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Matricula 17009407
esupuesto de efectivo
os v1
PLANTEAMIENTO:
ENERO FEBRERO
VENTAS $6,480.00 $6,998.40
COSTO DE VENTAS $3,240.00 $3,499.20
MARGEN DE CONTRIBUCION $3,240.00 $3,499.20
COSTO DE OPERACIÓN $3,000.00 $3,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN $240.00 $499.20
I.S.R. Y P.T.U.
UTILIDAD DE EJERCICIO $240.00 $499.20
CALCUOLO DE
INGRESOS
De los ingresos,40% de contado
TOTAL
VENTAS % DE CONTADO
ENERO $6,480.00
FEBRERO $6,998.40
MARZO $7,558.27
ABRIL $8,162.93
SUMA $29,199.61
SUMA
MENOS ABRIL QUE SE RECUPERA EN MAYO
EGRESOS
TOTAL DE
COSTO DE VENTAS VENTAS % COSTO DE VENTAS
ENERO $6,480.00
FEBRERO $6,998.40
MARZO $7,558.27
ABRIL $8,162.93
SUMA $29,199.61
ENERO FEBRERO
INGRESOS
40% COBRADO EN EFECTIVO $2,592.00 $2,799.36
COBRO DE VENTAS A CREDITO. EL 60% $3,600.00 $3,888.00
COBRO DE DOCUMENTO $1,000
SUMA TOTAL DE INGRESOS $6,192.00 $7,687.36
ENERO FEBRERO
EGRESOS
PAGO DE MERCANCIAS $3,000.00 $3,620.00
PAGO DE COSTO DE OPERACIÓN $2,650 $2,650
I.S.R.
P.T.U.
PAGO DE DOCUMENTO $800
COMPRA DE ACTIVO FIJO (EQUIPO) $2,500 $2,500
SUMA TOTAL DE EGRESOS $8,950.00 $8,770.00
CEDULA DEFINITIVA
ENERO FEBRERO
SALDO INICIAL EN EFECTIVO $1,000 $2,000
INGRESOS $6,192.00 $7,687.36
PRESTAMO 3,758.00 $1,270.54
SUMA DE INGRESOS $10,950.00 $10,957.90
EGRESOS $8,950.00 $8,770.00
PAGO DE INTERESES $187.90
INVERSION POR SOBRANTE DE EFECTIVO
SUMA DE EGRESOS $8,950.00 $8,957.90
SALDO FINAL MAXIMO DE EFECTIVO $2,000.00 $2,000.00
PUNTO DE
INCREMENTO VENTAS 1.08
ULTIMA VENTA $6,000
COSTO DE VENTA 50%
TOTAL
MARZO ABRIL CUATRIMESTRE
$7,558.27 $8,162.93 $29,199.61
$3,779.14 $4,081.47 $14,599.80
$3,779.14 $4,081.47 $14,599.80
$3,000.00 $3,000.00 $12,000.00
$779.14 $1,081.47 $2,599.80
$1,200 $700 $1,900
-$420.86 $381.47 $699.80
TOTAL
% DE CONTADO CONTADO
0.40 $2,592.00
0.40 $2,799.36
0.40 $3,023.31
0.40 $3,265.17
$11,679.84
TOTAL
% CRÉDITO CREDITO
$3,600.00
0.60 $3,888.00
0.60 $4,199.04
0.60 $4,534.96
0.60 $4,897.76
$21,119.76
$16,222.00
COSTO
% COSTO DE VENTAS VENTAS
0.50 $3,240.00
0.50 $3,499.20
0.50 $3,779.14
0.50 $4,081.47
$14,599.80
TOTAL
AMORTIZACION EROGADO
$200 $2,650
$200 $2,650
$200 $2,650
$200 $2,650
$800 $10,600
Solicitar un crédito comercial (pagar las compras al crédito en vez de al contado) o, en todo caso,
un mayor crédito.
Si prevemos que vamos a tener un excedente de efectivo, podríamos, por ejemplo:
Invertirlo en la adquisición de nueva maquinaria o nuevos equipos.
Invertirlo en la expansión del negocio.
JUSTIFICACION
Al conocer el presupuesto de efectivo nos permitira mas a fondo tener un mejor conocimiento de el futuro escenario de un proyecto o neg
sabremos si el futuro proyecto o negocio será rentable (cuando los futuros ingresos son mayores que los futuros egresos), o saber si serem
capaces de pagar oportunamente una deuda contraída.