Resultados de Auditorías

SYSDE

• Se contrató una empresa panameña por un monto de $us 5.15

Millones para proveer un software de administración del Sistema
Integrado de Pensiones.
• La empresa contratada ofreció el software de AFP Futuro, pero esta
AFP no dio su aval para utilizar sus códigos fuentes por lo que
dolosamente introduce en el contrato el concepto de “otro de calidad
idónea” con el fin de usar la base de otro software de otro país.
• Se pagó en 59% del monto del contrato por $us 3.05 Millones (por
concepto de licencia y otros productos menores no relevantes).
• El software nunca fue entregado de acuerdo al contrato.
CONTRATO DE SOFTWARE EMPRESA SYSDE PANAMÁ

El contrato introduce dolosamente

el concepto:

“Implementación de la versión
SYSDE Pensión implementada en
o un software de
AFP Futuro
calidad idónea y
características técnicas y
funcionales similares",
 AUTORIZACIÓN DEL
PROCESO DE CONTRATACIÓN DE SYSDE

Un mes después del inicio del

proceso previo de contratación,
el Directorio como Máxima
Autoridad Ejecutiva, autoriza el
Proceso de Contratación Directa
de la empresa seleccionada:
SYSDE Internacional Inc.
Aceptando:
• El descuento del 7% del
pago parcial en vez de una
Boleta de Garantía de
Cumplimiento de Contrato.
• El cambio doloso en el
objeto del contrato.
 SYSDE FACTURÓ EL 59% DEL MONTO
ESTABLECIDO EN EL CONTRATO
Expresado en millones de dólares americanos

3,05
2,82 2,85

2,39
2,21
2,04
1; 1,77
1,77

0,43
0,27 0,2
0,17 0,18
0,03
1 2 3 4 5 6 7

USD 3.05 MM, 59% del monto del contrato.

 DESARROLLO DE SOFTWARE
SYSDE INTERNACIONAL INC.
ACCIONES EJECUTADAS:
• LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA, EMITIO INFORME DE RELEVAMIENTO DE
INFORMACION ESPECIFICA: GP/AI/INF.RELEV N° 002/2019 (SYSDE), IDENTIFICANDO
PARA CADA CASO LOS PRESUNTOS AUTORES Y/O PARTÍCIPES POR LA PRESUNTA
COMISION DE LOS DELITOS DE:
- Incumplimiento de Deberes
- Contratos Lesivos al Estado
- Conducta Antieconómica
• FUNCIONARIOS PRINCIPALES INVOLUCRADOS: 9

ACCIONES A REALIZAR:

• AJUSTES DEL PROYECTO DE DENUNCIA PENAL, A CARGO DE LA UNIDAD LEGAL DE LA GESTORA, EN BASE
A LA RETROALIMENTACIÓN QUE RECIBA DEL MEFP, PARA POSTERIOR FORMALIZACIÓN Y PRESENTACION
DE LA MISMA EN FISCALIA.
 HEINSHON

• Resuelto el contrato con SYSDE, se contrata nuevamente la compra de

un software con la empresa colombiana Heinsohn.
• La empresa ofrece la venta de un bien, pero el contrato establece que la
empresa es propietaria del bien y la Gestora adquiere únicamente el
derecho al uso (es decir, no es venta sino un alquiler del bien).
• Se incrementa el valor del software sin justificativo alguno en 114% con
referencia al contrato con SYSDE ($us 10.98 Millones).
• El contrato además del valor del software, incluye el pago anual por uso
y mantenimiento del sistema y el código fuente ($us 1.68 Millones).
• Este contrato, fue firmado en medio de un conflicto social (23 de
octubre de 2019), se resuelve por las irregularidades manifiestas.
 HEINSOHN BUSINESS TECHNOLOGY
SOBREPRECIO EN EL MONTO DE CONTRATOS PARA EL
SOFTWARE
(En dólares americanos)
12.000.000

10.98 MM

10.000.000

8.000.000
+114%
6.000.000
Sobreprecio
5.15 MM

4.000.000

2.000.000

0
SYSDE HEINSOHN
 CONTRADICCIÓN DEL CONTRATO CON
HEINSOHN BUSINESS TECHNOLOGY

TERCERA.- (OBJETO Y
CAUSA DEL CONTRATO)
El objeto y causa del
contrato es la “Adquisición
del Software para la
Gestora Pública de la
Seguridad Social de
Largo Plazo” que en
adelante se denominará EL
BIEN;…
SÉPTIMA.- Numeral 7.5
(Código Fuente Como
Garantía).
Teniendo en cuenta que la
ENTIDAD reconoce y acepta
expresamente que el BIEN
es de propiedad intelectual de
el PROVEEDOR y…

… la ENTIDAD adquiere
únicamente el derecho al
USO del BIEN,…
OBSERVACIONES CONTRATO CON HEINSOHN

No descompilar, desensamblar,
traducir; así como tampoco utilizar
técnicas de ingeniería inversa sobre
el BIEN y en general a no llevar a
cabo alguna operación cuyo objeto
sea obtener, conocer, Igualmente,
la ENTIDAD se obliga a tomar
todas las precauciones y medidas
de seguridad razonables y
necesarias para que terceros
tampoco descompilen,
desensamblen, traduzcan,
modifiquen o utilicen técnicas de
ingeniería inversa sobre el BIEN.
OBSERVACIONES CONTRATO CON HEINSOHN

No licenciar, dar en comodato,

prestar, entregar, reproducir,
exhibir, comunicar, exportar,
transformar, comercializar, ceder,
vender, traspasar, arrendar,
distribuir electrónicamente o en
cualquier otra forma, y en general,
a no disponer a ningún título del
BIEN. Igualmente, a no permitir
el uso del BIEN por terceros, ni
brindar servicios de ninguna clase
a través o con el uso del mismo.
 AUTORIZACIÓN DEL
PROCESO DE CONTRATACIÓN DE HEINSOHN

Un mes después del inicio del

proceso previo de contratación,
el Directorio como MAE,
autoriza el Proceso de
Contratación Directa de la
empresa seleccionada
(HEINSOHN BUSINESS
TECHNOLOGY). Teniendo
conocimiento de los
antecedentes y el contrato.
 Presunto Daño Económico Proyectado del uso
del Software de Heinsohn a 40 Años

Costo x 40
Costo Anual
DESCRIPCIÓN USD años
USD

Servicio de Mantenimiento y Soporte Técnico (COSTO MENUSUAL: USD 16,450) 197,400 7,896,000

Código Fuente (Uso) 1,483,614 59,344,560

Costo del Software 10,983,502

TOTAL 1,681,014 78,224,062

 DESARROLLO DE SOFTWARE
HEINSOHN BUSINESS TECHNOLOGY
SITUACION ACTUAL DEL PROCESO:
• LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA, EMITIO INFORME DE RELEVAMIENTO DE
INFORMACION ESPECIFICA: GP/AI/RELEV N° 001/2020 (HEINSOHN),
IDENTIFICANDO PARA CADA CASO LOS PRESUNTOS AUTORES Y/O PARTÍCIPES.

- Incumplimiento de Deberes
- Contratos Lesivos al Estado
- Conducta Antieconómica
• FUNCIONARIOS PRINCIPALES INVOLUCRADOS: 9

ACCIONES A REALIZAR:

• REVISION DEL PROYECTO DE DENUNCIA PENAL A CARGO DE LA DGAJ DEL MEFP, REMITIDO EL 29/05/20.
• AJUSTES DEL PROYECTO DE DENUNCIA PENAL, A CARGO DE LA UNIDAD LEGAL DE LA GESTORA, EN BASE
A LA RETROALIMENTACIÓN QUE RECIBA DEL MEFP, PARA POSTERIOR FORMALIZACIÓN Y PRESENTACION
DE LA MISMA EN FISCALIA, VIA DIRECTORIO Y GERENCIA GENERAL.
 OFICINAS GESTORA - EDIFICIO GUNDLACH

La infraestructura adquirida a SAFI Unión

por un valor de USD 2.5 MM incluye un
ala que originalmente era un parqueo
descubierto.

Esta área fue cubierta y adecuada para

oficinas por SAFI Unión.

El área descrita no
se encuentra
registrada en el catastro del
GAMLP, originando un riesgo de su
demolición.

Además, en el Contrato de compra y venta,

el área descrita figura como área
libre, sin registro en Derechos Reales.