UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA

Facultad Jurídica, Social y Administrativa

Carrera de Finanzas

MICROFINANZAS
Estudiante: Mariuxu Lituma, Alejandro Loja, Juan Diego
Narváez
Ciclo/paralelo: Quinto “A”
Docente: Ing. Silvana Hernández
Periodo Académico: Octubre-Febrero 2020
 Tema: Ensayo sobre microfinanzas, principios e inclusión
financiera

MICROFINANZAS, PRINCIPIOS E INCLUSIÓN FINANCIERA

Introducción

Desarrollo

“La microfinanciación, es decir la prestación de servicios financieros en cantidades limitadas a

personas con ingresos bajos y a pequeños negocios familiares, es un servicio que también

ofrecen algunas instituciones financieras formales, incluidas entidades bancarias y no

bancarias”[CITATION Ban10 \p 1 \l 12298 ].

Con servicios adecuados, accesibles y a precios justos, la gente puede ahorrar, cubrir costos por

algunas emergencias inesperadas e invertir en salud, vivienda y educación para sus familias.

Siendo conocido qué las entidades qué llevan a cabo estas actividades se denominan

Instituciones Microfinancieras (IMF). Las instituciones microfinancieras (IMF) se las define

como entidades financieras qué ofertan sus servicios financieros, préstamos o financiamientos a

personas de escasos recursos económicos, como por ejemplo las microempresas o trabajadores

por cuenta propia [ CITATION Fir20 \l 12298 ].

Es importante que los montos de los créditos parten desde $500 y entre algunos de sus beneficios

que brinda es que no exigen trámites complicados, brindan información adecuada y en algunos

casos brindan ahorros a futuro.

Es notable resaltar además qué al principio, el microcrédito era el único servicio ofertado a

personas cuyos ingresos eran bajos; pero con el transcurrir del tiempo y con un conocimiento de

demandas y necesidades se entendió qué este tipo de clientela necesitaba obtener una variedad de

servicios financieros más amplia [ CITATION Mal10 \l 12298 ].

La definición del término microcrédito ha sido tema de discusión a nivel internacional, sin

embargo, cual sea la definición qué se le otorgué ha dicho término es esencial recalcar que los

microcréditos son actividades inherentes de las IMF. Lo que significa qué no existen

instituciones micro financieras (IMF) sin microcréditos, ya que son su esencia y la razón del

nacimiento de dichas instituciones.

Principios

“Los Principios Básicos para una supervisión bancaria eficaz recomiendan que las entidades no

bancarias que captan depósitos del público estén sujetas a regulación y supervisión acordes al

tipo y al tamaño de sus transacciones”[CITATION Ban10 \p 1 \l 12298 ].

Se entiende que diversos principios básicos son fundamentales en las actividades específicas de

las microfinanzas, dado que una orientación facilita las buenas prácticas y en donde protocolos

de auditoría y reglas de contabilidad sean indispensables.

El Grupo Consultor para asistir a los Pobres (CGAP) desarrolló una serie de principios

concernientes a la regulación y supervisión de las microfinanzas, basándose en dos objetivos

centrales:

Proteger la estabilidad financiera sistémica previniendo que la caída de una institución pueda

implicar la caída de otras y; proteger a los depositantes pequeños que no están bien posicionados
para monitorear por sí mismos la posición financiera de las entidades (Delfiner, Pailhé, & Perón,

s.f., pág. 99).

Basado en esos objetivos, se establecen los siguientes principios claves de las microfinanzas:

(1) Las personas de escasos recursos necesitan una variedad de servicios financieros, no

solo préstamos. (2) La microfinanza es una herramienta poderosa en la lucha contra la

pobreza. (3) Las microfinazas se refieren a sistemas financieros que atiendan las

necesidades de las personas pobres. (4) La sostenabilidad financiera es necesaria para

alcanzar a numero significativos de personas necesitadas. (5) Las microfinanzas

requieren la construcción de instituciones financieras locales y permanentes. (6) El

microcrédito no es siempre la solución. (7) Los techos de las tasas de interés pueden

perjudicar el acceso de las personas pobres a servicios financieros. (8) El papel del

gobierno es uno de facilitador, no el de un proveedor directo de servicios financieros. (9)

Los subsidios de donantes deben complementar en vez de competir con el capital del

sector privado. (10) La insuficiencia de la capacidad institucional y humana es la clave

limitadora. (11) La importancia de la transparencia financiera y del alcance de clientes

(CGAP, s.f., págs. 1-2).

En general, la supervisión de las actividades de microfinanciación en entidades bancarias debe

ponderar la aplicación de estos principios básicos. Sin embargo, la mayoría de los principios

deben adaptarse en cierta medida al momento de implementarlos en actividades de

microfinanciación. Esta adaptación se refiere al distintivo necesario para que los supervisores

puedan identificar y cuantificar los riesgos específicos de la microfinanciación, a los esfuerzos

extras para determinar recursos supervisores de forma competente, y a la necesidad de poseer un

marco regulador y supervisor proporcional que se adecue a las pequeñas entidades de

financiación.
Inclusión Financiera

Conforme al Grupo Consultivo de Ayuda a los Pobres (2011) afirma que la inclusión financiera,

“se refiere a una situación en la que todos los adultos en edad de trabajar, incluidos aquellos

actualmente excluidos del sistema financiero, tienen acceso efectivo a los siguientes servicios

financieros provistos por las instituciones formales: crédito, ahorro, pagos y seguros” (s.p.).

La inclusión financiera se centra principalmente en la ampliación de los servicios financieros a la

sociedad en general, permitiéndoles acceder y utilizar los productos y servicios financieros

presentados sin exclusión alguna.

La inclusión financiera es de importancia ya qué posibilita a las personas que se inserten en el

sistema financiero formal, invirtiendo en salud, educación, o negocios. Conjuntamente, la mejora

de prácticas financieras y la administración adecuada de las finanzas mejora [ CITATION Sol \l

12298 ].

Asimismo, se afirma que la inclusión financiera se centra en cuatro dimensiones: el acceso, el

uso, la calidad y el bienestar [ CITATION Mar13 \l 12298 ].

Se considera el acceso como las capacidades de usar los servicios financieros formales

disponibles, el uso como la permanencia y profundidad del uso de servicios financieros. La

calidad mostraría si las propiedades de los servicios se conciertan a las necesidades de los

clientes, y por último, el bienestar se enfoca en como el impacto positivo que un servicio

financiero ha tenido en la vida de los clientes.

Conclusiones
Bibliografía

ALIDE. (16 de Marzo de 2018). ALIDE. Obtenido de https://www.alide.org.pe/3290-2/

Banco de Pagos Internacionales. (2010). Actividades de microfinanciación y los Principios

Básicos para una supervisión bancaria eficaz. Comité de Supervisión Bancaria de

Basilea, 61.

CGAP. (s.f.). CGAP. Obtenido de

https://www.aecid.es/galerias/fonprode/descargas/3._principios_claves_de_las_microfina

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Delfiner, M., Pailhé, C., & Perón, S. (s.f.). Revista de Temas Financieros. Obtenido de

https://www.sbs.gob.pe/Portals/0/jer/EDIPUB_VOLUMEN4/63-118.pdf

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management/understanding-environmental-and-social-risk/client-investee-exposure-to-

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Maldonado, N. M., & Chaparro García, F. (2010). Propuesta de publicación de información

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Obtenido de http://www.scielo.org.co/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S0123-

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Ron, M. J. (2013). CEMLA. Obtenido de

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Obtenido de https://www.superbancos.gob.ec/bancos/wp-

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