Universidad Virtual del Estado de Guan

Nombre Del Alumno

Jairo Leonel Martinez Serrano 
Matricula 170094

Materia Contabilidad a plicada

Nombre De La Evidencia
Resolucion de un p
Nombre Del Asesor
Ma.Socorro Fuentes Martinez 
Nombre Del Módulo
Contabilidad aplicada a los negocio
 juato

esto de efectivo

Fecha De 7/19/201
Entrega 9
 El presupuesto de efectivo
FLUJO DE EFECTIVO PARA ENERO, FEBRERO, MARZO Y ABRIL
2019.

PLANTEAMIENTO:

VENTAS
COSTO DE VENTAS
MARGEN DE CONTRIBUCION
COSTO DE OPERACIÓN
UTILIDAD DE OPERACIÓN
I.S.R. Y P.T.U.
UTILIDAD DE EJERCICIO

De los ingresos,40% de contado

TO
VE
ENERO $6,480.00
FEBRERO $6,998.40
MARZO $7,558.27
ABRIL $8,162.93

SUMA
$29,199.61

De las ventas a crédito 60%

VENTAS
VENTAS DICIEMBRE POR PAGAR EN ENERO

VENTAS DE ENERO POR PAGAR EN FEBRERO $6,480.00

VENTAS DE FEBRERO POR PAGAR EN MARZO $6,998.40
VENTAS DE MARZO POR PAGAR EN ABRIL $7,558.27
VENTAS DE ABRIL POR PAGAR EN MAYO $8,162.93

SUMA

MENOS ABRIL QUE SE RECUPERA EN MAYO

CALCUOLO DE
INGRESOS
ZO Y ABRIL

ENERO FEBRERO
$6,480.00 $6,998.40
$3,240.00 $3,499.20
$3,240.00 $3,499.20
$3,000.00 $3,000.00
$240.00 $499.20

$240.00 $499.20

TOTAL
VENTAS %D

$6,480.00
$6,998.40
$7,558.27
$8,162.93

$29,199.61

TOTAL
VENTAS %

$6,480.00
$6,998.40
$7,558.27
$8,162.93
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
SUMA $

PAGO D E M ERCANCIAS:
NOVIEMBRE A PAGAR A 60 DIAS
DICIEMBRE A PAGAR A 30 Y 60 DIAS
ENERO A PAGAR A 30 Y 60 DIAS
FEBRERO A PAGAR A 30 Y 60 DIAS MARZO A PAGAR A 30 Y 60 DIAS

ABRIL A PAGAR A 30 Y 60 DIAS

SUMA

PAGO DE GASTOS DE OPERACIÓN

ENERO $3
FEBRERO $3
MARZO $3
ABRIL $3
SUMA $12
 PAGO ISR Y PTU/PAGO DOCTO./PAGO ACTIVO FIJO
I.S.R.
P.T.U.

DOCUMENTO POR PAGAR

COMPRA ACTIVO FIJO
SUMA
EGRESOS

COSTO DE V EN
TAS
Elaboración de cédula Ingresos y
Egresos:

ENERO

INGRESOS
 $6,480.00
$6,998.40
$7,558.27
$8,162.93
$29,199.61

E FEBRE
N
$2,000.00 RO
E
R
$1,000.00 $2,000.00

O $1,620.00

$3,000.00 $3,620.00

TO DEPRECIACION
TA
$3,000 L $150
CO
$3,000 $150
ST
$3,000 O $150
DE
$3,000 $150
OP
$12,000 ER $600
AC
IÓ
N
 ENER FEBRERO
O

$800

$2,500 $2,500
$3,300 $2,500

TOTAL
DE % COS
VENTAS
ENERO FEBRERO
40% COBRADO EN EFECTIVO
COBRO DE VENTAS A CREDITO. EL 60%
COBRO DE DOCUMENTO
SUMA TOTAL DE INGRESOS

EGRESOS ENER

PAGO DE MERCANCIAS
PAGO DE COSTO DE OPERACIÓN I.S.R.
P.T.U.

PAGO DE DOCUMENTO
COMPRA DE ACTIVO FIJO (EQUIPO)
SUMA TOTAL DE EGRESOS

CEDULA DEFINITIVA

ENER
SALDO IN ICIAL EN EF ECTIVO INGRESOS
PRESTAMO
SUMA DE INGRESOS

EGRESOS
PAGO DE INT ERESES
INVERSION POR SOBRANTE DE EFECTIVO SUMA DE
EGRESOS

SALDO FINAL MAXIMO DE EFECTIVO  

 $2,592.00 $2,799.36
$3,600.00 $3,888.00
$1,000
$6,192.00 $7,687.36

ENERO FEBRERO

$3,000.00 $3,620.00
$2,650 $2,650

$800
$2,500 $2,500
$8,950.00 $8,770.00

ENERO FEBRERO
$1,000
$6,
$2,000
$7,
192.00 687.36
3,758.00 $1,270.54
$10,950.00 $10,957.90

$8, $8,770.00
950 $187.90
.00 $8,957.90
$8,
950
.00
$2,000.00
$2,000.00