Producto Vol Mes T/Unidad (Minutos)

Langostinos Tempura 43 25.02

Rollo Philadelphia 43 26.58
Bananos tempura con helado 29 19.8
.
.
.
TOTAL 2089
Capacidad Instalada Usada en (Minutos) %Participación
1075.86 1.7167%
1142.94 1.8237%
574.2 0.9162%

62670
CUENTAS NOMBRE VALOR MES DRIVER
51 Operaciones Administrativas $ 4,650,100
5105 Gastos de personal $ 230,200
510554 Seguros $ 205,200 $/#Personas con seguro
510563 Capacitación al personal $ 25,000 $/Horas capacitación
5120 Arrendamientos $ 2,270,000 $/m2
5145 Mantenimiento y reparaciones $ 603,500
514515 Maquinaria y equipo $ 428,500 $/#Reparaciones
514520 Equipo de oficina $ 175,000 $/#Reparaciones
5135 Servicios $ 1,000,000
513505 Aseo y vigilancia $ 120,000 $/H-H
513530 Energía Electrica $ 234,000 $/KwH
513555 Gas $ 339,000 $/m3 Gas
513525 Acueducto y alcantarillado $ 307,000 $/m3 Agua
5130 Seguros $ 546,400
513035 Sustracción y hurto $ 125,000 $/Valor Asegurado
513095 Otro $ 67,800 $/Valor Asegurado
513025 Incendio $ 353,600 $/Valor Asegurado
52 Operacionales de ventas $ 7,633,500
5220 Arrendamientos $ 6,230,000
522040 Equipo de transporte $ 230,000 $/Horas
522010 Edificaciones $ 6,000,000 $/m2
5215 Impuestos $ 718,000
521505 Industria y comercio $ 658,000 $/Ventas
521540 Vehículos $ 60,000 $/#Motos
5230 Seguros $ 180,000
523040 Equipo de transporte $ 180,000 $/Valor Activo
5235 Servicios $ 505,500
523530 Energía Electrica $ 70,000 $/KwH
523520 Procesamiento de datos $ 77,000 $/Licencias Asignadas
523535 Teléfonia $ 180,000 $/Número de planes
523560 Publicidad $ 160,000 $/Publicidades generadas
523550 Transporte $ 18,500 $/# Pasajes
TOTAL $ 12,283,600

CUENTAS NOMBRE VALOR MES DRIVER

51 Operaciones Administrativas $ 5,196,500 -
5105 Gastos de personal $ 230,200 -
510554 Seguros $ 205,200 $/#Personas con seguro
510563 Capacitación al personal $ 25,000 $/Horas capacitación
5120 Arrendamientos $ 2,270,000 $/m2
5145 Mantenimiento y reparaciones $ 603,500 -
514515 Maquinaria y equipo $ 428,500 $/#Reparaciones
514520 Equipo de oficina $ 175,000 $/#Reparaciones
5135 Servicios $ 1,546,400 -
513505 Aseo y vigilancia $ 120,000 $/H-H
513530 Energía Electrica $ 234,000 $/KwH
513555 Gas $ 339,000 $/m3 Gas
513525 Acueducto y alcantarillado $ 307,000 $/m3 Agua
5130 Seguros $ 546,400 -
513035 Sustracción y hurto $ 125,000 $/Valor Asegurado
513095 Otro $ 67,800 $/Valor Asegurado
513025 Incendio $ 353,600 $/Valor Asegurado
52 Operacionales de ventas $ 7,633,500 -
5220 Arrendamientos $ 6,230,000 -
522040 Equipo de transporte $ 230,000 $/Horas
522010 Edificaciones $ 6,000,000 $/m2
5215 Impuestos $ 718,000 -
521505 Industria y comercio $ 658,000 $/Ventas
521540 Vehículos $ 60,000 $/#Motos
5230 Seguros $ 180,000 -
523040 Equipo de transporte $ 180,000 $/#Motos aseguradas
5235 Servicios $ 505,500 -
523530 Energía Electrica $ 70,000 $/KwH
523520 Procesamiento de datos $ 77,000 $/Licencias Asignadas
523535 Teléfonia $ 180,000 $/Número de planes
523560 Publicidad $ 160,000 $/#
523550 Transporte $ 18,500 $/# Pasajes
 ÁREA OPERACIONAL ÁREA DE APOYO
PRODUCCIÓN ALMACENAMIENTO MANTENIMIENTO VENTAS
FACTOR
$ 981,681 $ 487,155 $ 277,079 $ 306,422
$ 143,120 $ 41,040 $ 41,040 $ 5,000
$ 41,040 $ 123,120 $ 41,040 $ 41,040 $ -
$ 2,500 $ 20,000 $ - $ - $ 5,000
$ 162,143 $ - $ - $ 162,143 $ -
$ 160,688 $ 53,563 $ - $ 207,125
$ 53,563 $ 160,688 $ 53,563 $ - $ 107,125
$ 25,000 $ - $ - $ - $ 100,000
$ 675,875 $ 166,546 $ 73,897 $ 22,563
$ 2,222 $ 66,667 $ 33,333 $ 4,444 $ 6,667
$ 326 $ 104,290 $ 97,446 $ 5,866 $ -
$ 1,043 $ 339,000 $ - $ - $ -
$ 994 $ 165,919 $ 35,767 $ 63,586 $ 15,896
$ 1,998 $ 226,006 $ - $ 71,734
$ 0.021 $ 1,998 $ 112,406 $ - $ 3,934
$ 0.034 $ - $ - $ - $ 67,800
$ 0.200 $ - $ 113,600 $ - $ -
$ - $ - $ - $ 7,474,735
$ - $ - $ - $ 6,230,000
$ 639 $ - $ - $ - $ 230,000
$ 400,000 $ - $ - $ - $ 6,000,000
$ - $ - $ - $ 718,000
$ 1,848 $ - $ - $ - $ 658,000
$ 15,000 $ - $ - $ - $ 60,000
$ - $ - $ - $ 180,000
$ 45,000 $ - $ - $ - $ 180,000
$ - $ - $ - $ 346,735
$ 320 $ - $ - $ - $ 21,735
$ 19,250 $ - $ - $ - $ 38,500
$ 36,000 $ - $ - $ - $ 108,000
$ 9,412 $ - $ - $ - $ 160,000
$ 3,700 $ - $ - $ - $ 18,500
$ 819,999 $ 981,681 $ 487,155 $ 277,079 $ 7,781,157
ÁREA OPERACIONAL ÁREA DE APOYO
PRODUCCIÓN ALMACENAMIENTO MANTENIMIENTO VENTAS
FACTOR

$ 41,040 3 1 1 0
$ 2,500 8 0 0 2
$ 162,143 0 0 1 0

$ 53,563 3 1 0 2
$ 25,000 0 0 0 4

$ 2,222 30 15 2 3
$ 326 320 299 18 0
$ 1,043 325 0 0 0
$ 994 167 36 64 16

$ 0.021 $ 96,000 $ 5,400,000 $ - $ 189,000

$ 0.034 $ - $ - $ - $ 2,000,000
$ 0.200 $ - $ 568,000 $ - $ -

$ 639 0 0 0 360
$ 400,000 0 0 0 15

$ 1,848 0 0 0 356
$ 15,000 0 0 0 4

$ 45,000 0 0 0 4

$ 320 0 0 0 68
$ 19,250 0 0 0 2
$ 36,000 0 0 0 3
$ 9,412 0 0 0 17
$ 3,700 0 0 0 5
ÁREA DE APOYO
TOTAL
ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD

$ 1,650,418 $ 947,344 $ 4,650,100

$ - $ - $ 230,200
$ - $ - $ 205,200
$ - $ - $ 25,000
$ 1,297,143 $ 810,714 $ 2,270,000
$ 78,563 $ 103,563 $ 603,500
$ 53,563 $ 53,563 $ 428,500
$ 25,000 $ 50,000 $ 175,000
$ 28,052 $ 33,067 $ 1,000,000
$ 4,444 $ 4,444 $ 120,000
$ 14,666 $ 11,733 $ 234,000
$ - $ - $ 339,000
$ 8,942 $ 16,890 $ 307,000
$ 246,661 $ - $ 546,400
$ 6,661 $ - $ 125,000
$ - $ - $ 67,800
$ 240,000 $ - $ 353,600
$ 92,328 $ 66,437 $ 7,633,500
$ - $ - $ 6,230,000
$ - $ - $ 230,000
$ - $ - $ 6,000,000
$ - $ - $ 718,000
$ - $ - $ 658,000
$ - $ - $ 60,000
$ - $ - $ 180,000
$ - $ - $ 180,000
$ 92,328 $ 66,437 $ 505,500
$ 37,078 $ 11,187 $ 70,000
$ 19,250 $ 19,250 $ 77,000
$ 36,000 $ 36,000 $ 180,000
$ - $ - $ 160,000
$ - $ - $ 18,500
$ 1,742,746 $ 1,013,781 $ 12,283,600 12283600
ÁREA DE APOYO
TOTAL
ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD

0 0 5
 0 0 10
8 5 14

1 1 8
1 2 7

2 2 54
45 36 718
0 0 325
9 17 309

$ 320,000 $ - 6005000
$ - $ - 2000000
$ 1,200,000 $ - 1768000

0 0 360
0 0 15

0 0 356
0 0 4

0 0 4

116 35 219
1 1 4
1 1 5
0 0 17
0 0 5
 MATRIZ RELACIONES UNILATERALES Y BILATERALES
Mantenimiento Ventas Administración Contabilidad
$ 277,079 Mantenimiento 75% 5% 10% 10%
$ 7,781,157 Ventas 5% 55% 15% 25%
$ 1,742,746 Administración 5% 25% 45% 25%
$ 1,013,781 Contabilidad 15% 15% 30% 40%
$ 10,814,764

Mantenimiento Ventas Administración Contabilidad

Mantenimiento $ 207,810 $ 13,854 $ 27,708 $ 27,708
Ventas $ 389,058 $ 4,279,637 $ 1,167,174 $ 1,945,289
Administración $ 87,137 $ 435,687 $ 784,236 $ 435,687
Contabilidad $ 152,067 $ 152,067 $ 304,134 $ 405,512
$ 836,072 $ 4,881,244 $ 2,283,252 $ 2,814,196
ILATERALES

$ 10,814,764
Producto Volumen Producción T/Und
Langostinos Tempura 43 25.02
Rollo Philadelphia 43 26.58
Banana tempura con helado 29 19.8
Total 115

Producto Volumen Producción T/Und

Langostinos Tempura 43 25.02
Rollo Philadelphia 43 26.58
Banana tempura con helado 29 19.8
Total 115
 ÁREA OPERACIONAL
Capacidad Instalada(min) Capacidad Instalada (h) Porcentaje de participación PRODUCCIÓN
1075.86 17.931 1.717% $ 16,852.587
1142.94 19.049 1.824% $ 17,903.348
574.2 9.57 0.916% $ 8,994.437
2793 46.55 4% $ 981,681

ÁREA OPERACIONAL
Capacidad Instalada(min) Capacidad Instalada (h) Porcentaje de participación PRODUCCIÓN
1075.86 17.931 1.717% $ 391.921
1142.94 19.049 1.824% $ 416.357
574.2 9.57 0.916% $ 310.153
2793 46.55 4%

El área de apoyo que más genera los costos indirectos más altos es el de ventas.
El producto con los costos indirectos y gastos por unidad más altos es el rollo philadelphia.
El área operacional con mayor costos indirectos es la encargada de la producción.
ÁREA OPERACIONAL ÁREA DE APOYO
ALMACENAMIENTO MANTENIMIENTO VENTAS ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD
$ 8,363.019 $ 14,352.900 $ 83,796.640 $ 39,196.729 $ 48,311.491
$ 8,884.454 $ 15,247.805 $ 89,021.371 $ 41,640.650 $ 51,323.718
$ 4,463.448 $ 7,660.323 $ 44,723.320 $ 20,919.787 $ 25,784.450
$ 487,155 $ 836,072 $ 4,881,244 $ 2,283,252 $ 2,814,196

ÁREA OPERACIONAL ÁREA DE APOYO

ALMACENAMIENTO MANTENIMIENTO VENTAS ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD
$ 194.489 $ 333.788 $ 1,948.759 $ 911.552 $ 1,123.523
$ 206.615 $ 354.600 $ 2,070.264 $ 968.387 $ 1,193.575
$ 153.912 $ 264.149 $ 1,542.183 $ 721.372 $ 889.119
CIF y Gastos por unidad
$ 4,904.032
$ 5,209.799
$ 3,880.888