Supuesto Cuenta

RC-01 13.02

13.01
Detalle

Inventario B
@
Inventario A
Para corregir registro de mercancia segun factura de compra

Tanto el supuesto numero 4 y 5, solo se utilizaran como comentarios

para la carta de gerencia. Segun analisis en estas notas se encuentra
un debilidad en el control interno

El supuesto numero 10, se utilizaran como comentarios

para la carta de gerencia. Entendemos que la persona que custodia
los almacenes, no debe tener acceso a los registros contables, por lo que
se entiende es una debilidad del control interno

El supuesto numero 12, se utilizaran como comentarios

para la carta de gerencia. Por cuestiones de seguridad entendemos
que la firma para los cheques debe ser por un monto limitado,
para mayor control de seguridad. Los montos deben ser revisados
y aprobados, sin embargo no esta fuera del marco contable
Dr Cr

860,000.00

860,000.00
Supuesto Cuenta

AJ-01 11.05

21.01

AJ-02 34.01

11.04

AJ-03 52.01

AJ-04 16.04

13.03

AJ-05 41.04
AJ-06

AJ-07 12.03

13.02

AJ-08 22.01
Detalle

Banco BHD -Leon

@
Cta Por pagar suplidores
Para reintegrar cheque en transito No. xxxx del Banco BHD-Leon de fecha
febrero 2019, el cual supera el periodo de vigencia legal, y reconocer la
vigencia de la cuenta por pagar

Ajustes años anteriores

@
Banco Popilar
Para registrar cargos bancarios por error en el año 2018

Costo de venta
@
Inventario B
Para registras mercancia danada en inventario

Mobiliario y equipo de oficina

Gastos depr.acumulada
@
Inventario C
Depreciacion acumulada

Devolucion en ventas
@
Cuenta por cobrar
para rebajar la cuenta por cobrar del cliente Manuel Ramos al 30
de septiembre de 2019
Cuenta por cobrar
@

Cuentas por cobrar empleado

@
Inventario B
para registrar compra motor mensajero en fecha 18 de noviembre de
2019

Prov. p/prestaciones laborales

@
Dr Cr

180,000.00

180,000.00

4,230.00

4,230.00

325,000.00

325,000.00

184,900.00
36,980.00 OJO

184,900.00
36,980.00

140,000.00

140,000.00
 45,000.00

45,000.00

945,200.00