LUIS ENRIQUE ALVAREZ SILVA

CC 1.140.865.523
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2017

NOTA No. 1 Norma general de revelaciones

LUIS ENRIQUE ALVAREZ SILVA C.C. 1.140.865.523. y domicilio principal en la ciudad

de Barranquilla Colombia en la Carrera 72 79-60, , inscrita en la Cámara de Comercio de
Barranquilla, el día 19 de Mayo de 2016 bajo el registro No. 646639 del Libro respectivo.
Su vigencia es hasta el 22 de Julio de 2020. Su objeto social es la produccion y
comercialización de jugos de frutas naturales, su razón comercial es .MR. PATI

Fecha de corte Estados Financieros: Diciembre 31 de 2017

NOTA No. 2 Principales políticas y prácticas contables

Sistema Contable La contabilidad y los Estados Financieros LUIS ENRIQUE ALVAREZ

SILVA, se ciñen a las normas y prácticas de contabilidad generalmente aceptadas,
normas legales expresas en Colombia, Decretos 2649 y 2650 de 1993 y sus
modificatorios.

Unidad MonetariaDe acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada
por la compañía para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso
colombiano.

Ajustes por inflación LUIS ENRIQUE ALVAREZ SILVA., ajustó sus activos y pasivos no
monetarios excluidos el Superávit por Valorizaciones y Cuentas de Orden para reconocer
el efecto de la inflación hasta el 31 de diciembre de 2006. Puesto que la Ley 1111 de
2006 los eliminó para aplicar fiscalmente y el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007 los
eliminó contablemente.

Inversiones Son registradas al costo de adquisición y se re expresan de acuerdo al

PAAG mensual establecido por el DANE, con excepción de las inversiones temporales
(Bonos, Títulos, Cédulas, etc.).

Deudores La cartera con clientes tiene una rotación de 90 días,

En cuanto a los otros tipos de deudores, dependiendo su origen deben efectuar las
revelaciones respectivas.

InventariosSe contabilizan al costo de adquisición por el sistema del Inventario

permanente y su método de valoración promedio.

Propiedades, planta y equipo Se registran por su costo de adquisición, su depreciación

se realiza con base del método de línea recta.
Los gastos por reparaciones y mantenimiento se cargan a los resultados del ejercicio en
la medida en que se incurren. Para aquellos activos que requieren reparación o
mantenimiento para incrementar su vida útil, debe ser re calculada su depreciación en la
misma proporción.
Provisión para Impuesto de RentaLa provisión para impuesto de renta corresponde
para el año gravable respectivo, al mayor valor determinado resultante de los cálculos
efectuados por el método de renta líquida y el de renta presuntiva, aplicando a dicho valor
la tarifa de impuesto vigente del 25%.

Reconocimiento de Ingresos y GastosLos ingresos, costos y gastos se contabilizan por

el sistema de causación.

NOTA No. 3 Disponible

Asciende a la suma de $ 200.000 conformado por:

CORRIENTES
CAJA 200,000
200.000

Nota No. 4 Deudores

Por políticas gerenciales las ventas se realizan de contado por tal motivo no presenta
movimientos.

NOTA No. 5 Inventarios

Al 31 de Diciembre de 2017 presenta la siguiente conformación del Inventario:

Mercancías no fabricadas por la empresa $1.596.000 que esta compuesto por:

Vasos, stiker. Azúcar. Limón cucharas y rollos herméticos
NOTA No. 6 Propiedades, Planta y Equipos

Al 31 de Diciembre de 2017 presenta la siguiente conformación

Nevera enfriadora 2.000.000.00

Maquina selladora 850.000.00
Tanques para producción 500.000.00
Stan r unidades 4.500.000.00
Carritos 20 unidades 8.000.000.00
Mesas de trabajo 250.000.00
Instrumentos de cocina 1.000.000.00
Caba para transporte 1.500.000.00
Moto carro 2.500.000.00

Total Propiedad Planta y Equipos 21.100.000.00

NOTA No. 7 Obligaciones financieras

Al cierre del periodo existe una deuda producto de un préstamo particular que asciende a
la suma de 4.656.900.00
NOTA No. 8 Proveedores

La empresa no posee obligaciones con terceros ya que todas sus compras las
realiza de contado

NOTA No. 9 Patrimonio

Sociedad Limitada o Unipersonal

Aportes Sociales .500.000.00
Total patrimonio 500.000.00

NOTA No. 10 Ingresos Operacionales

Ingresos por ventas nacionales
Ventas netas 68.998.000.00

NOTA No. 11 Gastos Operacionales de administración y de ventas

El rubro de gastos Operacionales de Administración esta conformado de la siguiente
manera

Gastos de Personal

GASTOS DE OPERACIÓN $ 6,905,000

PAPELERIA Y UTILES DE
OFICINA $ 6,905,000

GASTOS NO OPERACIONALES $ 680,000

NESTOR GILBERTO CONDE CONSUEGRA

Contador publico
TP. No. 71.587-T