PRACTICA S.A. PRACTICA S.A.

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO ESTADO DE RESULTADO CONSOLIDADO

AL 31 DE DICIEMBRE (Millones de pesos colombianos) AL 31 DE DICIEMBRE (Millones de pesos colombianos)
2017 2018
ACTIVOS 2018
ACTIVOS CORRIENTES
Disponible 5,005,554 9,240,947 INGRESS OPERACIONALES 9,702,858
Cuentas por cobrar 1,853,595 3,037,902 Inventario Inicial 2,435,000
Inventarios 2,435,000 3,047,115 Compras 1,750,000
Otros activos corrientes 2,580,618 3,090,000 Costo M.V. 4,185,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 11,874,767 18,415,964 Menos Inventario Final 3,047,115
ACTIVOS NO CORRIENTES Costo de Ventas 1,137,885
Construcciones en curso 1,389,314 1,389,314 UTILIDAD BRUTA 8,564,973
Edificio 3,222,881 4,099,539 Menos Gastos Generales 649,955
Deprecición Acumulada (251,914) (886,250) Dep. Edificio 356,250
Vehiculo 2,179,362 2,179,362 Dep. Vehiculo 454,000
Depreciación Acumulada (265,914) (620,400) Dep. Maquinaria y Equipo 582,570
Maquinaria y Equipo 4,648,136 4,648,136 Gastos Operacional 2,042,775
Depreciación Acumulada (750,000) (2,030,656) UTILIDAD OPERACIONAL 6,522,198
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 10,171,865 8,779,045 Menos Diferencia en UVR 201,042
TOTAL ACTIVOS 22,046,632 27,195,009 Menos Gastos de Intereses 98,000
PASIVOS Y PATRIMONIO TOTAL GASTOS FINANCIEROS 299,042
PASIVOS CORRIENTES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 6,223,156
Obligaciones financieras 1,000,000 1,000,000 Provisión para pagos de impuestos 1,866,947
Proveedores 1,066,927 1,203,158 UTILIDAD NETA 4,356,209
Provisiones de Impuestos 665,287 1,866,947
Otros pasivos 544,758 1,044,758
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3,276,972 5,114,863
PASIVO NO CORRIENTES Realizar los método Directo e Indirecto.
Obligaciones financieras UVR 1,302,158 1,503,200
Obligaciones Hipotecarias 135,107 65,000
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 1,437,265 1,568,200
TOTAL PASIVOS 4,714,237 6,683,063
PATRIMONIO
Capital 12,510,637 12,510,637
Reserva Legal 1,800,000 1,800,000
Utilidades retenidas 1,845,100
Utilidad del ejercicio 3,021,758 4,356,209
TOTAL PATRIMONIO 17,332,395 20,511,946
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 22,046,632 27,195,009
ÉXITO
 MÉTODO DIRECTO MÉTODO INDIRECTO
PRESENTACION SIMPLIFICADA PRACTICA S.A. PRESENTACION SIMPLIFICADA PRACTICA S.A.
FLUJO DE CAJA FLUJO DE CAJA
ENERO 1 AL 31 DE DICIEMBRE AÑO2018 (MILES $) ENERO 1 AL 31 DE DICIEMBRE AÑO 2018 (MILES $)

INGRESOS INGRESOS
Ventas del período (cobradas) Utililidad del período
Recuperación de cartera Más: Partidas que no afectan el efectivo
Recuperación de otros activos corrientes Provisión impuesto de renta
Préstamos bancarios de corto plazo Diferencia en UVR
Otros pasivos corrientes Depreciaciónes
Generación interna de efectivo
TOTAL DE INGRESOS Aumento Obligaciones Financiera
EGRESOS Aumento de proveedores
Compras del período (Canceladas) Aumento de otros pasivos corrientes
Pago a proveedores TOTAL DE INGRESOS
Gastos generales EGRESOS
Gastos de interés Aumento de cuentas por cobrar
Pago de impuestos Aumento de inventarios
Pago de obligaciones bancarias C.P. Aumento de otros activos correintes
pago otros pasivos corrientes Pago de impuestos
Amortización obligaciones hipotecarias Amortización de obligaciones hipotecarias
Reparto de utilidades Reparto de utilidades
Inversiones en otros activos corrientes TOTAL EGRESOS
TOTAL EGRESOS Flujo neto del período
Flujo neto del período Más: Saldo inicial de caja
Más: Saldo inicial de caja SALDO FINAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA