Materiales del Norte SA

Estados de resultados proyectados

Noviembre 2008 Diciembre 2008

Ventas 65,000.00 70,000.00
Costos de ventas 32,500.00 35,000.00
Utilidad bruta 32,500.00 35,000.00

Sueldos 4,500.00 4,500.00

Depreciación 3,400.00 3,400.00
Otros gastos 10,000.00 10,000.00

Gastos de operación 17,900.00 17,900.00

Utilidad operativa 14,600.00 17,100.00

Productos financieros 0.00 32.14

Gastos financieros 1,150.00 1,000.00

Utilidad antes de impuestos 13,450.00 16,132.14

ISR 4,707.50 5,646.25

Utilidad neta 8,742.50 10,485.89

Materiales del Norte SA

Flujo de caja proyectado

Noviembre 2008 Diciembre 2008

Saldo inicial efvo. 35,000.00 25,000.00
Entradas de efectivo
Ventas de contado del mes 26,000.00 28,000.00
Ventas de crédito del mes anterior 24,000.00 30,000.00
Préstamos 0.00 60,000.00
Productos financieros 0.00 32.14

Total de entradas de efvo. 85,000.00 143,032.14

Salidas de efectivo
Compras 32,500.00 35,000.00
Sueldos 4,500.00 4,500.00
Otros gastos 10,000.00 10,000.00
Gastos financieros 1,150.00 1,000.00
Impuestos 4,707.50 5,646.25
Inversiones en Activos Fijos 0.00 60,000.00
Pago de préstamos 0.00 10,000.00

Total de salidas de efvo. 52,857.50 126,146.25

Flujo neto de efectivo 32,142.50 16,885.89

Saldo mínimo deseado 25,000.00 25,000.00
Sobrante/faltante de efectivo 7,142.50 -8,114.11
Pago de ptmos. De corto plazo 5,000.00 -5,971.61
Sobrante/faltante de efectivo 2,142.50 -2,142.50
Inversión temporal 2,142.50 2,142.50
0.00 0.00

Materiales del Norte SA

Estado de situación financiera proyectado

Noviembre 2008 Diciembre 2008

Efectivo 25,000.00 25,000.00
Inversiones 2,142.50 0.00
Clientes 69,000.00 81,000.00
Inventarios 45,000.00 45,000.00
Total de Activos circulantes 141,142.50 151,000.00

Activos fijos 170,000.00 230,000.00

Dep acumulada 43,400.00 46,800.00
Activos fijos netos 126,600.00 183,200.00

Total de activos 267,742.50 334,200.00

Prestamos de corto plazo 0.00 5,971.61

Pasivo de corto plazo 0.00 5,971.61

Pasivos de largo plazo 50,000.00 100,000.00

Paivos de largo plazo 50,000.00 100,000.00
Pasivos totales 50,000.00 105,971.61

Capital contable
Capital social 133,000.00 133,000.00
Utilidades retenidas 84,742.50 95,228.39
Total capital contable 217,742.50 228,228.39
Suma pasivos + capital contable 267,742.50 334,200.00
Diferencia 0.00 0.00

Materiales del Norte SA

Estado de flujos de efectivo poryectados (método indirecto)
Ejercicio 2009 Ejercicio 2010

0.00 0.00
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Ejercicio 2009 Ejercicio 2010

0.00 0.00
 0.00 0.00

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Ejercicio 2009 Ejercicio 2010 Cédula de cobranza

Septiembre
Ventas del mes 40,000.00
Ventas contado 16,000.00
Ventas a crédito 24,000.00

Saldo incial Clientes 0

Cobranza
Por cobrar
Saldo final de clientes

Inventarios
Noviembre
Saldo inicial 45,000.00
Compras 32,500.00
Costo de ventas 32,500.00
Saldo final 45,000.00

ctados (método indirecto)

Octubre Noviembre Diciembre
50,000.00 65,000.00 70,000.00
20,000.00 26,000.00 28,000.00
30,000.00 39,000.00 42,000.00

54,000.00 54,000.00 69,000.00

0 24,000.00 30,000.00
0 39,000.00 42,000.00
54,000.00 69,000.00 81,000.00

Diciembre
45,000.00
35,000.00
35,000.00
45,000.00