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AL VALOR RAZONABLE
S AL VALOR RAZONABLE
FORMATO : 5.1 Libro Diario
EMPRESA :
RUC :
EJERCICIO :
REFERENCIA DE LA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACION MOVIMIENTO
N º D EL
FE CHA DE LA
Nº OP. GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACION CO D. DE L L IBRO D O CU M EN T
O PE RACI ON Nº CORRELATIVA O COD. DENOMINACION DEBE HABER
O RE GI ST RO SU S TE NT AT
O RIO
---01---
101 Caja 94,234.00
1041 Cuentas corrientes operativas 200,000.00
1422 Préstamos 7,020.00
2011 Mercaderías 159,200.00
3341 Vehículos motorizados 330,000.00
39525 Unidades de transporte 62,300.00
40111 IGV – Cuenta propia 37,954.00
4212 Emitidas 14,815.00
5011 Acciones 500,000.00
5911 Utilidades acumuladas 175,385.00
1-Jan Por el activo, pasivo y patrimonial al reiniciar nuestras actividades económicas
---02--- B.I (Sub total) 44,594.92
6011 Mercaderías 44,594.92 IGV 18% 8,027.09
1673 IGV por acreditar en compras 8,027.09 Total 52,622.01
4212 Emitidas 52,622.01
3-Jan Por la compra de mercaderías
---03---
2011 Mercaderías 44,594.92
6111 Mercaderías 44,594.92
3-Jan Por el destino al almacén
---04---
4212 Emitidas 52,622.01
1041 Cuentas corrientes operativas 52,622.01
3-Jan Por la cancelación de compra de mercaderías
---05--- B.I (Sub total) 932.20
63111 De carga 932.20 IGV 18% 167.80
1673 IGV por acreditar en compras 167.80 Total 1,100.00
4212 Emitidas 1,100.00
4-Jan Por prestación del servicio de carga
---06---
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 279.66
95 GASTOS DE VENTAS 652.54
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 932.20
4-Jan Por los gastos incurridos
---07---
4212 Emitidas 1,100.00
101 Caja 1,100.00
4-Jan Por la cancelación del servicio de carga
---08---
1212 Emitidas en cartera 26,450.00
40111 IGV – Cuenta propia 4,034.75
7012 Mercaderías - venta local 22,415.25
6-Jan Por la venta de mercaderías B.I (Sub total) 22,415.25
---09--- IGV 18% 4,034.75
1041 Cuentas corrientes operativas 26,450.00 Total 26,450.00
1212 Emitidas en cartera 26,450.00
6-Jan Por la venta de mercaderías
---10---
SALDOS FINALES DEL BALANCE SALDOS FINALES DEL EE. GYP POR SALDOS FINALES DEL EE. GYP POR
MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
Cta. DETALLE GENERAL FUNCION NATURALEZA
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO Y PATRIM PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
101 Caja 94,234.00 1,100.00 93,134.00 -
1041 Cuentas corrientes operativas 226,450.00 52,622.01 173,827.99 -
1422 Préstamos 7,020.00 - 7,020.00 -
1212 Emitidas en cartera 26,450.00 26,450.00 - -
1673 IGV por acreditar en compras 8,194.88 - 8,194.88 -
2011 Mercaderías 203,794.92 - 203,794.92 -
3341 Vehículos motorizados 330,000.00 - 330,000.00 -
39525 Unidades de transporte - 62,300.00 - 62,300.00
40111 IGV – Cuenta propia - 41,988.75 - 41,988.75
4212 Emitidas 53,722.00 68,537.00 - 14,815.00
5011 Acciones - 500,000.00 - 500,000.00
5911 Utilidades acumuladas - 175,385.00 - 175,385.00
6011 Mercaderías 44,594.92 - 44,594.92 -
6111 Mercaderías - 44,594.92 - 44,594.92
63111 De carga 932.20 932.20 -
7012 Mercaderías - venta local - 22,415.25 - 22,415.25
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO - 932.20 - 932.20
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 279.66 - 279.66 -
95 GASTOS DE VENTAS 652.54 - 652.54 -
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996,325.11 996,325.11 862,431.12 862,431.12 - - - - - -
Pérdida o utilidad contable del Ejercicio (o periodo) - - - - - -
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63111
101
1041
1212
1673
2011
3341
39525
40111
4212
5011
5911
6011
6111
7012
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