UNIVERSIDAD DEL VALLE DE MÉXICO

COMPAÑÍA DEL CENTRO , S.A DE C.V

EJERCICIO 01 ENERO- 31 DICIEMBRE 2019
DEBE
DEUDORES DIVERSOS 2500.00
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 18000.00
INVENTARIO DE PRODUCCIÓN EN PROCESO 8000.00
INVENTARIO DE PRODUCCIÓN TERMINADO 10000.00
CAJA 3500.00
CLIENTES 14500.00
EQUIPO DE REPARTO 60000.00
EQUIPO DE CÓMPUTO 18000.00
MAQUINARIA 45000.00
SUELDOS Y SALARIO DIRECTOS 13500.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 8600.00
COMPRA DE MATERIA PRIMA 40000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 6500.00
GASTOS DE VENTAS 9000.00
GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 3000.00
GASTOS FINANCIEROS 2900.00
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 10500.00
PTU DEL PERIODO 2310.00
ISR DEL PERIODO 5405.40
DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO
DEP. ACUM. EQUIPO DE REPARTO
DEP. ACUM. DE MAQUINARIA
ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES
RESERVA LEGAL
VENTAS
PRODUCTOS FINANCIEROS
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES
PROVEEDORES
CAPITAL SOCIAL
SUMA $281,215.40

LOS INVENTARIOS FINALES FUERON LOS SIGUIENTES:

MATERIA PRIMA 19000.00
PRODUCCIÓN EN PROCESO 5000.00
PRODUCCIÓN TERMINADA 8500.00
VALLE DE MÉXICO CAMPUS TEXCOCO

A DE C.V
MBRE 2019
HABER

1800.00
6000.00
9000.00
2500.00
5000.00
105000.00
7000.00
39000.00
18000.00
87915.40
$281,215.40

IENTES:
MPUS TEXCOCO ALUMNA: ELIZABETH MERLAN DELGADO

COMPAÑÍA DEL CENTRO, S.A DE C.V

ESTADOS DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Y COSTO DE PRODUCCIÓN
DE 01 ENERIO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
EJERCICIO
INV. INICIAL DE PRODUCCIÓN EN PROCESO
INV. INICIAL DE MATERIA PRIMA
COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA
COMPRAS TOTALES DE MATERIA PRIMA 40000.00
GASTOS /COMPRA DE MATERIA PRIMA 3000.00
COMPRAS TOTALES DE MATERIA PRIMA 43000.00
DEVOLUCIÓN SOBRE COMPRA DE MATERIA PRIMA 0.00
MATERIA PRIMA DISPONIBLE
INV. FINAL DE MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA UTILIZADA
MANO DE OBRA (SUELDOS Y SALARIOS)
COSTO PRIMO
GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN
COSTO INCURRIDO DE PRODUCCIÓN
PRODUCTO EN PROCESO DISPONIBLE
INV. FINAL DE PRODUCCIÓN EN PROCESO
PRODUCCIÓN TERMINADA
INV. INICIAL DE PRODUCCIÓN TERMINADA
PRODUCCIÓN TERMINADA DISPONIBLE
INV. FINAL DE PRODUCCIÓN TERMINADA
COSTO DE PRODUCCIÓN DE LO VENDIDO

FIRMAS

ELIZABETH MERLAN
ELABORO C.P AUTORIZO
IZABETH MERLAN DELGADO

TRO, S.A DE C.V

STO DE PRODUCCIÓN DE LO VENDIDO
CIEMBRE DEL 2019
O
8000.00
18000.00

61000.00
19000.00
42000.00
13500.00
55500.00
10500.00
66000.00
74000.00
5000.00
69000.00
10000.00
79000.00
8500.00
70500.00

ELIZABETH MERLAN DELGADO

AUTORIZO LAE
 ESTADO DE RESULTADOS
COMPAÑÍA DEL CENTRO SA. DE C.V
DEL 01 ENERO AL 30 DE DICIEMBRE 2020

VENTAS
REBAJAS SOBRE
UTILIDAD BRUTA
GASTOS GENERALES
GASTOS DE VENTA 9000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 6500.00
UTILIDAD DESPUÉS DE LOS GASTOS GENERALES
OTROS INGRESOS Y GASTOS
OTROS PRODUCTOS
PTU 2310.00
RESULTADO INTEGRAL DEL FINANCIAMIENTO
GASTOS FINANCIEROS 2900.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 7000.00
UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS
ISR 5405.40
UTILIDAD NETA
TADOS
A. DE C.V
BRE 2020

105000.00
70500.00
34500.00

19000.00
2310.00

4100.00

12590.00

7184.60
 ESTA

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCOS
CLIENTES
ALMACENES
MATERIA PRIMA 19000.00
PRODUCCIÓN EN PROCESO 5000.00
PRODUCCIÓN TERMINADA 8500.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
EQUIPO DE COMPUTO 18000.00
DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMPUTO 1800.00
MAQUINARIA 45000.00
DEP. ACUM. EQUIPO DE REPARTO 6000.00
TOTAL ACTIVO FIJO
ACTIVO INTANGIBLE

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

TOTAL ACTIVO DIFERIDO

TOTAL ACTIVO+ CAPITAL

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA
COMPAÑÍA DEL CENTRO SA. DE C.V
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2020

3500.00

14500.00

1830000.00

16200.00

371400.00
771400.00

8600.00
8600.00

2610000.00
 SICIÓN FINANCIERA
EL CENTRO SA. DE C.V
O AL 31 DE DICIEMBRE 2020
PASIVO CIRCULANTE
PASIVO CORTO PLAZO

PROOVEDORES 18000.00
ACREDORES DIVERSOS
IMPUESTOS POR PAGAR
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE

TOTAL PASIVO + CAPITAL

18000.00

18000.00

87915.40
5000.00
39000.00

18000.00
UNIVERSIDAD DEL VALLE DE MÉXICO CAMPUS TEXCOCO

COMPAÑÍA
CLASIFI
DEUDORES DIVERSOS
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA
INVENTARIO DE PRODUCCIÓN EN PROCESO
INVENTARIO DE PRODUCCIÓN TERMINADO
CAJA
CLIENTES
EQUIPO DE REPARTO
EQUIPO DE CÓMPUTO
MAQUINARIA
SUELDOS Y SALARIO DIRECTOS
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
COMPRA DE MATERIA PRIMA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTAS
GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
PTU DEL PERIODO
ISR DEL PERIODO
DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO
DEP. ACUM. EQUIPO DE REPARTO
DEP. ACUM. DE MAQUINARIA
ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES
RESERVA LEGAL
VENTAS
PRODUCTOS FINANCIEROS
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES
PROVEEDORES
CAPITAL SOCIAL
SUMA
MÉXICO CAMPUS TEXCOCO

COMPAÑÍA DEL CENTRO , S.A DE C.V

CLASIFICACIÓN DE CUENTAS
DEBE
2500.00
18000.00
8000.00
10000.00
3500.00
14500.00
60000.00
18000.00
45000.00
13500.00
8600.00
40000.00
6500.00
9000.00
3000.00
2900.00
10500.00
2310.00
5405.40

$281,215.40
 ELIZABETH MERLAN DELGADO

ÑÍA DEL CENTRO , S.A DE C.V

ASIFICACIÓN DE CUENTAS
HABER

1800.00
6000.00
9000.00
2500.00
5000.00
105000.00
7000.00
39000.00
18000.00
87915.40
$281,215.40
RLAN DELGADO

BALANCE GENERAL A. CIRCULANTE

ESTADO COSTO DE PRODUCCIÓN
ESTADO COSTO DE PRODUCCIÓN
ESTADO COSTO DE PRODUCCIÓN
BALANCE GENERAL A. CIRCULANTE
BALANCE GENERAL A. CIRCULANTE
BALANCE GENERAL A.FIJO
BALANCE GENERAL A.FIJO
BALANCE GENERAL A.FIJO
ESTADOS DE COSTO DE PRODUCCIÓN
BALANCE GENERAL A. CIRCULANTE DIFERIDO
ESTADO COSTO DE PRODUCCIÓN
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
BALANCE GENERAL ACTIVO- FIJO O CIRCULANTE
BALANCE GENERAL ACTIVO- FIJO O CIRCULANTE
BALANCE GENERAL ACTIVO- FIJO O CIRCULANTE
BALANCE GENERAL ACTIVO CIRCULANTE (CLIENTES MOROSOS)
BALANCE GENERAL CAPITAL CONTABLR
ESTADO RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
BALANCE GENERAL CAPITAL CONTABLE
BALANCE GENERAL A. CORTO PLAZO
BALANCE GENERAL CAPITAL CONTABLE