) UNIDADES PARA COMPRAR 2,022,540

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1
(=)VALOR TOTAL COMPRA 970,819

AÑO 1
SALUD $ 35,112
PENSION $ 35,112
CCF $ 35,112
ARL $ 4,582
CESANTIAS $ 81,689
PRIMA $ 81,689
VACACIONES $ 36,517

Total horas requeridas en el proceso de corte para

1 10,372

1 10,372

1 10,372

AÑO
UNIDADES POR PRODUCIR
1 10,372
TOTAL

1 10,372
CEDULA PRESUPUESTAL EMPAQUE

UNIDADES POR PRODUCIR
Y ETIQUETADO
1 10,372
TOTAL

1
JABONES 10,372

1
JABONES 2,593

1
JABON 1,556
JABON 1556
JABON 82976
JABON 20744

1
FUNDICION $ 73,145,721
TRASVASO $ 18,286,430
MEZCLA DE INGREDIENTES $ 10,971,858
ENVASADO $ 10,971,858
SECADO $ 585,165,767
EMPAQUE Y ETIQUETADO $ 146,291,442
TOTAL $ 844,833,078

CIF AÑO 1
$ 3,889,080
520,000
Depreciación
5,891,609
Total CIF
15,707,178

1
MOD $ 844,833,078
CIF $ 15,707,178
demanda presupuestada - Demanda potencial
TOTAL
10,372
TOTAL
10,372
2,074
-
12,446
-
-
12,446
espera que el IFPT para todo el AÑO sea del 20% de las unidades para vender
ODUCTOS TERMINADO POR AÑO
aterial requerido para JAABONES
PRECIO DE COMPRA UNIDADES

PRESUPUESTADO DE MEDIDA
4,000 GR
900 GR
500 ML
300 ML
ML
500
ML
750
GR
250
ML
150
GR
300
200 ML
CDU
200
CM
200
CM
50
uesto de materia prima directa

S PARA PRODUCIR X CANTIDAD
Uso materiales
TOTAL
1,555,800 METROS
TOTAL
248,928 UNIDADES
TOTAL
62,232 UNIDADES
TOTAL
24,893
TOTAL
62,232
TOTAL
124,464
TOTAL
124,464
TOTAL
62,232
TOTAL
1,555,800
TOTAL
124,464
TOTAL
12,446
TOTAL
3,734
TOTAL
3,734
o final de materia prima (IFMP)

e materia prima para cada material equivalente al 30% de las unidades por usar.
USAR X 30% 30%
TOTAL
466,740
TOTAL
74,678
TOTAL
18,670
TOTAL
7,468
TOTAL
18,670
TOTAL
37,339
TOTAL
37,339
TOTAL
18,670
TOTAL
466,740
TOTAL
37,339
TOTAL
3,734
TOTAL
1,120
TOTAL
1,120
MPRA DE MATERIA PRIMA
ICERINA VEGETAL
TOTAL
466,740
1,555,800
2,022,540
-
2,022,540
4,000
8,090,160,000 COSTO DE MATERIALES DIRECTOS EN CADA UNO DE LOS INSUMOS
CHE EN POLVO COSTO DE MATERIALES DIRECTOS

TOTAL INSUMO COSTOS
74,678 GLICERINA VE 8,090,160,000
248,928 LECHE EN POL 291,245,760
323,606 MIEL PURA DE 40,450,800
- ALCOHOL 9,708,192
323,606 ESENCIA DE VA 40,450,800
900 ACEITE ESENC 121,352,400
291,245,760 SEMILLAS DE 40,450,800
PIGMENTO LIQ 12,135,240
MANTECA DE 606,762,000
EL PURA DE ABEJAS VITAMINA E 32,360,640
TOTAL PAPEL NATUR 3,236,064
18,670 PAPEL ENCER 970,819
62,232 PEPEL VINIPEL 242,705
80,902 TOTAL 9,289,526,220
-
80,902
500
40,450,800
TOTAL
7,468
24,893
32,361
-
32,361
300
9,708,192
DE VAINILLA
TOTAL
18,670
62,232
80,902
-
80,902
500
40,450,800
SENCIAL DE ALMENDRA
TOTAL
37,339
124,464
161,803
-
161,803
750
121,352,400
TOTAL
37,339
124,464
161,803
-
161,803
250
40,450,800
TO LIQUIDO EN ACEITE
TOTAL
18,670
62,232
80,902
-
80,902
150
12,135,240
CA DE CACAO
TOTAL
466,740
1,555,800
2,022,540
-
2,022,540
300
606,762,000
TOTAL
37,339
124,464
161,803
-
161,803
200
32,360,640
TOTAL
3,734
12,446
16,180
-
16,180
200
3,236,064
NCERADO BIODEGRADABLE
TOTAL
1,120
3,734
4,854
-
4,854
200
970,819
TOTAL
1,120
3,734
4,854
-
4,854
50
242,705
tes del salario
32,689
458 VALOR HORA 7,052

HOMBRE
874
en el proceso de corte para elaborar VESTIDOS
TOTAL
HORAS REQUERIDAS
HORAS
CORTE
REQUERIDAD
1 10,372 4
TOTAL 10,372
OPERARIOS
TOTAL
HORAS REQUERIDAS
HORAS
CORTE
REQUERIDAD
0.25 2,593 1
TOTAL 2,593
TOTAL
HORAS REQUERIDAS
HORAS
CORTE
REQUERIDAD
0.15 1,556 1
TOTAL 1,556
TOTAL
HORAS
HORAS REQUERIDAS REQUERIDAS
0.15 1,556
1,556
TOTAL
HORAS
REQUERIDAS
HORAS REQUERIDAS
8 82,976
82,976
TOTAL
HORAS REQUERIDAS HORAS
REQUERIDAS
2 20,744
20,744
INGREDIENTES
TOTAL
$ 73,145,721
$ 18,286,430
$ 10,971,858
$ 102,404,009
$ 585,165,767
$ 146,291,442
$ 844,833,078
balance de otros insumos estudio tecnico
§Combustibles.
§Depreciaciones.
§Amortizaciones.
§Seguros.
§Arrendamientos.
§Mantenimiento.
* AÑO A PRESUPUESTAR 2022 10983
100%
JABONES 1
10,983

AÑO 1
UNIDADES PARA VENDER 10,983
Unidades IFPT 2,197
Unidades IFPP -
Total Unidades Necesarias 13,180
IIPT -
IIPP -
Total unidades para producir 13,180
Política de inventario final de productos terminados Se espera que el IFPT para t

vender
CEDULA PRESUPUESTAL N° 8 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADO PO

1
IFPT 2,197
Tabla 1. Material requerido para JAABO
MATERIAL CANITDAD
Glicerina vegetal 125
Leche en polvo 20
Miel puera de abejas 5
Alcohol 2
Vitamina E 10
Papel natural 1
Papel vinipel 0.3
Presupuesto de materia prima direct

UNIDADES PARA PRODUCIR X CANTIDA
Uso materiales

1
GLICERINA VEGETAL 1,647,450

1

1
MIEL PUERA DE ABEJAS 65,898
1
ALCOHOL 26,359
1
1
ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRAS 131,796
1
1
1
1
VITAMINA E 131,796
1
PAPEL NATURAL 13,180
1
1
PAPEL VINIPEL 3,954
Inventario final de materia prima (IFM

La empresa ha definido una política de inventario final de materia prima para cada ma

1
GLICERINA VEGETAL 494,235
1

1
MIEL PURA DE ABEJAS 19,769
1
ALCOHOL 7,908
1
1
ACEITE ESENCIAL ALMENDRA 39,539
1
1
1
MANTECA DE CACAO 494,235
1
VITAMINA E 39,539
1
PAPEL NATURAL 3,954
1
1
PAPEL VINIPEL 1,186

AÑO 1
(=) Unidades Necesarias 2,141,685
(=) Unidades para comprar 2,141,685
x precio de compra 4,000
(=) Valor total compra 8,566,740,000

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1
(=) UNIDADES NECESARIAS 2,141,685
(=) UNIDADES PARA COMPRAR 2,141,685

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1

AÑO 1
SALUD $ 35,112
PENSION $ 35,112
CCF $ 35,112
ARL $ 4,582
CESANTIAS $ 81,689
PRIMA $ 81,689
VACACIONES $ 36,517

Total horas requeridas en el proceso de corte para el

UNIDADES POR
AÑO
PRODUCIR
1 10,983
TO

UNIDADES POR
AÑO
PRODUCIR
1 10,983
TO

UNIDADES POR
AÑO PRODUCIR
1 10,983
TO

AÑO UNIDADES POR
PRODUCIR
1 10,983
TOTAL
UNIDADES POR
AÑO PRODUCIR
1 10,983
CEDULA PRESUPUESTAL EMPAQUE Y UNIDADES POR

ETIQUETADO PRODUCIR
1 10,983
TOTAL

1
JABONES 10,983

1
JABONES 2,746

1
JABON 1,647
JABON 1647
JABON 87864
JABON 21966

1
FUNDICION $ 77,454,633
TRASVASO $ 19,363,658
MEZCLA DE INGREDIENTES $ 11,618,195
ENVASADO $ 11,618,195
SECADO $ 619,637,064
EMPAQUE Y ETIQUETADO $ 154,909,266
TOTAL $ 894,601,011

CIF AÑO 1
$ 4,005,753
520,000
Depreciación
5,891,609
Total CIF
15,995,010

1
MOD $ 894,601,011
CIF $ 15,995,010
demanda presupuestada - Demanda potencial
TOTAL
10,983
TOTAL
10,983
2,197
-
13,180
-
-
13,180
e espera que el IFPT para todo el AÑO sea del 20% de las unidades para
vender
ODUCTOS TERMINADO POR AÑO
rial requerido para JAABONES
PRECIO DE
COMPRA UNIDADES
DE MEDIDA
PRESUPUESTADO
4,000 GR
900 GR
500 ML
300 ML
ML
500
ML
750
GR
250
ML
150
GR
300
200 ML
CDU
200
CM
200
CM
50
to de materia prima directa

ARA PRODUCIR X CANTIDAD
Uso materiales
TOTAL
1,647,450 METROS
TOTAL
263,592 UNIDADES
TOTAL
65,898 UNIDADES
TOTAL
26,359
TOTAL
65,898
TOTAL
131,796
TOTAL
131,796
TOTAL
65,898
TOTAL
1,647,450
TOTAL
131,796
TOTAL
13,180
TOTAL
3,954
TOTAL
3,954
nal de materia prima (IFMP)

ateria prima para cada material equivalente al 30% de las unidades por usar.
R X 30% 30%
TOTAL
494,235
TOTAL
79,078
TOTAL
19,769
TOTAL
7,908
TOTAL
19,769
TOTAL
39,539
TOTAL
39,539
TOTAL
19,769
TOTAL
494,235
TOTAL
39,539
TOTAL
3,954
TOTAL
1,186
TOTAL
1,186
RA DE MATERIA PRIMA
CERINA VEGETAL
TOTAL
494,235
1,647,450
2,141,685
-
2,141,685
4,000
8,566,740,000 COSTO DE MATERIALES DIRECTOS EN CADA UNO DE LOS INSUMOS
HE EN POLVO COSTO DE MATERIALES DIRECTOS

TOTAL INSUMO COSTOS
79,078 GLICERINA VE ###
263,592 LECHE EN POL 308,402,640
342,670 MIEL PURA DE 42,833,700
- ALCOHOL 10,280,088
342,670 ESENCIA DE VA 42,833,700
900 ACEITE ESENC 128,501,100
308,402,640 SEMILLAS DE 42,833,700
EL PURA DE ABEJAS VITAMINA E 34,266,960
TOTAL PAPEL NATUR 3,426,696
19,769 PAPEL ENCER 1,028,009
65,898 PEPEL VINIPEL 257,002
85,667 TOTAL ###
-
85,667
500
42,833,700
TOTAL
7,908
26,359
34,267
-
34,267
300
10,280,088
DE VAINILLA
TOTAL
19,769
65,898
85,667
-
85,667
500
42,833,700
SENCIAL DE ALMENDRA
TOTAL
39,539
131,796
171,335
-
171,335
750
128,501,100
TOTAL
39,539
131,796
171,335
-
171,335
250
42,833,700
TO LIQUIDO EN ACEITE
TOTAL
19,769
65,898
85,667
-
85,667
150
12,850,110
A DE CACAO
TOTAL
494,235
1,647,450
2,141,685
-
2,141,685
300
642,505,500
TOTAL
39,539
131,796
171,335
-
171,335
200
34,266,960
TOTAL
3,954
13,180
17,133
-
17,133
200
3,426,696
NCERADO BIODEGRADABLE
TOTAL
1,186
3,954
5,140
-
5,140
200
1,028,009
TOTAL
1,186
3,954
5,140
-
5,140
50
257,002
del salario
32,689

HOMBRE
874
el proceso de corte para elaborar VESTIDOS
HORAS TOTAL
REQUERIDAS HORAS
CORTE REQUERIDAD
1 10,983 4
TOTAL 10,983
OPERARIOS
HORAS TOTAL
REQUERIDAS HORAS
CORTE REQUERIDAD
0.25 2,746 1
TOTAL 2,746
HORAS TOTAL
REQUERIDAS HORAS
CORTE REQUERIDAD
0.15 1,647 1
TOTAL 1,647
TOTAL
HORAS HORAS
REQUERIDAS REQUERIDAS
0.15 1,647
1,647
TOTAL
HORAS
HORAS REQUERIDAS
REQUERIDAS
8 87,864
87,864
TOTAL
HORAS
HORAS
REQUERIDAS
REQUERIDAS
2 21,966
21,966
INGREDIENTES
TOTAL
$ 77,454,633
$ 19,363,658
$ 11,618,195
$ 108,436,486
$ 619,637,064
$ 154,909,266
$ 894,601,011
balance de otros insumos estudio tecnico
§Combustibles.
§Depreciaciones.
§Amortizaciones.
§Seguros.
§Arrendamientos.
§Mantenimiento.
* AÑO A PRESUPUESTAR 2023
JABONES

AÑO
UNIDADES PARA VENDER
Unidades IFPT
Unidades IFPP
Total Unidades Necesarias
IIPT
IIPP
Total unidades para producir
Política de inventario final de productos terminados Se espera qu

para vender
CEDULA PRESUPUESTAL N° 8 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TE
IFPT
Tabla 1. Material requerido
MATERIAL
Glicerina vegetal
Leche en polvo
Miel puera de abejas
Alcohol
Esencia de vainilla
Aceite esencial almendra
Semillas de chía
Pigmento liquido en aceite
Manteca de cacao
Vitamina E
Papel natural
Papel encerado biodegradable
Papel vinipel
Presupuesto de materia
UNIDADES PARA PRODUCI
Uso material
GLICERINA VEGETAL
LECHE EN POLVO
MIEL PUERA DE ABEJAS
ALCOHOL
ESENCIA DE VAINILLA
ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRAS
SEMILLAS DE CHÍA
PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE
MANTECA DE CACAO
VITAMINA E
PAPEL NATURAL
PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE
PAPEL VINIPEL
Inventario final de materi

La empresa ha definido una política de inventario final de materia prima p
GLICERINA VEGETAL
LECHE EN POLVO
MIEL PURA DE ABEJAS
ALCOHOL
ESENCIA DE VAINILLA
ACEITE ESENCIAL ALMENDRA
SEMILLAS DE CHÍA
MANTECA DE CACAO
VITAMINA E
PAPEL NATURAL

PAPEL VINIPEL
COMPRA DE MATER
CEDULA PRESUPUESTAL N° 15 COMPRA MATERIAL - GLICERINA VEG

AÑO
Unidades de IFMP
(+) UNIDADES POR USAR
(=) Unidades Necesarias
(-) Unidades de IIMP
(=) Unidades para comprar
x precio de compra
(=) Valor total compra
CEDULA PRESUPUESTAL N° 16 COMPRA MATERIAL - LECHE EN POLV

AÑO
Unidades de IFMP
x precio de compra
CEDULA PRESUPUESTAL N° 17 COMPRA MATERIAL - MIEL PURA DE

AÑO
Unidades de IFMP
x precio de compra

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(=) UNIDADES NECESARIAS
(-)UNIDADES DE IIMP
(=) UNIDADES PARA COMPRAR
X PRECIO DE COMPRA
(=)VALOR TOTAL COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ACEITE ESENCIAL DE A

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PIGMENTO LIQUIDO

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL ENCERADO BIO

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
SALARIO BASICO
AUXILIO DE TRANSPORTE
SALUD
PENSION
CCF
ARL
TOTAL S.SOCIAL
CESANTIAS
INTERESES A LAS CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES

Total horas requeridas en el proceso de c

AÑO

AÑO

AÑO

AÑO
1
TOTAL
AÑO
1
CEDULA PRESUPUESTAL EMPAQUE Y

ETIQUETADO
1
TOTAL
JABONES
TOTAL HORAS REQUERIDAD
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABONES
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
CEDULA PRESUPUESTAL N° 26 COSTO MOD MEZCLA DE INGREDIENT
JABON
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABON
TOTAL HORAS REQUERIDAS
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABON
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABON
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
FUNDICION
TRASVASO
MEZCLA DE INGREDIENTES
ENVASADO
SECADO
EMPAQUE Y ETIQUETADO
TOTAL

CIF
Materia prima indirecta
Servicios Públicos
Depreciación
Total CIF
MATERIALES REQUERIDOS
MOD
CIF
TOTAL COSTO DE PRODUCCION
UNIDADES PARA PRODUCIR
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
11327 demanda presupuestada - Demanda potencial
100%
1 TOTAL
11,327 11,327
IFPP - IIPT - IIPP
ES A PRODUCIR POR AÑO

1 TOTAL
11,327 11,327
2,265 2,265
- -
13,592 13,592
- -
- -
13,592 13,592
uctos terminados Se espera que el IFPT para todo el AÑO sea del 20% de las unidades
para vender
ARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADO POR AÑO

1
2,265
Tabla 1. Material requerido para JAABONES
PRECIO DE
CANITDAD COMPRA UNIDADES
PRESUPUEST DE MEDIDA
ADO
125 4,000 GR
20 900 GR
5 500 ML
2 300 ML
5 ML
500
10 ML
750
10 GR
250
5 ML
150
125 GR
300
10 200 ML
1 CDU
200
0.3 CM
200
0.3 CM
50

Uso materiales
ATERIAL - TELA
1 TOTAL
1,699,050 1,699,050 METROS
MATERIAL - HILO
1 TOTAL
271,848 271,848 UNIDADES
MATERIAL - BOTONOS
1 TOTAL
67,962 67,962 UNIDADES
1 TOTAL
27,185 27,185
1 TOTAL
67,962 67,962
1 TOTAL
135,924 135,924
1 TOTAL
135,924 135,924
1 TOTAL
67,962 67,962
1 TOTAL
1,699,050 1,699,050
1 TOTAL
135,924 135,924
1 TOTAL
13,592 13,592
1 TOTAL
4,078 4,078
1 TOTAL
4,078 4,078

ntario final de materia prima para cada material equivalente al 30% de las unidades por usar.
DADES POR USAR X 30% 30%
1 TOTAL
509,715 509,715
1 TOTAL
81,554 81,554
1 TOTAL
20,389 20,389
1 TOTAL
8,155 8,155
1 TOTAL
20,389 20,389
1 TOTAL
40,777 40,777
1 TOTAL
40,777 40,777
1 TOTAL
20,389 20,389
1 TOTAL
509,715 509,715
1 TOTAL
40,777 40,777
1 TOTAL
4,078 4,078
1 TOTAL
1,223 1,223
1 TOTAL
1,223 1,223
RA MATERIAL - GLICERINA VEGETAL

1 TOTAL
509,715 509,715
1,699,050 1,699,050
2,208,765 2,208,765
0 -
2,208,765 2,208,765
4,000 4,000
8,835,060,000 ### COSTO DE MATERIALES DIRECTOS EN CADA UNO DE LOS INSUMOS
RA MATERIAL - LECHE EN POLVO COSTO DE MATERIALES DIRECTOS

1 TOTAL INSUMO COSTOS
81,554 81,554 GLICERINA VE ###
271,848 271,848 LECHE EN POL 318,062,160
353,402 353,402 MIEL PURA DE 44,175,300
0 - ALCOHOL 10,602,072
353,402 353,402 ESENCIA DE VA 44,175,300
900 900 ACEITE ESENC 132,525,900
318,062,160 318,062,160 SEMILLAS DE 44,175,300
RA MATERIAL - MIEL PURA DE ABEJAS VITAMINA E 35,340,240
1 TOTAL PAPEL NATUR 3,534,024
20,389 20,389 PAPEL ENCER 1,060,207
67,962 67,962 PEPEL VINIPEL 265,052
88,351 88,351 TOTAL ###
0 -
88,351 88,351
500 500
44,175,300 44,175,300
TERIAL - ALCOHOL
1 TOTAL
8,155 8,155
27,185 27,185
35,340 35,340
- -
35,340 35,340
300 300
10,602,072 10,602,072
TERIAL - ESENCIA DE VAINILLA

1 TOTAL
20,389 20,389
67,962 67,962
88,351 88,351
- -
88,351 88,351
500 500
44,175,300 44,175,300
TERIAL - ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRA

1 TOTAL
40,777 40,777
135,924 135,924
176,701 176,701
- -
176,701 176,701
750 750
132,525,900 132,525,900
TERIAL - SEMILLAS DE CHIA

1 TOTAL
40,777 40,777
135,924 135,924
176,701 176,701
- -
176,701 176,701
250 250
44,175,300 44,175,300
TERIAL - PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE

1 TOTAL
20,389 20,389
67,962 67,962
88,351 88,351
- -
88,351 88,351
150 150
13,252,590 13,252,590
TERIAL - MANTECA DE CACAO

1 TOTAL
509,715 509,715
1,699,050 1,699,050
2,208,765 2,208,765
- -
2,208,765 2,208,765
300 300
662,629,500 662,629,500
TERIAL - VITAMINA E
1 TOTAL
40,777 40,777
135,924 135,924
176,701 176,701
- -
176,701 176,701
200 200
35,340,240 35,340,240
TERIAL - PAPEL NATURAL

1 TOTAL
4,078 4,078
13,592 13,592
17,670 17,670
- -
17,670 17,670
200 200
3,534,024 3,534,024
TERIAL - PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE

1 TOTAL
1,223 1,223
4,078 4,078
5,301 5,301
- -
5,301 5,301
200 200
1,060,207 1,060,207
TERIAL - PAPEL VINIPEL

1 TOTAL
1,223 1,223
4,078 4,078
5,301 5,301
- -
5,301 5,301
50 50
265,052 265,052
3. Componentes del salario
$ 877,803
$ 102,854
32,689
$ 35,112
$ 35,112
$ 35,112
$ 4,582
$ 109,918
$ 81,689 HOMBRE
$ 9,803
$ 81,689
$ 36,517
874
$ 209,697
$ 209,697
s requeridas en el proceso de corte para elaborar VESTIDOS
HORAS TOTAL
UNIDADES POR
REQUERIDAS HORAS
PRODUCIR
CORTE REQUERIDAD
11,327 1 11,327 4
TOTAL 11,327
OPERARIOS
HORAS TOTAL
UNIDADES POR
REQUERIDAS HORAS
PRODUCIR
CORTE REQUERIDAD
11,327 0.25 2,832 1
TOTAL 2,832
A DE INGREDIENTES
HORAS TOTAL
UNIDADES POR
REQUERIDAS HORAS
PRODUCIR
CORTE REQUERIDAD
11,327 0.15 1,699 1
TOTAL 1,699
TOTAL
UNIDADES POR HORAS HORAS
PRODUCIR REQUERIDAS REQUERIDAS
11,327 0.15 1,699
TOTAL 1,699
TOTAL
HORAS
UNIDADES POR HORAS REQUERIDAS
PRODUCIR REQUERIDAS
11,327 8 90,616
90,616
TOTAL
UNIDADES POR HORAS
HORAS
PRODUCIR REQUERIDAS
REQUERIDAS
11,327 2 22,654
TOTAL 22,654
MOD FUNDICION
1
11,327
11,327
$ 7,052
$ 79,880,600
MOD TRASVASO
1
2,832
2,832
$ 7,052
$ 19,970,150
MOD MEZCLA DE INGREDIENTES

1
1,699
1,699
$ 7,052
$ 11,982,090
1699
1699
$ 7,052
$ 11,982,090
90616
90616
$ 7,052
$ 639,044,798
Y ETIQUETADO
22654
22654
$ 7,052
$ 159,761,200
TOTAL DE MANO DE OBRA

1 TOTAL
$ 79,880,600 ###
$ 19,970,150 ###
$ 11,982,090 ###
$ 11,982,090 ###
$ 639,044,798 ###
$ 159,761,200 ###
$ 922,620,928 ###
AÑO 1 balance de otros insumos estudio tecnico

$ 4,125,925.16
$ 4,125,925
$ 1,619,052.60 §Combustibles.
520,000 §Depreciaciones.
5,891,609 §Amortizaciones.
16,282,512 §Seguros.
§Arrendamientos.
§Mantenimiento.
UNITARIO DE PRODUCCION §Suministros generales.
1
$ 10,144,857,645
$ 922,620,928
$ 16,282,512
$ 11,083,761,085
13,592
$ 815,438
* AÑO A PRESUPUESTAR 2024
JABONES

AÑO
UNIDADES PARA VENDER
Unidades IFPT
Unidades IFPP
Total Unidades Necesarias
IIPT
IIPP
Total unidades para producir
Política de inventario final de productos terminados Se espera que
CEDULA PRESUPUESTAL N° 8 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TE
IFPT
Tabla 1. Material requ
MATERIAL
Glicerina vegetal
Leche en polvo
Miel puera de abejas
Alcohol
Esencia de vainilla
Aceite esencial almendra
Semillas de chía
Pigmento liquido en aceite
Manteca de cacao
Vitamina E
Papel natural
Papel encerado biodegradable
Papel vinipel
Presupuesto de ma
UNIDADES PARA PRO
Uso ma
GLICERINA VEGETAL
LECHE EN POLVO
MIEL PUERA DE ABEJAS
ALCOHOL
ESENCIA DE VAINILLA
ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRAS
SEMILLAS DE CHÍA
MANTECA DE CACAO
VITAMINA E
PAPEL NATURAL
PAPEL VINIPEL
Inventario final de m
La empresa ha definido una política de inventario final de materia p
GLICERINA VEGETAL
LECHE EN POLVO
MIEL PURA DE ABEJAS
ALCOHOL
ESENCIA DE VAINILLA
ACEITE ESENCIAL ALMENDRA
SEMILLAS DE CHÍA
MANTECA DE CACAO
VITAMINA E
PAPEL NATURAL

PAPEL VINIPEL
COMPRA DE M
CEDULA PRESUPUESTAL N° 15 COMPRA MATERIAL - GLICERINA VEG

AÑO
Unidades de IFMP
x precio de compra
CEDULA PRESUPUESTAL N° 16 COMPRA MATERIAL - LECHE EN POLV

AÑO
Unidades de IFMP
x precio de compra
CEDULA PRESUPUESTAL N° 17 COMPRA MATERIAL - MIEL PURA DE

AÑO
Unidades de IFMP
x precio de compra

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ACEITE ESENCIAL DE A

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PIGMENTO LIQUIDO

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL ENCERADO BIO

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA

AÑO
UNIDADES DE IFMP
(-)UNIDADES DE IIMP
X PRECIO DE COMPRA
Tabla 3. Componentes del sala
SALARIO BASICO
AUXILIO DE TRANSPORTE
SALUD
PENSION
CCF
ARL
TOTAL S.SOCIAL
CESANTIAS
INTERESES A LAS CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES

Total horas requeridas en el proces

AÑO

AÑO

AÑO

AÑO
1
TOTAL
AÑO
1
CEDULA PRESUPUESTAL EMPAQUE Y

ETIQUETADO
1
TOTAL
JABONES
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABONES
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
CEDULA PRESUPUESTAL N° 26 COSTO MOD MEZCLA DE INGREDIENT
JABON
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABON
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABON
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
JABON
X VALOR HORA HOMBRE
COSTO TOTAL MOD
FUNDICION
TRASVASO
MEZCLA DE INGREDIENTES
ENVASADO
SECADO
EMPAQUE Y ETIQUETADO
TOTAL

CIF
Materia prima indirecta
Servicios Públicos
Depreciación
Total CIF
MATERIALES REQUERIDOS
MOD
CIF
TOTAL COSTO DE PRODUCCION
UNIDADES PARA PRODUCIR
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
12056 demanda presupuestada - Demanda potencial
100%
1 TOTAL
12,056 12,056
PT + IFPP - IIPT - IIPP
IDADES A PRODUCIR POR AÑO

1 TOTAL
12,056 12,056
2,411 2,411
- -
14,467 14,467
- -
- -
14,467 14,467
roductos terminados Se espera que el IFPT para todo el AÑO sea del 20% de las unidades para vender
ENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADO POR AÑO

1
2,411
Tabla 1. Material requerido para JAABONES
CANITDAD PRECIO DE COMPRA UNIDADES

PRESUPUESTADO DE MEDIDA
125 4,000 GR
20 900 GR
5 500 ML
2 300 ML
5 ML
500
10 ML
750
10 GR
250
5 ML
150
125 GR
300
10 200 ML
1 CDU
200
0.3 CM
200
0.3 CM
50

Uso materiales
O MATERIAL - TELA
1 TOTAL
1,808,400 1,808,400 METROS
SO MATERIAL - HILO
1 TOTAL
289,344 289,344 UNIDADES
SO MATERIAL - BOTONOS
1 TOTAL
72,336 72,336 UNIDADES
1 TOTAL
28,934 28,934
1 TOTAL
72,336 72,336
1 TOTAL
144,672 144,672
1 TOTAL
144,672 144,672
1 TOTAL
72,336 72,336
1 TOTAL
1,808,400 1,808,400
1 TOTAL
144,672 144,672
1 TOTAL
14,467 14,467
1 TOTAL
4,340 4,340
1 TOTAL
4,340 4,340

tica de inventario final de materia prima para cada material equivalente al 30% de las unidades por usar.
UNIDADES POR USAR X 30% 30%
1 TOTAL
542,520 542,520
1 TOTAL
86,803 86,803
MP - BOTONES
1 TOTAL
21,701 21,701
1 TOTAL
8,680 8,680
1 TOTAL
21,701 21,701
1 TOTAL
43,402 43,402
1 TOTAL
43,402 43,402
1 TOTAL
21,701 21,701
1 TOTAL
542,520 542,520
1 TOTAL
43,402 43,402
1 TOTAL
4,340 4,340
1 TOTAL
1,302 1,302
1 TOTAL
1,302 1,302
OMPRA MATERIAL - GLICERINA VEGETAL

1 TOTAL
542,520 542,520
1,808,400 1,808,400
2,350,920 2,350,920
0 -
2,350,920 2,350,920
4,000 4,000
9,403,680,000 9,403,680,000 COSTO DE MATERIALES DIRECTOS EN CADA UNO DE LOS INSUMOS
OMPRA MATERIAL - LECHE EN POLVO COSTO DE MATERIALES DIRECTOS

1 TOTAL INSUMO COSTOS
86,803 86,803 GLICERINA VE ###
289,344 289,344 LECHE EN POL 338,532,480
376,147 376,147 MIEL PURA DE 47,018,400
0 - ALCOHOL 11,284,416
376,147 376,147 ESENCIA DE VA 47,018,400
900 900 ACEITE ESENC 141,055,200
338,532,480 338,532,480 SEMILLAS DE 47,018,400
OMPRA MATERIAL - MIEL PURA DE ABEJAS VITAMINA E 37,614,720
1 TOTAL PAPEL NATUR 3,761,472
21,701 21,701 PAPEL ENCER 1,128,442
72,336 72,336 PEPEL VINIPEL 282,110
94,037 94,037 TOTAL ###
0 -
94,037 94,037
500 500
47,018,400 47,018,400
A MATERIAL - ALCOHOL
1 TOTAL
8,680 8,680
28,934 28,934
37,615 37,615
- -
37,615 37,615
300 300
11,284,416 11,284,416
A MATERIAL - ESENCIA DE VAINILLA

1 TOTAL
21,701 21,701
72,336 72,336
94,037 94,037
- -
94,037 94,037
500 500
47,018,400 47,018,400
A MATERIAL - ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRA

1 TOTAL
43,402 43,402
144,672 144,672
188,074 188,074
- -
188,074 188,074
750 750
141,055,200 141,055,200
A MATERIAL - SEMILLAS DE CHIA

1 TOTAL
43,402 43,402
144,672 144,672
188,074 188,074
- -
188,074 188,074
250 250
47,018,400 47,018,400
A MATERIAL - PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE

1 TOTAL
21,701 21,701
72,336 72,336
94,037 94,037
- -
94,037 94,037
150 150
14,105,520 14,105,520
A MATERIAL - MANTECA DE CACAO

1 TOTAL
542,520 542,520
1,808,400 1,808,400
2,350,920 2,350,920
- -
2,350,920 2,350,920
300 300
705,276,000 705,276,000
A MATERIAL - VITAMINA E
1 TOTAL
43,402 43,402
144,672 144,672
188,074 188,074
- -
188,074 188,074
200 200
37,614,720 37,614,720
A MATERIAL - PAPEL NATURAL

1 TOTAL
4,340 4,340
14,467 14,467
18,807 18,807
- -
18,807 18,807
200 200
3,761,472 3,761,472
A MATERIAL - PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE

1 TOTAL
1,302 1,302
4,340 4,340
5,642 5,642
- -
5,642 5,642
200 200
1,128,442 1,128,442
A MATERIAL - PAPEL VINIPEL

1 TOTAL
1,302 1,302
4,340 4,340
5,642 5,642
- -
5,642 5,642
50 50
282,110 282,110
$ 877,803
$ 102,854
32,689
$ 35,112
$ 35,112
$ 35,112
$ 4,582
$ 109,918
$ 81,689 HOMBRE
$ 9,803
$ 81,689
$ 36,517
874
$ 209,697
$ 209,697
Total horas requeridas en el proceso de corte para elaborar VESTIDOS
TOTAL
HORAS REQUERIDAS
UNIDADES POR PRODUCIR HORAS
CORTE
REQUERIDAD
12,056 1 12,056 4
TOTAL 12,056
OPERARIOS
TOTAL
HORAS REQUERIDAS
CORTE
REQUERIDAD
12,056 0.25 3,014 1
TOTAL 3,014
EZCLA DE INGREDIENTES
TOTAL
HORAS REQUERIDAS
CORTE
REQUERIDAD
12,056 0.15 1,808 1
TOTAL 1,808
TOTAL
HORAS
UNIDADES POR PRODUCIR HORAS REQUERIDAS REQUERIDAS
12,056 0.15 1,808
TOTAL 1,808
TOTAL
HORAS
REQUERIDAS
12,056 8 96,448
96,448
TOTAL
UNIDADES POR PRODUCIR HORAS REQUERIDAS HORAS
REQUERIDAS
12,056 2 24,112
TOTAL 24,112
OSTO MOD FUNDICION

1
12,056
12,056
$ 7,052
$ 85,021,675
OSTO MOD TRASVASO

1
3,014
3,014
$ 7,052
$ 21,255,419
OSTO MOD MEZCLA DE INGREDIENTES

1
1,808
1,808
$ 7,052
$ 12,753,251
1808
1808
$ 7,052
$ 12,753,251
96448
96448
$ 7,052
$ 680,173,399
QUE Y ETIQUETADO
24112
24112
$ 7,052
$ 170,043,350
OSTO TOTAL DE MANO DE OBRA

1 TOTAL
$ 85,021,675 $ 85,021,675
$ 21,255,419 $ 21,255,419
$ 12,753,251 $ 12,753,251
$ 12,753,251 $ 119,030,345
$ 680,173,399 $ 680,173,399
$ 170,043,350 $ 170,043,350
$ 982,000,345 $ 982,000,345
AÑO 1 balance de otros insumos estudio tecnico

$ 4,298,274.49
$ 4,298,274
$ 1,667,624.18 §Combustibles.
520,000 §Depreciaciones.
5,891,609 §Amortizaciones.
16,675,782 §Seguros.
§Arrendamientos.
§Mantenimiento.
OSTO UNITARIO DE PRODUCCION §Suministros generales.
1
$ 10,797,775,560
$ 982,000,345
$ 16,675,782
$ 11,796,451,688
14,467
$ 815,393
UNO DE LOS INSUMOS
RIALES DIRECTOS
TARIFA ICA
DEMÁS ACTIVIDADES INDUSTRIALES 11.04%
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

TARIFA ICA $ 340,494,935 $ 410,943,954 $ 494,549,073
11.04% $ 37,591 $ 45,368 $ 54,598
AÑO 4 AÑO 5
$ 593,170,296 $ 708,748,706
$ 65,486 $ 78,246

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* AÑO A PRESUPUESTAR 2020 9497 demanda presupuestada - Demanda potencial

UNIDADES A PRODUCIR = VP + IFPT + IFPP - IIPT - IIPP

CEDULA PRESUPUESTAL N° 7 UNIDADES A PRODUCIR POR AÑO

CEDULA PRESUPUESTAL N° 8 INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADO POR AÑO

4 Tabla 1. Material requerido para JAABONES

MATERIAL CANITDAD PRECIO DE COMPRA

Glicerina vegetal 125 4,000

Leche en polvo 20 900

Miel puera de abejas 5 500

Pigmento liquido en aceite 5

Papel encerado biodegradable 0.3

Presupuesto de materia prima directa

CEDULA PRESUPUESTAL N° 9 IUSO MATERIAL - TELA

CEDULA PRESUPUESTAL N° 10 IUSO MATERIAL - HILO

CEDULA PRESUPUESTAL N° 11 IUSO MATERIAL - BOTONOS

Inventario final de materia prima (IFMP)

CEDULA PRESUPUESTAL N° 12 IFMP - TELA

CEDULA PRESUPUESTAL N° 14 IFMP - BOTONES

COMPRA DE MATERIA PRIMA

CEDULA PRESUPUESTAL N° 15 COMPRA MATERIAL - GLICERINA VEGETAL

CEDULA PRESUPUESTAL N° 16 COMPRA MATERIAL - LECHE EN POLVO

CEDULA PRESUPUESTAL N° 17 COMPRA MATERIAL - MIEL PURA DE ABEJAS

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ALCOHOL

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ESENCIA DE VAINILLA

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - ACEITE ESENCIAL DE ALMENDRA

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - SEMILLAS DE CHIA

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PIGMENTO LIQUIDO EN ACEITE

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - MANTECA DE CACAO

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - VITAMINA E

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL NATURAL

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL ENCERADO BIODEGRADABLE

CEDULA PRESUPUESTAL COMPRA MATERIAL - PAPEL VINIPEL

Presupuesto de mano de obra

Tabla 3. Componentes del salario

SALARIO BASICO $ 877,803

AUXILIO DE TRANSPORTE $ 102,854

TOTAL S.SOCIAL $ 109,918

INTERESES A LAS CESANTIAS $ 9,803

Total horas requeridas en el proceso de corte para elaborar V

CEDULA PRESUPUESTAL N° 21 FUNDICIÓN

CEDULA PRESUPUESTAL N° 22 TRASVASO

CEDULA PRESUPUESTAL N° 23 MEZCLA DE INGREDIENTES

CEDULA PRESUPUESTAL ENVASADO

CEDULA PRESUPUESTAL SECADO

AÑO UNIDADES POR PRODUCIR HORAS REQUERIDAS

CEDULA PRESUPUESTAL EMPAQUE

Costo de mano de obra proceso de corte

CEDULA PRESUPUESTAL N° 24 COSTO MOD FUNDICION

CEDULA PRESUPUESTAL N° 25 COSTO MOD TRASVASO

CEDULA PRESUPUESTAL N° 26 COSTO MOD MEZCLA DE INGREDIENTES

CEDULA PRESUPUESTAL ENVASADO

CEDULA PRESUPUESTAL SECADO

CEDULAA PRESUPUESTAL EMPAQUE Y ETIQUETADO

CEDULA PRESUPUESTAL N° 27 COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA

Presupuesto de costos indirectos de fabricación (CIF)

Tabla 4. Análisis de los CIF

CEDULA PRESUPUESTAL N° 36 COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

al requerido para JAABONES Insumos requeridos. Balance de materia

o de materia prima directa

COSTO DE MATERIALES DIRECTOS EN CADA UNO DE LOS INSUMOS

COSTO DE MATERIALES DIRECTOS

UNIDADES A PRODUCIR = VP + IFPT + IFPP - IIPT - IIPP

CEDULA PRESUPUESTAL N° 7 UNIDADES A PRODUCIR POR AÑO