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Centros de costos
Costos de producción
Costos de administración
Gastos de Ventas
* OPERACIONES:
PLANILLA DE REMUNERACIONES
Personal administrativo
Personal de venta
Total
Personal de producción:
32% Operario
30% Oficial
30% Peón
Total
TOTAL
Centros de costos
Costos de producción
Costos de administración
Gastos de Ventas
Obra:
125,000,000.00
IGV 19,067,796.61
Ingreso neto 105,932,203.39
Estado de Resultados
Ingresos
Costo del servicio
Ingreso bruto
G. admin
G. Ventas
Ingreso antes de impuestos
tructora "Los Dinos S.A.A"
DO DE SITUACIÓN FINANCIERA
al 31.12.2019
7,468,750.00
2,789,922.00
2,162,975.00
158,000.00
281,500.00
15,856,300.00
6,944,400.00
385,847.00
175,600.00
3,270,750.00
7,115,500.00
592,000.00
8,795,850.00
887,500.00
550,000.00
28,717,447.00 28,717,447.00
COSTO DEPRECIACION
ACUMULADA
536,250.00
1,973,500.00 894,564.53
13,251,300.00 6,006,659.75
95,250.00 43,175.71
15,856,300.00 6,944,400.00
%
70%
10%
20%
100%
IGV
1,350,000.00
828,000.00
2,340,000.00
4,334,400.00
116,100.00
72,000.00
45,000.00
27,000.00
9,112,500.00 59,737,500.00
eriales de construcción
vance del 40% de la obra.
iones del Período
onstrucción restante (60%)
del ejercicio.
ntribución al SENCICO.
TASA DEPRECIACION
COSTO DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO
536,250.00 Cta
1,973,500.00 5% 98,675.00 68411/39521
13,251,300.00 20% 2,650,260.00 68412/39524
95,250.00 10% 9,525.00 68414/39526
15,856,300.00 2,758,460.00
% Distribución
70% 1,930,922.00 9211
10% 275,846.00 9411
20% 551,692.00 9511
100% 2,758,460.00 7911
2,118,644.07 Cta 6442/4034
Resultados
105,932,203.39
83,504,322.00
22,427,881.39
4,520,883.87
3,741,282.70
14,165,714.82
41111
Neto
Destino
1,727,060.95 2,126,393.80 Cta 9411
2,590,591.42 3,189,590.70 cta 9511
4,317,652.37
0.00
12,114,200.00
7,787,700.00
4,326,500.00 Destino
24,228,400.00 30,948,400.00 Cta 9211
28,546,052.37
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
REFERENCIA DE LA
CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
NÚMERO
CORRELATIV FECHA
O DEL
ASIENTO O
DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO
OPERACIÓ OPERACIÓN DEL NÚMER NÚMERO DEL
CÓDIGO LIBRO O O DOCUMENTO CÓDIG
ÚNICO DE LA N DENOMINACIÓN
REGISTR CORRE SUSTENTATO O
OPERACIÓN O (TABLA LATIVO RIO
8)
TOTALES
MOVIMIENTO
DEBE HABER
7,468,750.00
2,789,922.00
2,162,975.00
158,000.00
281,500.00
536,250.00
1,973,500.00
13,251,300.00
95,250.00
894,564.53
6,006,659.75
43,175.71
385,847.00
175,600.00
3,270,750.00
7,115,500.00
592,000.00
8,795,850.00
887,500.00
550,000.00
2,789,922.00
2,789,922.00
31,250,000.00
31,250,000.00
49,180,000.00
1,445,000.00
9,112,500.00
59,737,500.00
59,737,500.00
59,737,500.00
49,180,000.00
1,445,000.00
49,180,000.00
1,445,000.00
19,672,000.00
578,000.00
19,672,000.00
578,000.00
20,250,000.00
as de costos y gastos 20,250,000.00
50,000,000.00
7,627,118.64
42,372,881.36
37,500,000.00
12,500,000.00
50,000,000.00
1,950,820.00
2,926,230.00
28,000,000.00
175,573.80
263,360.70
2,520,000.00
428,400.00
2,958,934.50
988,400.00
3,770,997.64
28,546,052.37
30,948,400.00
2,126,393.80
3,189,590.70
29,508,000.00
867,000.00
29,508,000.00
867,000.00
30,375,000.00
75,000,000.00
11,440,677.97
63,559,322.03
56,250,000.00
18,750,000.00
75,000,000.00
98,675.00
2,650,260.00
9,525.00
98,675.00
2,650,260.00
9,525.00
1,930,922.00
275,846.00
551,692.00
83,504,322.00
83,504,322.00
83,504,322.00
83,504,322.00
2,118,644.07
2,118,644.07
2,118,644.07
2,118,644.07
2,118,644.07
835,517,634.20 835,517,634.20
-
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" preparado por CPC Jorge ROMERO Guzmán
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
101 Caja 0.00 0.00
102 Fondos fijos 0.00 0.00
1031 Efectivo en tránsito 0.00 0.00
1032 Cheques en tránsito 0.00 0.00
1041 Cuentas corrientes operativas 135,258,672.00 61,856,144.07
1042 Cuentas corrientes para fines específicos 0.00 0.00
1061 Depósitos de ahorro 0.00 0.00
1062 Depósitos a plazo 0.00 0.00
1071 Fondos en garantía 0.00 0.00
1072 Fondos retenidos por mandato de la autoridad 0.00 0.00
1073 Otros fondos sujetos a restricción 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1212 Emitidas en cartera 127,789,922.00 127,789,922.00
1213 En cobranza 0.00 0.00
122 Anticipos de clientes 31,250,000.00 31,250,000.00
123 Letras por cobrar 1232 En cartera 0.00 0.00
1233 En cobranza 0.00 0.00
1234 En descuento 0.00 0.00
TOTALES 159,039,922.00 159,039,922.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1312 En cartera 0.00 0.00
132 Anticipos recibidos 1321 Anticipos recibidos 0.00 0.00
133 Letras por cobrar 1331 En cartera 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y DIRECTORES
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
141 Personal 1411 Préstamos 0.00 0.00
1412 Adelanto de remuneraciones 0.00 0.00
1413 Entregas a rendir cuenta 0.00 0.00
142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 0.00 0.00
1422 Préstamos 0.00 0.00
143 Directores 1431 Préstamos 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
161 Préstamos 1611 Con garantía 2,162,975.00 0.00
1612 Sin garantía 0.00 0.00
162 Reclamaciones a terceros 1621 Compañías aseguradoras 0.00 0.00
1624 Tributos 0.00 0.00
163 Intereses, regalías y dividendos 1631 Intereses 0.00 0.00
1633 Dividendos 0.00 0.00
164 Depósitos otorgados en garantía 1643 Depósitos en garantía por alquileres 0.00 0.00
165 Venta de activo inmovilizado 1652 Propiedades de inversión 0.00 0.00
1653 Propiedad, planta y equipo 0.00 0.00
1655 Activos biológicos 0.00 0.00
167 Tributos por acreditar 1671 Pagos a cuenta del impuesto a la renta 0.00 0.00
1673 IGV por acreditar en compras 0.00 0.00
1674 IGV por acreditar no domiciliados 0.00 0.00
169 Otras cuentas por cobrar diversas 1691 Entregas a rendir cuenta a terceros 0.00 0.00
1699 Otras cuentas por cobrar diversas 0.00 0.00
TOTALES 2,162,975.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – RELACIONADAS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
171 Préstamos 1711 Con garantía 0.00 0.00
173 Intereses, regalías y dividendos 1731 Intereses 0.00 0.00
175 Venta de activo inmovilizado 1753 Propiedad, planta y equipo 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
181 Costos financieros 0.00 0.00
182 Seguros 158,000.00 0.00
183 Alquileres 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 0.00 0.00
1913 Letras por cobrar 0.00 0.00
192 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas 1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 0.00 0.00
193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (s 1931 Personal 0.00 0.00
194 Cuentas por cobrar diversas – Terceros 1941 Préstamos 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
251 Materiales auxiliares 0.00 0.00
252 Suministros 2521 Combustibles 0.00 0.00
2522 Lubricantes 0.00 0.00
2523 Energía 0.00 0.00
2524 Otros suministros 1,445,000.00 1,445,000.00
253 Repuestos 253 Repuestos 0.00 0.00
TOTALES 1,445,000.00 1,445,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
271 Propiedades de in2711 Terrenos 27111 Costo 0.00 0.00
2712 Edificaciones 27121 Costo 0.00 0.00
272 Propiedad, planta2722 Terrenos 27221 Costo 0.00 0.00
2723 Edificaciones 27231 Costo 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4011 Impuesto general a las ventas 40111 IGV – Cuenta propia 9,112,500.00 19,453,643.61 10,341,143.61
40112 IGV – Servicios prestados por no domiciliados 0.00 0.00
40113 IGV – Régimen de percepciones 0.00 0.00
40114 IGV – Régimen de retenciones 0.00 0.00
40115 IGV – Importaciones 0.00 0.00
40116 IGV – Destinado a operaciones gravadas 0.00 0.00
40117 IGV - Destinado a operaciones comunes 0.00 0.00
4017 Impuesto a la renta 40171 Renta de tercera categoría 0.00 0.00 0.00
40172 Renta de cuarta categoría 0.00 0.00
40173 Renta de quinta categoría 0.00 0.00 0.00
40174 Renta de no domiciliados 0.00 0.00
40175 Otras retenciones 0.00 0.00 0.00
4018 Otros impuestos y contraprestaciones 40181 Impuesto a las transacciones financieras 0.00 0.00
40182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas #NAME? 0.00
40185 Impuesto a los dividendos 0.00 0.00 0.00
402 Certificados tributarios 0.00 0.00 0.00
403 Instituciones públicas 4031 ESSALUD 0.00 3,134,534.50 3,134,534.50
4032 ONP 0.00 0.00 0.00
4033 Contribución al SENATI 0.00 0.00 0.00
4034 Contribución al SENCICO 2,118,644.07 2,118,644.07
4039 Otras instituciones 0.00 988,400.00 988,400.00
406 Gobiernos locales 40611 Impuesto al patrimonio vehicular 0.00 0.00 0.00
40612 Impuesto a las apuestas 0.00 0.00
40614 Impuesto de alcabala 0.00 0.00
40615 Impuesto predial 0.00 0.00
40616 Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos 0.00 0.00
40631 Licencia de apertura de establecimientos 0.00 0.00 0.00
40633 Estacionamiento de vehículos 0.00 0.00
40634 Servicios públicos o arbitrios 0.00 0.00
40635 Servicios administrativos o derechos 0.00 0.00
409 Otros costos administrativos e intereses 0.00 0.00 0.00
TOTALES 11,231,144.07 25,695,222.18
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4312 Emitidas 0.00 0.00
432 Anticipos otorgados 4321 Anticipos otorgados 0.00 0.00
433 Letras por pagar 4331 Letras por pagar 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y DIRECTORES
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
441 Accionistas ( socios, partícipes) 4411 Préstamos 0.00 0.00
4412 Dividendos 0.00 0.00
442 Directores 4421 Dietas 0.00 0.00
4429 Otras cuentas por pagar 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
461 Reclamaciones de terceros 0.00 0.00
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 4651 Inversiones mobiliarias 0.00 0.00
4652 Propiedades de inversión 0.00 0.00
4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 0.00 0.00
4654 Propiedad, planta y equipo 0.00 0.00
4655 Intangibles 0.00 0.00
4656 Activos biológicos 0.00 0.00
467 Depósitos recibidos en garantía 467 Depósitos recibidos en garantía 0.00 0.00
469 Otras cuentas por pagar diversas 4692 Donaciones condicionadas 0.00 0.00
4699 Otras cuentas por pagar 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
631 Transporte, correos y gastos de viaje 63111 De carga 0.00 0.00
63112 De pasajeros 0.00 0.00
6313 Alojamiento 0.00 0.00
6314 Alimentación 0.00 0.00
6315 Otros gastos de viaje 0.00 0.00
632 Asesoría y consultoría 6321 Administrativa 0.00 0.00
6322 Legal y tributaria 0.00 0.00
6323 Auditoría y contable 0.00 0.00
6324 Mercadotecnia 0.00 0.00
6325 Medioambiental 0.00 0.00
6326 Investigación y desarrollo 0.00 0.00
6327 Producción 0.00 0.00
6329 Otros 0.00 0.00
633 Producción encargada a terceros 0.00 0.00
634 Mantenimiento y reparaciones 6341 Propiedad de inversión 0.00 0.00
6343 Propiedad, planta y equipo 0.00 0.00
6344 Intangibles 0.00 0.00
6345 Activos biológicos 0.00 0.00
635 Alquileres 6351 Terrenos 0.00 0.00
6352 Edificaciones 0.00 0.00
6353 Maquinarias y equipos de explotación 0.00 0.00
6354 Equipo de transporte 0.00 0.00
6355 Muebles y enseres 0.00 0.00
6356 Equipos diversos 0.00 0.00
636 Servicios básicos 6361 Energía eléctrica 0.00 0.00
6363 Agua 0.00 0.00
6364 Teléfono 0.00 0.00
6365 Internet 0.00 0.00
6367 Cable 0.00 0.00
637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas 6371 Publicidad 0.00 0.00
6372 Publicaciones 0.00 0.00
6373 Relaciones públicas 0.00 0.00
638 Servicios de contratistas 0.00 0.00
639 Otros servicios prestados por terceros 6391 Gastos bancarios 0.00 0.00
6392 Gastos de laboratorio 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
661 Activo realizable 6611 Mercaderías 0.00 0.00
6613 Activos no corrientes mantenidos para la venta 66132 Propiedad, planta y equipo 0.00 0.00
66133 Intangibles 0.00 0.00
66134 Activos biológicos 0.00 0.00
662 Activo inmovilizado 6621 Propiedades de inversión 0.00 0.00
6622 Activos biológicos 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 74 DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
7411 Terceros 0.00 0.00
7412 Relacionadas 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
781 Cargas cubiertas por provisiones 0.00 0.00 Se usa con cuentas
687-688-689
TOTALES 0.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 0.00 91,766,488.57 Se usa con cuentas
792 Gastos financieros imputables a cuentas de inventario 0.00 0.00 681 hasta 686
TOTALES 0.00 91,766,488.57
TOTALES 83,504,322.00
TOTALES 4,520,883.87
TOTALES 3,741,282.70
TOTALES 0.00
HOJA DE TRABAJO
0
RESULTADOS RESULTADOS
AJUSTE Y/O POR POR
Cuent SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR ELIMINACIONES INVENTARIOS
NATURALEZA FUNCIÓN
a
Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Pérdida Ganancia Pérdida
10 135,258,672.00 61,856,144.07 73,402,527.93 73,402,527.93
11 0.00 0.00 0.00 0.00
12 159,039,922.00 159,039,922.00 0.00 0.00 0.00
14 0.00 0.00 0.00 0.00
16 2,162,975.00 0.00 2,162,975.00 2,162,975.00
18 158,000.00 0.00 158,000.00 158,000.00
19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20 0.00 0.00 0.00 0.00
21 83,504,322.00 83,504,322.00 0.00 0.00
23 0.00 0.00 0.00 0.00
24 49,180,000.00 49,180,000.00 0.00 0.00
25 1,445,000.00 1,445,000.00 0.00 0.00
26 0.00 0.00 0.00 0.00
29 0.00 0.00 0.00 0.00
30 281,500.00 0.00 281,500.00 281,500.00
33 15,856,300.00 0.00 15,856,300.00 15,856,300.00
34 0.00 0.00 0.00 0.00
37 0.00 0.00 0.00 0.00
39 0.00 9,702,860.00 9,702,860.00 9,702,860.00
40 11,231,144.07 25,695,222.18 0.00 14,464,078.11 0.00 14,464,078.11
41 0.00 35,587,800.00 35,587,800.00 35,587,800.00
42 59,737,500.00 66,853,000.00 0.00 7,115,500.00 7,115,500.00
43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
44 0.00 0.00 0.00 0.00
45 0.00 592,000.00 592,000.00 592,000.00
46 0.00 0.00 0.00 0.00
48 0.00 0.00 0.00 0.00
49 0.00 0.00 0.00 0.00
50 0.00 8,795,850.00 8,795,850.00 8,795,850.00
58 0.00 887,500.00 887,500.00 887,500.00
59 0.00 550,000.00 550,000.00 550,000.00
60 50,625,000.00 0.00 50,625,000.00 50,625,000.00
61 50,625,000.00 50,625,000.00 0.00 0.00
62 36,264,384.50 0.00 36,264,384.50 36,264,384.50
63 0.00 0.00 0.00 0.00
64 2,118,644.07 0.00 2,118,644.07 2,118,644.07
65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
66 0.00 0.00 0.00
67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
68 2,758,460.00 0.00 2,758,460.00 2,758,460.00
69 83,504,322.00 0.00 83,504,322.00 83,504,322.00 83,504,322.00
70 0.00 105,932,203.39 105,932,203.39 105,932,203.39
71 0.00 83,504,322.00 83,504,322.00 83,504,322.00
72 0.00 0.00 0.00 0.00
74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
75 0.00 0.00 0.00 0.00
77 0.00 0.00 0.00 0.00
78 0.00 0.00 0.00 0.00
79 0.00 91,766,488.57 91,766,488.57 91,766,488.57
92 83,504,322.00 0.00 83,504,322.00 83,504,322.00
94 4,520,883.87 0.00 4,520,883.87 4,520,883.87 4,520,883.87
95 3,741,282.70 0.00 3,741,282.70 3,741,282.70 3,741,282.70
96 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
835,517,634.20 835,517,634.20 358,898,602.07 358,898,602.07 91,766,488.57 91,766,488.57 91,861,302.93 77,695,588.11 175,270,810.57 189,436,525.39 91,766,488.57
- Utilidad antes de impuestos y participaciones 14,165,714.82 14,165,714.82 14,165,714.82
- 91,861,302.93 91,861,302.93 189,436,525.39 189,436,525.39 105,932,203.39
- - -0.00 0.00
Participacion de trabajadores 10% -1,416,571.48 62/91 y 94/79 NIC 19
RESULTADO DESPUES DE GASTO LA PARTICIPACION DE TRABAJADORES 12,749,143.34
Impuesto a la renta 29.50% -3,760,997.29
RESULTADO DESPUES DEL IMPUESTO A LA RENTA 8,988,146.05
D. L. 892, Ley que regula el derecho que tienen los trabajadores a participar en las utilidades
RESULTADOS
POR
FUNCIÓN
Ganancia
105,932,203.39
0.00
0.00
105,932,203.39
105,932,203.39
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
0
DESCRIPCIÓN EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO ACTUAL PERIODO
ANTERIOR
Gastos Operacionales
Gastos de Administración -5,937,455.35
Gastos de Venta -3,741,282.70
variacion de costos
Utilidad Operativa 12,749,143.34
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
NIC 19
EGP POR NATURALEZA S/.
Ventas netas 105,932,203.39
(+-) Producción almacenada 0.00
(+ ) Producción inmovilizada 0
Total Producción 105,932,203.39
(-) Consumo
(+ ) Compras ###
6021 Materias primas para productos manufacturados
6032 Suministros ###
(+-) Variación existencias 0.00
6121 Materias primas 0.00
6132 Suministros 0.00
(-) Serv.prest.por terceros 0.00 -50,625,000.00
Valor agregado 55,307,203.39
(-) Cargas de personal -37,680,955.98
(-) Tributos -2,118,644.07
Excedente bruto de explotación 15,507,603.34
(-) Cargas diversas de gestión 0.00
(-) Provisiones de ejercicio -2,758,460.00
(+) Ingresos diversos 0.00
Resultado de explotación 12,749,143.34
(-) Carga financiera 0.00
(+) Ingresos Financieros 0.00
Resultado antes de p.e i. 12,749,143.34
P.T. 5% 0.00
I.R. 29.50% -3,760,997.29
Resultado del ejercicio 8,988,146.05
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
CUENTAS PATRIMONIALES Capital Capital Acciones de Excedente de Reserva Otras Resultados TOTAL
Adicional Inversión Revaluación Legal Reservas Acumulados
SALDOS AL......DE.......DE 0.00
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y
la corrección de errores sustanciales 0.00
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el
período 0.00
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
0.00
4. Nuevos aportes de accionistas
0.00
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y
donaciones 0.00
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
0.00
7. Revaluación de activos 0.00
8. Capitalización de partidas patrimoniales
0.00
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
0.00
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio 8,988,146.05 8,988,146.05
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas
patrimoniales 0.00
SALDOS AL......DE.......DE 0.00 8,988,146.05 8,988,146.05
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.