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Este documento describe los diferentes tipos de cartas de crédito según varios criterios como su revocabilidad, confirmación, forma de pago, cláusulas, y finalidad. Las cartas de crédito pueden ser revocables o irrevocables, confirmadas o no confirmadas, pagaderas a la vista, con aceptación, mixtas o diferidas, rotativas, con cláusula roja o verde, transferibles o ficticias, y utilizadas como garantía, sustitución de facturas, aval o financiamiento comercial.
Este documento describe los diferentes tipos de cartas de crédito según varios criterios como su revocabilidad, confirmación, forma de pago, cláusulas, y finalidad. Las cartas de crédito pueden ser revocables o irrevocables, confirmadas o no confirmadas, pagaderas a la vista, con aceptación, mixtas o diferidas, rotativas, con cláusula roja o verde, transferibles o ficticias, y utilizadas como garantía, sustitución de facturas, aval o financiamiento comercial.
Este documento describe los diferentes tipos de cartas de crédito según varios criterios como su revocabilidad, confirmación, forma de pago, cláusulas, y finalidad. Las cartas de crédito pueden ser revocables o irrevocables, confirmadas o no confirmadas, pagaderas a la vista, con aceptación, mixtas o diferidas, rotativas, con cláusula roja o verde, transferibles o ficticias, y utilizadas como garantía, sustitución de facturas, aval o financiamiento comercial.
Revocables o Irrevocables: Por omisión, la carta de crédito
se considera irrevocable, es decir, el compromiso emitido y aceptado por las partes no puede ser modificado sin el consentimiento de todas las partes involucradas (ordenante, bancos, beneficiario). Por expresa indicación puede emitirse un crédito documentario nominado revocable, en cuyo caso podrá modificarse siempre que no haya sido utilizado, y quedarán firmes las obligaciones adquiridas, o en curso de ejecución.
Según el compromiso:
Confirmadas: La carta de crédito confirmada añade una
segunda garantía de otro banco. El banco avisador, la sucursal o el banco corresponsal mediante el banco emisor envía la carta de crédito, añade su obligación y compromiso de pago a la carta de crédito. Esta confirmación significa que el vendedor/beneficiario puede observar de manera adicional la solvencia del banco que confirma para asegurar el pago. No confirmadas: Una carta de crédito sin confirmar es cuando el documento soporta sólo la garantía del banco emisor. El banco avisador simplemente informa al exportador los términos y condiciones de la carta de crédito, sin añadir sus obligaciones de pago. El exportador asume el riesgo de pago del banco emisor, que normalmente se encuentra en un país extranjero.
Según la forma de pago:
A la vista: pagaderas contra la documentación formal
Con aceptación: a cambio de un plazo cierto, con fecha fija Mixtas: combinación de las anteriores Pago diferido: semejantes a las establecidas pero con ciertos requisitos extra, sobre plazo y montos
Según las cláusulas:
Rotativo: su monto se reinstala automáticamente al ser
utilizado Con cláusula roja: el beneficiario puede recibir anticipos Con cláusula verde: financiamiento por mercaderías aún no despachadas Pantalla (Dummy Credit): crédito falso, que quedará pendiente de utilización Transferibles: el beneficiario puede transferirlo
Según su finalidad:
Cartas de Crédito de garantía: objetivo de consolidar el
pago, función básica Crédito Back to Back: sustitución de facturas comerciales para cobro de crédito Carta de Crédito “Stand-By”: caracterizadas por ser similares a la fianza, con el fin de avalar la operación Cartas de Crédito comerciales: emitidas por los bancos a sus clientes para poder financiar sus operaciones