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Depreciacion del
Depreciaicones Costo Porcentaje Periodo
Vehiculos 51,400.00 0.2 10,280.00
Muebles y enseres 700.00 0.1 70.00
Equipo de computo 2,900.00 0.25 725.00
epreciacion del
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" Preparado por CPC Jorge Rome
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
REFERENCIA DE LA
CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
NÚMERO
CORRELATIV FECHA
O DEL
ASIENTO O
DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO
OPERACIÓ OPERACIÓN DEL NÚMER NÚMERO DEL
CÓDIGO LIBRO O O DOCUMENTO CÓDIG
ÚNICO DE LA N DENOMINACIÓN
REGISTR CORRE SUSTENTATO O
OPERACIÓN O (TABLA LATIVO RIO
8)
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
4212 Emitidas
1041 Cuentas corrientes operativas
004 Cheque para caja
101 Caja
1041 Cuentas corrientes operativas
005 Compra de suministros
656 Suministros
40111 IGV – Cuenta propia
4212 Emitidas
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
4212 Emitidas
1041 Cuentas corrientes operativas
006 Compra de aceite para motores
656 Suministros
40111 IGV – Cuenta propia
4212 Emitidas
4212 Emitidas
101 Caja
92 COSTO DE SERVICIOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
007 Transporte a Bagua 1212 Emitidas en cartera
40111 IGV – Cuenta propia
70321 Terceros
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
4212 Emitidas
101 Caja
92 COSTO DE SERVICIOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
4212 Emitidas
1041 Cuentas corrientes operativas
92 COSTO DE SERVICIOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
015 Recibo de luz
6361 Energía eléctrica
40111 IGV – Cuenta propia
4212 Emitidas
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
92 COSTO DE SERVICIOS
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
21511 Costo
7151 Inventarios de servicios en proceso
69321 Terceros
21511 Costo
TOTALES
Preparado por CPC Jorge Romero Guzmán
MOVIMIENTO
DEBE HABER
20,000.00
51,400.00
700.00
2,900.00
75,000.00
400.00
800.00
1,200.00
400.00
as de costos y gastos 400.00
300.00
54.00
354.00
300.00
354.00
354.00
1,500.00
1,500.00
180.00
32.40
212.40
180.00
as de costos y gastos 180.00
212.40
212.40
170.00
30.60
200.60
200.60
200.60
170.00
as de costos y gastos 170.00
7,220.00
1,101.36
6,118.64 4000 720 4720
2118.6440678 381.35593 2500
188.80 6118.6440678 1101.3559 7220
188.80
7,031.20
7,031.20
150.00
150.00
150.00
150.00
100.00
18.00
118.00
100.00
118.00
118.00
500.00
500.00
500.00
90.00
590.00
500.00
as de costos y gastos 500.00
590.00
590.00
3,776.00
576.00
3,200.00
3,776.00
3,776.00
67.00
59.13
470.00
6.87
603.00
603.00
103.00
500.00
596.13
280.00
280.00
280.00 500
280.00 0.00
280.00
120.00
21.60
141.60
120.00
60.00
10.80
70.80
60.00
70.00 10%
725.00 25%
10,280.00 20%
10,280.00
70.00
725.00
10,280.00
795.00
11,826.13
11,826.13
11,826.13
11,826.13
154,078.78 154,078.78
-
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" preparado por CPC Jorge ROMERO Guzmán
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
101 Caja 8,531.20 921.60
102 Fondos fijos 0.00 0.00
1041 Cuentas corrientes operativas 23,776.00 4,286.40
1042 Cuentas corrientes para fines específicos 188.80 0.00
1071 Fondos en garantía 0.00 0.00
1072 Fondos retenidos por mandato de la autoridad 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1212 Emitidas en cartera 10,996.00 10,996.00
1213 En cobranza 0.00 0.00
122 Anticipos de clientes 0.00 0.00
123 Letras por cobrar 1232 En cartera 0.00 0.00
1233 En cobranza 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS AC
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1412 Adelanto de remuneraciones 0.00 0.00
1413 Entregas a rendir cuenta 0.00 0.00
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1611 Con garantía 0.00 0.00
1624 Tributos 0.00 0.00
1631 Intereses 0.00 0.00
1633 Dividendos 0.00 0.00
1643 Depósitos en garantía por alquileres 800.00 0.00
1653 Propiedad, planta y equipo 0.00 0.00
1655 Activos biológicos 0.00 0.00
1671 Pagos a cuenta del impuesto a la renta 0.00 0.00
1673 IGV por acreditar en compras 0.00 0.00
1691 Entregas a rendir cuenta a terceros 500.00 500.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPAD
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
181 Costos financieros 0.00 0.00
182 Seguros 0.00 0.00
183 Alquileres 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUEST
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
251 Materiales auxiliares 0.00 0.00
2521 Combustibles 0.00 0.00
2522 Lubricantes 0.00 0.00
2523 Energía 0.00 0.00
2524 Otros suministros 0.00 0.00
253 Repuestos 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADA
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4312 Emitidas 0.00 0.00
4331 Letras por pagar 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 4651 Inversiones mobiliarias 0.00 0.00
4652 Propiedades de inversión 0.00 0.00
4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 0.00 0.00
4654 Propiedad, planta y equipo 0.00 0.00
4655 Intangibles 0.00 0.00
4656 Activos biológicos 0.00 0.00
469 Otras cuentas por pagar diversas 4692 Donaciones condicionadas 0.00 0.00
4699 Otras cuentas por pagar 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIE
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
661 Activo realizable 6611 Mercaderías 0.00 0.00
662 Activo inmovilizado 6622 Activos biológicos 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISION
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTEN
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos 7311 Terceros 0.00 0.00
7312 Relacionadas 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 74 DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES CONC
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
7411 Terceros 0.00 0.00
7412 Relacionadas 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
781 Cargas cubiertas por provisiones 0.00 0.00
TOTALES 11,826.13
TOTALES 2,105.00
TOTALES 0.00
TOTALES 0.00
preparado por CPC Jorge ROMERO Guzmán
4403
38.54166667
29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
1,413.09
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
0
DESCRIPCIÓN EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO ACTUAL PERIODO
ANTERIOR
Gastos Operacionales
Gastos de Administración -2,105.00
Gastos de Venta 0.00
variacion de costos 0.00
Utilidad Operativa -4,612.49
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
NIC 19
EGP POR NATURALEZA S/.
Ventas netas 9,318.64
(+-) Producción almacenada 0.00
(+ ) Producción inmovilizada 0
Total Producción 9,318.64
(-) Consumo
(+ ) Compras 0.00
6021 Materias primas para productos manufacturados
6032 Suministros 0.00
(+-) Variación existencias 0.00
6121 Materias primas 0.00
6132 Suministros 0.00
(-) Serv.prest.por terceros 1,386.13 -1,386.13
Valor agregado 7,932.51
(-) Cargas de personal 0.00
(-) Tributos -150.00
Excedente bruto de explotación 7,782.51
(-) Cargas diversas de gestión -1,320.00
(-) Provisiones de ejercicio -11,075.00
(+) Ingresos diversos 0.00
Resultado de explotación -4,612.49
(-) Carga financiera 0.00
(+) Ingresos Financieros 0.00
Resultado antes de p.e i. -4,612.49
P.T. 5% 0.00
I.R. 29.50% 0.00
Resultado del ejercicio -4,612.49
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
CUENTAS PATRIMONIALES Capital Capital Acciones de Excedente de Reserva Otras Resultados TOTAL
Adicional Inversión Revaluación Legal Reservas Acumulados
SALDOS AL......DE.......DE 0.00
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y
la corrección de errores sustanciales 0.00
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el
período 0.00
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
0.00
4. Nuevos aportes de accionistas
0.00
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y
donaciones 0.00
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
0.00
7. Revaluación de activos 0.00
8. Capitalización de partidas patrimoniales
0.00
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
0.00
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio -4,612.49 -4,612.49
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas
patrimoniales 0.00
SALDOS AL......DE.......DE 0.00 -4,612.49 -4,612.49
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.