GRUPO BANCOLOMBIA

INTEGRANTE

PAULA ANDREA VALERO TRIANA

MAYRA ALEJANDRA TREJOS ARTEAGA

SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO

GRUPO: 101

DOCENTE

MARCO ANTONIO BAQUERO BELTRAN

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL AREA ANDINA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ADMINISTRATIVAS Y

FINANCIERAS

GERENCIA FINANCIERA

BOGOTÁ

2020

1
Contenido

Grupo Bancolombia………….……………………………………………………Pág. 3
En cuantas y en cuáles empresas tiene participación accionaria el grupo…………Pág.3

En qué países tienen operaciones……………………………………………...…..Pág. 3

Total, activos, pasivos y patrimonio………………………………………………..Pág.4

Total, de ingresos operacionales, de gastos operativos y no operativos, de impuestos de
renta y de utilidades o pérdidas……………………………………………….…...Pág. 5
Total, de pasivos corrientes……………………………………………………......Pág. 6
Calidad de la cartera de cada uno de los bancos filiales………………………......Pág. 6

Grado de calificación de riesgo de cada entidad filial. …………………….…......Pág. 7

Gobierno corporativo……………………………………………………….…......Pág. 8

Comportamiento de la acción listada en la bolsa de valores de Colombia.............Pág. 9

Cantidad de clientes personas naturales y corporativos........................................Pág. 10

Sistema de control interno…………………………….........................................Pág. 11

Proyectos especiales en curso o proyectados ………….......................................Pág. 15

Bibliografía………………………………………………………………...…….Pág. 19

2
 GRUPO BANCOLOMBIA

Bancolombia es un grupo financiero multinacional colombiano. Su presencia está

centrada principalmente en sus operaciones en el continente americano, con filiales y

unidades de negocio en Centro y Suramérica, distribuidos así: Colombia tiene el 72% de la

cartera total, Panamá el 13%, El Salvador y Guatemala el 5% cada uno, esto refleja la

importancia de cada geografía para la operación como grupo empresarial.

1. En cuantas y en cuáles empresas tiene participación accionaria el grupo.

El banco cuenta con varias líneas de negocios .

• Factoring Bancolombia

• Fiduciaria Bancolombia

• Leasing Bancolombia

• Renting Colombia

• Valores Bancolombia

• Nequi

• Sufi

2. En qué países tienen operaciones.

• Colombia.

• El Salvador.

• Estados Unidos.

• Guatemala.

• Perú

3
3. Total, activos, pasivos y patrimonio.

Activos

Figura 2.
Pasivos:

Figura 3.
Patrimonio:

Figura 4.
Fuente: https://www.grupobancolombia.com/wps/wcm/connect/817be5f6-4978-
4ddd9e7b801c6d0607e7/Tablas_estados_financieros_separados_y_consolidados_2019_2018.pdf?MOD=AJPE
RES&CVID=n3f.yFJ

4
4. Total, de ingresos operacionales, de gastos operativos y no operativos, de impuestos
de renta y de utilidades o pérdidas.

Figura 5.
Fuente: https://www.grupobancolombia.com/wps/wcm/connect/817be5f6-4978-
4ddd9e7b801c6d0607e7/Tablas_estados_financieros_separados_y_consolidados_2019_2018.pdf?MOD=AJPE
RES&CVID=n3f.yFJ

5
 5. Total, de pasivos corrientes.

Total, pasivo corriente - - - -

Total, pasivo 248571969 209204194 209864875 205550966
Acreedores comerciales y otras - - - -
cuentas por pagar
A pagar / acumulado - - - -
Gastos acumulados - 1831585 1901466 1994165
Total, depósitos 185896914 158568991 151964687 147440799
Periodificaciones - - - -
Posiciones cortas de valores 185855 1313737 5078295 7150334
Deudas con entidades de crédito - - - -
y obligaciones u otros valores
negociables
Otros pasivos corrientes 518351 195757 760470 676547
Saldos con entidades de crédito 44848928 36296647 39253624 37035513
y otros pasivos financieros
Deudas con entidades de crédito 42823618 34465062 37352158 35041348
y otros pasivos financieros no
corrientes
Arrendamiento financiero 2025310 1831585 1901466 1994165
Pasivos por impuesto diferido 1431240 1521958 1247699 2289104
Intereses minoritarios 2093386 1921700 1952162 1827959
Otros pasivos no corrientes 13597295 9385404 9607938 9130710
Deudas con entidades de crédito - - - -
y obligaciones u otros valores
negociables
Otros pasivos corrientes 518351 195757 760470 676547

6. Calidad de la cartera de cada uno de los bancos filiales.

La concentración de la cartera de créditos y operaciones de leasing financiero

detallando la participación que tienen los países en los que se encuentran localizadas las

compañías del Grupo Bancolombia.

Dicha variación estuvo representada principalmente por el crecimiento del 6.91% en la

cartera bruta, el cual fue impulsado por la modalidad de consumo, que creció 29.53%,

aportando el 79.21% del incremento, y con lo cual logró un aumento de más de 200 puntos

básicos (pb o pbs en plural) en su participación de mercado, que se ubicó en 19.80%*. Por

6
su parte, la cartera comercial y leasing financiero cerró con un crecimiento del 1.19%,

impactado por los volúmenes de prepagos presentados durante el año.

“Todo lo anterior permitió conservar el liderazgo en el mercado tanto en el nivel de

activos totales (24.89%*), como colocaciones netas (26.36%) y en depósitos (23.63%)

Figura 6. Fuente https://www.grupobancolombia.com/wps/wcm/connect/dd1e81c8-f685-492f-8968-

28d6850e3f98/Informe+de+Gesti%C3%B3n+Versi%C3%B3n+Digital+-
++27.02.2020.pdf?MOD=AJPERES&CVID=n28Hnjf

7. Grado de calificación de riesgo de cada entidad filial.

• El compromiso de divulgación, transparencia y gestión de los riesgos y

oportunidades relacionadas con el cambio climático. Fueron calificados en la banda

B, una calificación por encima de las del promedio de las entidades financieras.

• En el Banco Agrícola realizaron en agosto el primer estudio de reputación. La

calificación global obtenida fue de 75.4 puntos, un resultado por encima de los

estándares internacionales.

• Las provisiones de cartera y leasing financiero cerraron el año en COP10.93

billones, tras un crecimiento de COP0.69 billones (6.8%), asociado principalmente

7
 al incremento de la cartera de consumo y a la alineación de las compañías del grupo

con metodologías aplicadas. La calidad de la cartera a 90 días se ubicó en 2.94%,

14pb por debajo del indicador registrado en el cierre del año anterior, dada la

mejora en la calificación de los clientes en los diferentes segmentos. Por su parte, la

cobertura de cartera a 90 días cerró en 194.34%, mejorando el indicador en 14.23pp

frente al año anterior, resultado del crecimiento en el saldo de provisiones y menor

aumento en la cartera vencida

• Evaluaron el desempeño ASG de nuestro portafolio de posición propia obteniendo

una calificación de BBB dada la alta exposición a bonos soberanos

8. Gobierno corporativo.

En el Grupo Bancolombia entienden por Gobierno Corporativo como el

conjunto de principios, políticas, prácticas y medidas de dirección, de

administración y de control, encaminadas a crear, fomentar, fortalecer, consolidar y

preservar una cultura organizacional basada en la transparencia empresarial de cada

una de las compañías.

Todas las compañías, en todos los países en los que tiene presencia el Grupo

Bancolombia cuentan con un modelo único de Gobierno Corporativo, que posibilita

la aplicación de los principios y políticas para que poder:

• Asignar claras responsabilidades a nuestros órganos de dirección y

administración.

• Reconocer y continuar consolidando las relaciones con nuestros grupos de

interés.

8
 • Contar con fuertes sistemas de administración de riesgos, control interno,

financiero, contable y de administración y gestión de procesos.

• Buscar el equilibrio entre intereses que pueden ser contrapuestos.

• Garantizar que los beneficios para nuestros grupos de interés derivados de

los resultados financieros tienen como premisa fundamental la generación de

valor.

• Buscar resolver las diferencias de manera pacífica.

• Generar confianza a nuestros órganos de control y supervisores.

9. Comportamiento de la acción listada en la bolsa de valores de Colombia.

Desde hace 25 años generan acciones en la Bolsa de Valores de Nueva York

(NYSE), siendo la primera entidad financiera colombiana listada en ese mercado.

En los territorios en los que operan son el aliado financiero de más de 14 millones

de clientes, a quienes se les ofrece amplios portafolios de productos servicios de

banca, leasing, renting, corretaje de bolsa, fiducia y banca de inversión.

Este acompañamiento lo complementa con una oferta más contextual y segmentada

que incluye soluciones no financieras, aprovechando el conocimiento que tiene de

sus clientes y el uso de la tecnología.

Figura 7. Fuente https://www.grupobancolombia.com/wps/wcm/connect/dd1e81c8-f685-492f-8968-

28d6850e3f98/Informe+de+Gesti%C3%B3n+Versi%C3%B3n+Digital+-
++27.02.2020.pdf?MOD=AJPERES&CVID=n28Hnjf

9
 Figura 8. Fuente https://www.grupobancolombia.com/wps/wcm/connect/dd1e81c8-f685-492f-

896828d6850e3f98/Informe+de+Gesti%C3%B3n+Versi%C3%B3n+Digital+-

++27.02.2020.pdf?MOD=AJPERES&CVID=n28Hnjf

Bancolombia fue la acción que más se valorizó hoy en la BVC: El día 25 de mayo de

2020 y durante la jornada de la Bolsa de Valores de Colombia, la acción que más se

valorizó fue la de Bancolombia que registró un crecimiento de 1,65% cerrando a un precio

por acción de $28.260.

BANCOLOMBIA S.A.

Medellín
http://www.grupobancolombia.com 5108763
CRA 52 N. 50 - 20 2515490

Representante JUAN CARLOS

Nemotécnico BANCOLOMBIA
legal: MORA URIBE
NIT: 890903938-8 Tipo emisión:
Capitalización
Código: BCB 20.681.242.389.600
bursátil:
Sector: Financiero Fecha inscripción: 1981-12-18

10. Cantidad de clientes personas naturales y corporativos.

Actualmente Bancolombia cuenta con 14mil clientes. Logran aumentar la

preferencia entre los usuarios del sector financiero, con 12.91 millones de clientes

en Colombia. De ellos, 11.1 millones corresponden al segmento personas, en el que

10
 el crecimiento neto fue de casi 800,000 clientes. Atienden a 1.75 millones de

pymes, así como a 10,015 empresas y 9,570 corporativos (por número de NITs).

¿Cómo cerró el banco 2019?: El año pasado fue muy positivo y se tuvo un

crecimiento que dejó satisfecho. Destaco el crecimiento en el número de clientes,

tuvimos 1,4 millones nuevos y sumamos alrededor de 14 millones de los 50

millones de colombianos; esperamos seguir con la dinámica de 2019 e involucrar

1,5 millones de clientes nuevos.

11. Sistema de control interno.

El Grupo Bancolombia a través del modelo de las tres líneas de defensa

(3LdD) implementa su sistema de control interno proporcionando un nivel de

aseguramiento por capas que articula los esfuerzos de toda la organización y genera

responsabilidad y cultura en materia de control.

Informe de la Administración - Certificación

Con base en las actividades y evaluaciones realizadas por la administración,

en su primera, segunda y tercera línea de defensa, se concluye que el SCI del Grupo

Bancolombia al 31 de diciembre de 2019 operó en debida forma. Dentro del proceso

de evolución y dinámica del negocio, el SCI se encuentra en permanente ajuste,

mejorando los controles y su ejecución, lo que redunda en mayor seguridad y

calidad de las transacciones e información y su revelación.

III. Informe de la Revisoría Fiscal

IV. Informe de actividades del Comité de Auditoría

Informe de Cumplimiento - Lavado de activos y financiación del terrorismo

11
 En materia de cumplimiento, en el Grupo desplegamos acciones dentro de

tres áreas de enfoque: (i) Antilavado y Anticorrupción, (ii) Ética e Integridad y (iii)

Cumplimiento Normativo.

Principios del sistema de control interno: La adopción y cumplimiento del

SCI por parte de las empresas del Grupo Bancolombia, deberá desarrollarse

siguiendo los principios de autocontrol, autorregulación y autogestión.

• Autocontrol: Entendido como la capacidad de todos los funcionarios para evaluar y

controlar su trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos en el ejercicio y

cumplimiento de sus funciones, así como para mejorar sus tareas y

responsabilidades. Así mismo, se refiere al deber de los funcionarios de procurar el

cumplimiento de los objetivos trazados por la dirección, siempre sujetos a los

límites por ella establecidos.

• Autorregulación: Entendido como la capacidad de la empresa para aplicar

métodos, normas y procedimientos que permitan el desarrollo, implementación y

mejoramiento del SCI, dentro del marco de las disposiciones legales que le son

aplicables.

• Autogestión: Es la capacidad de la empresa para interpretar, coordinar, ejecutar y

evaluar de manera efectiva, eficiente y eficaz su funcionamiento.

• Componentes del sistema de control interno: Las empresas del Grupo

Bancolombia deberán contar con un SCI que tenga como mínimo los siguientes

elementos, los cuales se aplicarán de acuerdo con las características propias de cada

empresa:

12
 • Ambiente de Control: Establece el tono de una organización, influenciando la

conciencia de control de su personal. Incluye factores como: Valores éticos;

compromiso con la competencia; filosofía gerencial y estilo operativo; métodos

gerenciales para asignar autoridad, responsabilidad, organizar y desarrollar a su

personal; atención y dirección proporcionada por la Junta Directiva y Comité de

Auditoria.

• Gestión de Riesgos: Es la identificación, análisis y administración de los riesgos

relevantes que corre la empresa para el logro de sus objetivos.

• Actividades de Control: Son las políticas y procedimientos que ayudan a asegurar

que las directrices de la dirección sean cumplidas. Contribuyen a asegurar que se

tomen acciones para minimizar los riesgos y así lograr los objetivos de la entidad en

todos los niveles y en todas las funciones. Incluyen controles generales y de

aplicación de tecnología.

• Información y Comunicación: Es lo que soporta la base para identificar, capturar e

intercambiar información en una forma y período de tiempo que permita al personal

cumplir con sus responsabilidades. La comunicación debe de fluir hacia abajo, hacia

arriba y a través de la organización.

• Monitoreo: Es el proceso para verificar la calidad de desempeño del control interno

a través del tiempo. Se realiza a través de actividades de monitoreo continuo, es

decir, actividades de dirección y supervisión. También a través de evaluaciones

separadas para monitoreo de riesgos y eficacia de los procedimientos.

Apoyo al control interno en el grupo Bancolombia

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 • ADMINISTRACIÓN: En cabeza del representante legal de cada compañía del

Grupo Bancolombia y que se apoya en los líderes de procesos de negocio, es la

responsable de dirigir la implementación de los procedimientos de control y

revelación, verificar su operatividad al interior de la correspondiente entidad y su

adecuado funcionamiento.

• DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD: Es el área que lidera el tema de SOX y SCI

responsable del establecimiento y mantenimiento de adecuados sistemas de

revelación y control de la información financiera y contable.

• GERENCIA DE GESTIÓN DE CONTROL INTERNO: Es el área que fomenta

el Gobierno Corporativo apoyando el diseño y aplicación del Sistema de Control

Interno bajos los lineamientos de la normatividad local e internacional. Capacita,

asesora y acompaña a la Administración en estos modelos y recopila las evidencias

que sustentan la evaluación periódica para su certificación a nivel de Grupo.

• VICEPRESIDENCIA DE RIESGOS: Es el área especializada en la

administración integral del riesgo del Grupo Bancolombia, encargada de la

identificación, medición y mitigación de riesgos.

• DIRECCIÓN INGENERÍA DE PROCESOS: Es el área responsable del diseño

de los procesos y que estos contemplen los lineamientos estratégicos del Grupo y la

normatividad aplicable. Así mismo es responsable de la administración de los

controles.

VICEPRESIDENCIA DE TECNOLOGÍA: Es el área de apoyar el modelo de

control interno para procesos de tecnología bajo el marco de referencia COBIT.

FORTALEZAS:

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 • Sinergias y respaldo de un grupo sólido y reconocido como lo es el Grupo

Bancolombia.

• Búsqueda constante de la implementación de las mejores prácticas y

tecnología que optimicen la administración del negocio.

• Fortaleza patrimonial, siendo el líder en el sector bancario por valor de su

patrimonio, generación de comisiones y resultados operativos y netos.

• Personal altamente calificado y con una amplia experiencia en el mercado.

• Robustas metodologías y herramientas para identificar, medir, controlar y

monitorear adecuadamente los distintos tipos de riesgos a los que se

encuentra expuestos las compañías del Grupo y los portafolios

administrados.

• Fuerte proceso de inversión, donde los procedimientos de negociación,

control y cumplimiento siguen unas políticas y lineamientos claros y

definidos de acuerdo con los objetivos fijados por los Comités y la Alta

Gerencia.

• Mecanismos utilizados para la construcción y seguimiento del desempeño de

los portafolios de terceros administrados, apoyándose en aplicativos

desarrollados interna y externamente.

12. Proyectos especiales en curso o proyectados

Informe anual de proyecciones económicas Colombia 2020 : De acuerdo con

nuestros análisis, el próximo año Colombia continuará como una de las economías más

dinámicas de América Latina gracias al avance de la demanda interna, el consumo de

15
 los hogares y la inversión privada. Además, es probable que en 2020 la actividad

productiva se expanda nuevamente por encima de 3%.

No obstante, este dinamismo ocurrirá en un contexto global desafiante para el mundo

emergente, debido a las mayores presiones inflacionarias, el alto déficit en cuenta corriente

y los retos fiscales. Por lo tanto, 2020 será un año en el que las oportunidades originadas

por un crecimiento satisfactorio deberán combinarse con un manejo eficiente de los riesgos

y con medidas que apunten a fortalecer la estabilidad macroeconómica del país.

Debido a esto, le compartimos un resumen que le permitirá entender de forma integral

el panorama colombiano en cuatro frentes: entorno internacional, variables reales, sector

externo y tasa de cambio y, por último, inflación y tasa de interés.

Entorno internacional: Las proyecciones de crecimiento a nivel global se siguen

recortando para 2020. Estas revisiones, que cubren tanto a las economías desarrolladas

como a las emergentes, implicarán que los socios comerciales de Colombia crecerán en

2020 a una tasa estimada de 1,5%, la más baja de los últimos 4 años.

Pese a eso, creemos que EE. UU. evitará entrar en el corto plazo en recesión, por cuenta

de la resiliencia del consumo privado. A esto también contribuirá que el FED seguirá

recortando su tasa de referencia en lo que queda de este y el próximo año.

Variables reales: Consideramos que en este momento Colombia se está acercando

al pico de crecimiento en el actual ciclo de recuperación, debido a que el impulso que

continuará ejerciendo la demanda interna se revertirá parcialmente por los vientos en contra

globales. Así, en nuestro escenario base la variación del PIB pasará de 3,2% en 2019 a

3,3% en 2020.

16
 El consumo interno continuará expandiéndose en 2020, ya que los ingresos reales de

los hogares permanecerán estables y que las condiciones de financiamiento sigan siendo

favorables. Por su parte, la inversión productiva dispone de espacio de crecimiento, aunque

la incertidumbre tributaria puede llegar a limitar su avance.

En el mercado laboral, la desocupación seguirá aumentando hasta el final del

presente año, y a partir de 2020 tenderá a converger a sus parámetros históricos. Esto

implica que la tasa promedio de desempleo urbana se reduciría de 11,2% en 2019 a 10,9%

en 2020.

Sector externo y tasa de cambio: El déficit comercial de Colombia se ampliará a

US$11.700 millones este año y a US$13.400 millones el próximo, como consecuencia de la

debilidad en las exportaciones y un crecimiento cercano al 5% de las importaciones. En

consecuencia, prevemos que el desbalance en cuenta corriente se acentuará, hasta llegar al

4,5% del PIB en 2020.

Como resultado de una posición externa más deficitaria y de los vientos en contra

internacionales, creemos que resulta improbable una recuperación significativa del peso

frente al dólar. En efecto, consideramos que en el corto plazo las presiones alcistas sobre la

tasa de cambio continuarán vigentes. De esta manera, la tasa de cambio promedio para este

año sería de $3.280 y la del próximo de $3.310, lo que supone una depreciación nominal de

10,9% y de 0,9%, respectivamente.

Inflación y tasas de interés: El balance de riesgos sobre la inflación para los meses

venideros está sesgado al alza. En consecuencia, proyectamos que la inflación promedio

17
anual pasará de 3,5% en 2019 a 3,8% en 2020. También vale la pena advertir que en el

primer trimestre de 2020 pronosticamos que la variación 12 meses del IPC superará el 4%.

Las fuerzas alcistas que predominarán en el futuro próximo serán la transmisión de

la depreciación de la moneda, la presión que pueden generar los mecanismos de indexación

y el aumento del salario mínimo, y los choques que pueden afectar las tarifas de los

servicios públicos. Como resultado de esto, y en contravía de la tendencia a nivel global,

nuestra perspectiva de política monetaria contempla un aumento de 25 pbs en la tasa repo

en 2020, hasta 4,5%.

Finalmente, en el mercado de deuda pública esperamos que las rentabilidades de los

TES tasa fija se amplíen levemente en 2020. Esto ocurrirá en respuesta a factores como la

incertidumbre en el resto del mundo, la recomposición de los índices de deuda emergente a

favor de China y la inquietud alrededor del cumplimiento de las metas fiscales.

18
 BIBLIOGRAFIA

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9e7b801c6d0607e7/Tablas_estados_financieros_separados_y_consolidados_2019_
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