UNIVERSIDAD PRIVADA

DOMINGO SAVIO

“Clase Práctica -Flujogramas de Procesos”

INTEGRANTES:

ABIGAIL MERCEDES AYMA ESCALERA 

CIPRIAN CARRILLO CUTIPA 
PATRICIA TATIANA MARAÑON PRADO
WILSON SALEK ALGARAÑAZ
Realizar los siguientes Flujogramas de los siguientes procesos de
trabajo:

 Proceso No 1 –  Pago a Proveedores

1.   El Gerente de Administración y Finanzas elabora y entrega toda la

documentación un día antes del pago a proveedores al Gerente
General.
2.   Revisa  toda  la  documentación  el  Gerente  General  y  devuelve  al 
Gerente  de
Administración y Finanzas con la aprobación respectiva.
3.   El Gerente General firma los cheques, el día destinado al pago de los
proveedores
4.   El Gerente de Administración y Finanzas alista toda la documentación
y entrega al Auxiliar Contable.
5.   El Auxiliar Contable realiza el pago a los proveedores, quienes deben
emitir la factura y/ Recibo como constancia del pago.
6.   Una vez que el Auxiliar Contable realiza los pagos, entrega factura y/o
recibo al Contador para que adjunte el comprobante respectivo de
egreso para su archivo.

Observaciones Del Proceso

En el proceso de pago a proveedores se hizo una observación, se pudo ver

que el día de pago, el  Gerente General tiene que  firmar  los cheques de 
los  proveedores el día que  revisa  la documentación que el Gerente de
Administración y Finanzas entrega.
Esto provoca que el Gerente de Administración y Finanzas pierda tiempo
esperando que los cheques sean firmados y al mismo tiempo los
proveedores tengan que esperar por el pago.
También se observa que el proveedor no firma ningún documento que
compruebe que la deuda fue pagada.
 
 Solución a los problemas

El día previo al pago, cuando Gerencia revisa la documentación que envía el 
Gerente de Administración y Finanzas, no solo debe revisar la información,
sino también firmar los cheques el mismo día, el no hacerlo ocasiona pérdida
de tiempo y malestar por parte de los proveedores.
Como no existe un documento que compruebe el pago a proveedores, es
necesario crear una planilla de pago de proveedores, la cual debe ser
firmada por los mismos al efectuarse la cancelación.

 
 
Proceso No 2 - Pago a Transportistas Independientes
 

1.   El transportista se dirige con el contador, para que este efectúe la

Nota de liquidación correspondiente por sus servicios.
2.   El contador exige la copia de boletas de pesos que se emite cuando
se realiza la recepción del producto, posteriormente con la placa, el
nombre del transportista y la procedencia del grano se procede a la
verificación de datos, con cada nota de recepción, luego  se realiza el
cálculo manual del monto a cancelar, descontando además los
anticipos por combustible o lubricantes.
3.   Con la nota de liquidación al transportista, este pasa por caja donde
se realiza su pago y se entrega el recibo del pago correspondiente.
4.   La cajera pasa al auxiliar contable, la copia del recibo para su archivo.

Observaciones Del Proceso

En el proceso de cálculo del monto a pagar, hemos notado una observación, es

mucha la documentación la cual tiene que revisar el contador y cerciorarse de
que todo esté en orden.
Y que la forma de cálculo es manual, esto es un proceso donde por presión de
tiempo el contador puede equivocarse, calculando mal y perdiendo aún más
tiempo.

Soluciones a los problemas

Antes de pasar donde el contador, tendría que ir donde el auxiliar contable,

donde él puede hacer la revisión y el filtro correspondiente de que toda la
documentación esté en orden.

Para el cálculo del pago, se debería optar por un sistema contable, donde se
hagan los registros correspondientes y al mismo tiempo el pago sea calculando
con todo lo necesario, descuentos, beneficios, etc.

Proceso No 3 –  Pago a Contratistas

1.   El  técnico  agrícola  elabora  la  planilla  de  pago  a  contratistas,  la

información  debe contener el nombre del contratista, cantidad de
hectáreas limpiadas, precio por hectárea, descuentos y monto total a
pagar.
2.   Esta planilla es remitida al Gerente de Producción para su verificación
3.  El Gerente de Producción verifica la planilla observando que no tenga
ninguna anormalidad. Si fuera observada se la devuelve al técnico
agrícola para su corrección volviendo de esta manera al primer paso
del proceso.
4.   Si no tuviera observación se envía al Gerente de Administración y
Finanzas para que elabore el cheque, que es enviado a la Gerencia
General adjuntando la planilla para su revisión y firma.
5.   La Gerencia General, revisa la planilla, firma el cheque lo remite a la
cajera para que realice el pago correspondiente al contratista.
6.   La cajera realiza el pago y el respectivo comprobante del mismo, el
cual es firmado por el contratista dejando una copia para su archivo.
 
Proceso 4 – Pago a Proveedor

A continuación, se detalla el proceso existente en una empresa para el

pago a proveedores.
Los proveedores emiten las facturas y las entregan en el Departamento de
Contabilidad y en este departamento el Auxiliar Contable registra en el
sistema contable de la empresa, es decir, digita la información contenida la
factura en un sistema computarizado. Luego, son enviadas al Gerente de
Producción todas las facturas que hayan llegado en el día, para su visto
bueno (firma en señal de conformidad).
El Gerente de Producción evalúa cada factura, de estar conforme es enviada
a la Encargada de Caja para su pago. Las facturas no conformes son
devueltas al Departamento de Contabilidad para que sean descargadas del
sistema contable y devueltas al proveedor. Elaborar el flujograma
correspondiente.
 Pago 5 –  Inducción Laboral
 

El proceso de inducción en toda organización es una actividad importante que

tiene como objetivo integrar al nuevo trabajador a la empresa, creando un
sentimiento de pertenencia y compromiso de éste con su nuevo centro de
labores. El procedimiento para la inducción de la empresa de tubos de PVC.
Atlantis SAC, es como se menciona a continuación:

El Asistente del área de RR.HH. da la bienvenida al nuevo trabajador, luego de

ello le explica brevemente el organigrama de la empresa, seguidamente le
informa de otros datos importantes (como por ejemplo el horario de trabajo, la
ubicación de su lugar de trabajo, el tiempo de refrigerio, la forma de pago del
sueldo, etc.). Una vez que el asistente termina de dar al trabajador toda esta
información, imprime el formato de inducción, el cual le pide al trabajador que
llene y firme. Con el formato firmado, el trabajador se dirige al área de
Asistencia Social, donde la Asistente recibe el formato firmado y le brinda
información sobre los beneficios asistenciales que da la organización.
Finalmente, la Asistente Social registra (digita) y archiva la información del
formato en el sistema (base de datos) con lo que termina el proceso de
inducción.

Se pide elaborar el flujograma funcional correspondiente para este

procedimiento.