COMPAÑÍA LA CONFIANZA S.A.

BALANCE GENERAL
En pesos $
Rubro
Activo Corriente
caja
cxc
provision deudas malas
inventarios
otros deudores
inversiones temporales
Subtotal Activo Corriente

Activo No Corriente

Propiedad, Planta y Equipo

depreciacion acumulada
Subtotal Propiedad, Planta y equipo

inversiones permanentes

TOTAL ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
Pasivo corriente
cxp proveedores
otras cxp
obligaciones bancarias
impuestos por pagar
Total Pasivo corriente

Pasivo No corriente
obligaciones bancarias largo plazo
cesantias consolidadas
Total Pasivo No corriente
TOTAL PASIVO

capital
reserva legal
otras reservas
utilidades retenidas
utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

COMPAÑÍA LA CONFIANZA S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
En pesos $
Rubro
Ventas
Cto Vtas
Utilidad bruta
Gtos admon
Gtos ventas
Utilidad operativa
Otros ingresos
Otros gastos
U.A.I
Provision imporenta
Utilidad ejercicio
 2024 2025

$ 70,000,000 $ 60,000,000
$ 420,000,000 $ 450,000,000
-$ 80,000,000 -$ 85,000,000
$ 625,000,000 $ 725,000,000
$ 25,000,000 $ 30,000,000
$ 80,000,000 $ 90,000,000
$ 1,140,000,000 $ 1,270,000,000

$ 250,000,000 $ 300,000,000
-$ 90,000,000 -$ 95,000,000
$ 160,000,000 $ 205,000,000
- -
$ 80,000,000 $ 75,000,000

$ 1,380,000,000 $ 1,550,000,000

2024 2025

$ 450,000,000 $ 493,000,000
$ 75,000,000 $ 85,000,000
$ 175,000,000 $ 170,000,000
$ 47,000,000 $ 65,000,000
$ 747,000,000 $ 813,000,000

$ 25,000,000 $ 20,000,000
$ 52,000,000 $ 75,000,000
$ 77,000,000 $ 95,000,000
$ 824,000,000 $ 908,000,000

$ 21,000,000 $ 21,000,000
$ 70,000,000 $ 95,000,000
$ 77,000,000 $ 90,000,000
$ 55,000,000 $ 96,000,000
$ 333,000,000 $ 340,000,000
$ 556,000,000 $ 642,000,000

$ 1,380,000,000 $ 1,550,000,000

2024 2025
$ 1,323,500,000 $ 1,376,512,500
$ 840,500,000 $ 861,512,500
$ 483,000,000 $ 515,000,000
$ 90,000,000 $ 95,000,000
$ 70,000,000 $ 80,000,000
$ 323,000,000 $ 340,000,000
$ 40,000,000 $ 30,000,000
$ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 353,000,000 $ 360,000,000
$ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 333,000,000 $ 340,000,000
ROTACIÓN DE CARTERA= VENTAS A CRÉDITO EN EL PERIODO/CUENTAS POR COBRAR PROMEDIO
1.376.512.500 / 450000
3.06

Esto significa que la cartera rota tres veces en el año, en promedio cada 4 meses, por lo que podemos concluir que la
empresa tiene una politica de credito de cuatro meses, se recomienda evaluar la posibilidad de disminuir este plazo
para tener flujo en un menor tiempo

PERIODO PROMEDIO DE COBRO = cxc x 365/ VENTAS ANUALES

$ 450.000.000x360/1.376.512.500
118
En promedio cada 118 dias se esta cobrando la cartera

ROTACION DE PROVEEDORES =SALDO DE CUENTAS POR PAGAR X 360 DIAS / COSTO DE VENTAS
$ 493.000.000 *360/$ 861.512.500
1.83
Esto significa que la rotacion de provedores es de 1,83 veces en el año

PERIODO PROMEDIO DE PAGO = PROVEDORES PROMEDIO*360/COSTO DE VENTAS

197.03
Promedio de rotacion 197 dias se paga a provedores

CICLO OPERATIVO DE CAJA

CICLO DE CAJA = CICLO OPERATIVO - PAGO A PROVEDORES
395.28
La empresa gasta 395 dias para poder tener flujo de caja

ROTACION DE INVENTARIOS
1.276
El inventario tiene una rotacion de 1,27 veces ya que esta muy lenta en su competividad

ROTACION DE ACTIVO TOTAL= VENTAS / ACTIVO TOTAL

$0.89
Los activos totales rotaron $0,89 veces en el año es decir, que cada peso invertido en activos totales genero $0,89
pesos en ventas al año

ROTACION DE ACTIVO OPERACIONAL= VENTAS / ACTIVO OPERATIVO

$0.93
Por cada peso invertido en activos operativos se genero $0.93 pesos en ventas; por lo tanto podemos concluir que los
productos que esta empresa ofrece son rentables pues generan buena utilidad
INDICADORES RENTABILIDAD

MARGEN BRUTO = UTILIDAD BRUTA / VENTAS

37%

Esto quiere decir que por cada 100 pesos que la empresa vende, deja una ganancia de 37 pesos, y con ello podemos
ver que la empresa tiene la posibilidad de cubrir los gastos de operación, intereses de deudas y otras cargas tributarias
que genera la empresa

MARGEN OPERACIONAL = UTILIDAD OPERACIONAL / VENTAS

25%

Esto queire decir que por cada 100 pesos que yo vendo, me deja 25 pesos de ganancia, despues de cancelar los gastos
de operacion de la empresa. Tambien quere decir que la empresa puede generar rendimientos sin depender de otras
actividades que no sean propias de su objetivo principal.

MARGEN NETO = UTILIDAD NETA / VENTAS

25%

Esto quiere decir que por cada 100 pesos que la empresa vende, le deja de ganancia 25 pesos. Igualmente hay que
tener en cuenta de donde provienen la mayoria de los ingresos, en este caso provienen de la actividada principal por lo
que concluimos que se esta dando un buen manejo y la empresa esta centrada en su actividad
PROMEDIO NOMBRES ID
Maria alejandra gil bernal 550310
Veces Karen Daniela Rincon 654850

Karen Tatiana Riaño 663641

Andres Felipe Rodriguez 709275

Dias

VENTAS

Veces

PERIODO PROMEDIO DE COBRO PERIODO PROMEDIO DE PAGO

Dias 118 DIAS 197 DIAS
DETERMINANTE DE CARTERA PAGO DE PROBEDORES
Recuperacion de cartera 118 dias y a los provedores se les logra pagar en 197 dias se determina que la
n 197 dias se determina que la recuperacion de la liquidez es de 118 dias para pagar provedores