REGLAMENTO DE AUDITORIA IRCA - Versión 1.

09

ISO9001: 9.2

ISO14001: 9.2

ISO22000: 9.2

ISO27001: 9.2

ISO370001:9.2

ISO45001: 9.2

Contexto

Normas

Tratamiento de los hallazgos

Formatos

Bibliografía
Lección 1 de 5

Contexto

Universitaria de Cataluña

centralus.c o.uk, cqi-irca Recuperado de http://www.c entralus.c o.uk/cqi-irca/

Formar auditores internos para los sistemas de gestión en las organizaciones está regulado por el IRCA

(www.irca.org) cuyas siglas en inglés corresponden a un registro internacional de auditores certificados,

con sede en Londres (Inglaterra). Ese reglamento exige que un auditor tome un curso mínimo de

24 horas sobre la norma ISO19011 y presente un examen de competencia laboral. Para presentar

este examen se dispone de dos horas y la persona puede consultar las normas objeto del examen.

Además, el reglamento presenta las siguientes normas:

 Lección 2 de 5

Normas

Universitaria de Cataluña

1. GENERALIDADES:
1.1. Es un examen por competencias laborales para optar por el título de auditor interno. La
persona debe demostrar que conoce el tema y es hábil para diligenciar los formatos
empleados por los auditores. NO se permiten respuestas en formatos adicionales o en
hojas en blanco
1.2. Se aprueba el examen con 70% o un puntaje mayor. Se permite al estudiante presentar
dos veces el examen real y contar con una prueba calificada de ensayo.
1.3. Un auditor es muy ágil en el manejo del tiempo, razón por la cual realiza el trabajo de
auditoría en el tiempo establecido en la fase de planeación. Por esta razón el examen
mide la capacidad de auto control y manejo del estrés al suministrar dos horas.

2. ESTRUCTURA DEL EXAMEN:

2.1. Primera sección: 15 preguntas conceptuales (cognitivas), Cada pregunta aporta

un punto. Corrección automática.

2.2. Segunda sección: 5 preguntas aplicativas. Cada pregunta aporta 5

puntos. Corrección automática.

2.3. Tercera sección: un caso de planeación de auditoria. Esta pregunta tiene 30

puntos. Se corrige a mano.

2.4. Cuarta parte: 3 situaciones de auditoria que puede ser un reporte de no

conformidad o una planeación de seguimiento a una acción correctiva. Debe
emplear los formatos suministrados. Cada pregunta aporta 10 puntos. Se corrige a mano.
 2.5. RUBRICA:

RUBRICA EXAMEN AUDITOR

DILIGENCIA DILIGENCIA BIEN IDENTIFICA EL SE ENTIENDE EL
CAMPOS PERO NO NUMERAL PERO NO PROBLEMA,
IDENTIFICACIÓN CORRESPONDE AL SE ENTIENDE LA NUMERAL Y NORMA
NUMERAL DESCRIPCIÓN DEL CORRESPONDEN
PROBLEMA

2 4 6 10
Objetivos: Recuerde que la descripción de la no conformidad debe de incluir la descripción del
problema, el numeral, norma y texto que se esta incumpliendo. Por ejemplo:

Una empresa no tiene su plan de manejo de emergencias establecido:

Se evidencia que la organización no cuenta con un plan de manejo de emergencias incumpliendo el

numeral 8.2 de la norma ISO45001:2018 “El establecimiento de una respuesta planificada a las
situaciones de emergencia…”

2.6. Nota: El participante puede colocar un numeral de la norma que considere

más apropiada para el problema descrito. En el anterior caso, sería válido por
ejemplo una respuesta con base en la norma ISO14001 porque comparte gracias
al anexo SL la misma estructura y concepto de emergencia.

CASO DE SEGUIMIENTO (Pregunta 24)

RUBRICA

2 PUNTOS 4 puntos 4 puntos

Fecha y nombre del estudiante Solución eficaz o no Comentario: solución eficaz, solución parcialmente eficaz,

(auditor) eficaz solución no eficaz.

EJEMPLO DE SEGUIMIENTO:
En una auditoria interna, se detecta un problema en los mantenimientos: los electricistas
no colocan los bloqueos en los tableros de control antes de iniciar un mantenimiento
eléctrico que requiere quitar la energía eléctrica de la red, conforme esta estab lecido en
el procedimiento P456.
El auditor coloca una no conformidad y el jefe de mantenimiento, responsable de este
proceso, debe iniciar la acción correctiva bajo el número 23.
 BITÁCORA ACCIÓN CORRECTIVA NUMERO A23
PROBLEMA ACCIÓN REMEDIAL
Se evidencia que no se coloca el candando en Se informa a todos los mecánicos en los
los interruptores eléctricos conforme lo solicita dos turnos que deben emplear el
el procedimiento P456, incumpliendo el procedimiento de candados en todos los
numeral 8.1.2 e de la norma ISO45001:2018 servicios eléctricos que lleven a cabo, o de
“d) utilizar controles administrativos…” lo contrario serán sancionados aplicando el
reglamento interno de trabajo.
ANÁLISIS DE CAUSA RAÍZ
¿Por qué no se colocan los candados? Los empleados no les gustan aplicar los
procedimientos debido a que tienen que
hacer grandes recorridos hasta los tableros
de control y luego hasta el equipo que
debe ser mantenido, que están a una
distancia promedio de 300 metros.
¿Por qué sucede ese evento? No hay supervisión, se espera que cumplan
los documentos establecidos por convicción
y por su seguridad.
¿Por qué se reacciona de esa manera? Menor cantidad de desplazamientos y
confianza en que el personal no va a tocar
los tocos eléctricos durante el turno.
¿Por qué? Carencia de conciencia del riesgo de
realizar trabajos con redes electicas
energizadas y sin bloqueo de tacos.
ACCIONES PROPUESTAS
ACCIÓN RESPONSABLE RECURSOS
Taller de toma de conciencia de la importancia Director de talento humano US$1.500
del bloque y consecuencias de no emplearlo
llevando testigos de accidentes de otras
empresas
Realizar inspecciones al azar para asegurar que Director de talento humano US$1.000
se estén colocando los candados en las y director de mantenimiento
reparaciones eléctricas
Consecución de software de control de Dirección de tecnología US$18.000
reparaciones que exige el bloqueo de candados
para reparaciones eléctricas.
Se implementa el software de mantenimiento Dirección de tecnología US$1.500
que obliga a implementar los candados antes
de poder iniciar una reparación.
Modificación de procedimiento P456 HSEQ US$200
Formación del personal en P456 modificado Director de mantenimiento
ESPACIO RESERVADO PARA EL AUDITOR
COMENTARIOS
LA SOLUCIÓN ES EFICAZ: LA SOLUCIÓN NO ES
EFICAZ:
FECHA NOMBRE AUDITOR:
ESPACIO RESERVADO PARA EL AUDITOR (SOLUCIÓN – SOLO VISIBLE
PLANTILLA)
COMENTARIOS: No se ha revisado que la solución esta
funcionando en campo.
LA SOLUCIÓN ES EFICAZ: LA SOLUCIÓN NO ES X
EFICAZ:
 BITÁCORA ACCIÓN CORRECTIVA NUMERO A23
PROBLEMA ACCIÓN REMEDIAL
FECHA 13/11/2020 NOMBRE AUDITOR: Nombre
estudiante

3. No se pueden diligenciar campos que no correspondan al auditor porque se interpreta

como que el aspirante no es una persona competente para ser auditor. En el reglamento se
asume que la persona no puede sugerir acciones correctivas, hacer análisis de causas o
proponer planes de mejora, lo cual no corresponde al perfil de auditor conforme a la
norma ISO19011. Por esta razón, es necesario colocar en la puntuación de esas
preguntas en cero o marcar el examen como “no apto para el rol de auditor”.

4. Sección 2: Es una sección programada de manera electrónica que requiere digitar de manera
correcta la respuesta a la situación presentada:

4.1. Si o no

4.2. En caso negativo debe colocar No aplica o NO APLICA

4.3. En caso positivo debe colocar el numeral y la norma que se incumple en el siguiente campo,
conservando el nivel de detalle solicitado en la “nota explicativa:”.

Ejemplo:

¿Si una organización no ha realizado evaluación de sus proveedores es una no conformidad?:

Nota: su respuesta debe ser 2.1.1.a de la norma ISO28000

Respuesta: SI Numeral: 9.1.3.f Norma: ISO9001

5. Sección 3: Es un ejercicio de planeación, que debe permitir demostrar que el

auditor valida bien el riesgo de preguntar a los entrevistados sobre información
que no puede conocer. Por otra parte, no se puede diligenciar campos que no tengan
evidencia objetiva. Por ejemplo, en la pregunta en las cuales se solicita la planeación de una
auditoria, no es posible asumir resultados o anticipar no conformidades en las columnas de
observaciones y numero de no conformidad.
 ISO9001:9.2
ISO14001:9.2
ISO22000:9.2
DOCUMENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL ISO27001:9.2
ISO45001:9.2
NOTAS DE CAMPO Versión: 1.06
Fecha:

AUDITOR: LOCALIZACIÓN:
REQUISITO PREGUNTA OBSERVACIONES NCF

Ejemplo de la pregunta de la sección 3: planeación de una auditoria:

Usted debe de entrevistar la siguiente semana, como parte de la auditoría interna

integral en la empresa Conservas SAS; al operario de monta cargas de una
empresa de manufactura localizada en la ciudad de Pereira, que lleva a cabo la
producción de galletas. Este producto va empacado en cajas de cartón que son
apiladas en estibas de 8 cajas para ser enviadas por camión a todo el país.
ISO9001:9.2
ISO14001:9.2
ISO22000:9.2
DOCUMENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL ISO27001:9.2
ISO45001:9.2
NOTAS DE CAMPO Versión: 1.06
Fecha: 13/11/2020

AUDITOR: Nombre estudiante LOCALIZACIÓN: Pereira

REQUISITO PREGUNTA OBSERVACIONES NCF
5.2 ¿Cómo contribuye con su
trabajo a la política de la
empresa?
5.3 ¿Cuáles son sus funciones?
 6.1 ¿Qué riesgos tiene en su
trabajo?
7.1.2 Determinar jornadas y cantidad
de operarios de monta cargas
7.1.3 Verificar estado monta cargas y
mantenimientos
7.1.4 Revisar patios maniobras,
señales, desniveles y otros.
7.2 ¿Cómo me demuestra que
usted es competente para esta
labor?
7.3 ¿En caso de visualizar una caja
rota, que hace usted?
7.4 ¿Con quién se comunica
internamente?
7.4 ¿Con quién se comunica
externamente?
ISO9001:8.1 ¿Cómo planea su trabajo?

ISO45001, ¿Cómo actúa en caso de

ISO14001:8.2 emergencia?
ISO9001:8.5, ¿Cómo lleva a cabo su trabajo?
ISO45001, ISO
14001:8.1
ISO9001:8.5.2 ¿Qué registros diligencia usted?

ISO9001:8.6 ¿Cómo sabe que producto

puede despachar?
9.1 ¿Qué información reporta a su
jefe inmediato?
10.2 ¿Ha participado en alguna
mejora?
6. En la sección cuatro no es posible colocar dos numerales de una o de varias normas para
redactar una no conformidad debido a que es muy complejo para el auditado poder
entender la discrepancia con relación a la norma y se hace demasiado difícil establecer
planes de acción concretos. Por otra parte, para el seguimiento se hace imposible llevar a cabo una trazabilidad
efectiva de la solución. Finalmente, en un formato de no conformidad solo puede redactar una no
conformidad para poder asegurar la futura trazabilidad.

El tratamiento del caso debe estar dentro del siguiente contexto:

Fuente: Tomado del esquema de auditor interno integral, manual PIA02 de IRCA de Londres Inglaterra, 2018
EMPRESA: Consecutivo

PROCESO: Fecha:

Reporte de la No Conformidad

Clasificación Mayor Menor Obs.

Nombre:

Análisis de Causas

Nombre: Fecha:

Acción Correctiva Propuesta

Revisión de la Acción Correctiva (Seguimiento)

Cumplido SI No Nueva Fecha

Eficacia de la Solución:

Firmado: Fecha:
 Ejemplo de preguntas de la sección 4: no conformidades:

En la empresa parqueaderos SAS, el auditor Jorge está llevando a cabo la auditoría interna de la

norma ISO45001 exclusivamente y puede determinar:

 En el turno de la mañana esta Jorge que tiene 22 años y debe recibir los vehículos,

ayudar a parquearlos y entregarlos al cliente. No tiene licencia de conducción, pero

dice que sabe manejar cualquier tipo de carro: automático o mecánico.

 En el horario de la tarde esta Luis, que tiene 37 años y realiza el mismo trabajo de

movimiento de vehículos dentro del parqueadero. Tiene licencia de categoría

publica, es decir para manejar vehículos tipo bus, camión, taxis y particulares.

 Los fines de semana el señor Juan que tiene 62 años les colabora cuando debe

presentarse un descanso. El señor Juan es el vigilante nocturno, no tiene licencia de

conducción y nunca ha tomado un curso de mecánica. Además, no sabe leer ni

escribir. El maneja los vehículos en domingos y festivos dentro del parqueadero.

 EMPRESA: Parqueaderos SAS Consecutivo A01

PROCESO: Prestación del servicio Fecha: 13/11/2020

Reporte de la No Conformidad

Clasificación Mayor X Menor Obs.

Dos personas que prestan el servicio no tienen licencia de conducción, incumpliendo el

numeral 6.1.3 De la norma ISO45001 “determinar cómo estos requisitos legales … aplican a la
organización ..”

Firmado: Nombre estudiante

Análisis de Causas

Firmado: Fecha

Acción Correctiva Propuesta

Revisión de la Acción Correctiva (Seguimiento)

Cumplido SI No Nueva Fecha

Eficacia de la Solución:

Firmado: Fecha:
7. RESPETO A LOS AUDITADOS: En caso que el participante coloque en su
redacción las palabras “recomiendo...” “se debe hacer…” se puede evidenciar que la
persona no es competente para ser auditor y por consiguiente el examen se anula.
Igualmente, la redacción debe ser impersonal y sin faltar el respeto a nadie por su
género, raza, religión o localización.

Fuente: Tomado del esquema de auditor interno integral, manual PIA02 de

IRCA de Londres Inglaterra, 201