ENTRADA DE DIARIO

ED/0300002
Concepto: Número:
AJUSTE PARA REGISTRAR SOBRANTE SEGÚN ARQUEO DEL Documento:
10/03/2020 1

Fecha:
10/3/2020

INTEGRO

Cuenta Descripción Débito Crédito

       
111-1 CAJA GENERAL 1,4 10.00
43-01 Sobrante y faltante en caja 1,4 10.00
 
Totales: 1,4 10.00 1,4 10.00
Diferencia:
0.00
 La Esperanza SRL
ARQUEO DE CAJA DIARIO
Tipo de fondo Caja general
FECHA: 10/03/2020 ARQUEO Nº: 1
HORA INICIO: 7:00 p. m.
HORA TÉRMINO: 7:15 p. m.

1.- SALDO INICIAL: 5,000.00

Saldo Inicial 5,000.00
2.- EFECTIVO: 136,350.00

MONEDAS BILLETES
Valor Cantidad Total Valor Cantidad Total
1.00 - 50.00 55 2,750.00
5.00 - 100.00 45 4,500.00
10.00 35 350.00 200.00 30 6,000.00
25.00 50 1,250.00 500.00 25 12,500.00
- 1,000.00 45 45,000.00
- 2,000.00 32 64,000.00
Total Monedas 1,600.00 Total Billetes 134,750.00

3.- EQUIVALENTE DE EFECTIVO: 609,560.00

CHEQUES Tarjeta de credito Lote No. 5

CK No. 648 Banco El Progreso 37,580.00 37,645.00
Ck No. 398 Banco Reservas 53,975.00 29,875.00
Ck No. 659 Banco Popular 75,930.00 82,640.00
Ck No. 236 ScotiaBank 45,865.00 68,950.00
Ck No. 684 Banco Popular 86,520.00 90,580.00
Total Cheques 299,870.00 Total Otros 309,690.00

4.- DOCUMENTOS: 739,500.00

VENTAS - INGRESOS
Facturas 234-250 739,500.00
Boletas de Venta
Nota de Crédito
Nota de Débito
Otros

Total Ventas 739,500.00

RESUMEN
OBSERVACIONES:
SALDO INICIAL 5,000.00
DOCUMENTOS 739,500.00
RESULTADO ESPERADO 744,500.00

EFECTIVO 136,350.00
EQUIVALENTE DE EFECTIVO 609,560.00
La Factura No. 245 Esta registrada por RD$16,400.00 Y el pago
TOTAL 745,910.00
se realizo con tarjeta por valor de RD$17,800.00.

DIFERENCIA 1,410.00

FALTANTE
SOBRANTE x

Se finaliza el presente arqueo de caja, pasando a

firmar en señal de conformidad.
Debilidades de control
1. Los cuadre de caja solo son realizados al final del día
2. El valor en efectivo al final del día es muy alto
3. Los cuadre de caja son realizados por el encargado de caja
4. Los cuadres de caja son entregados al contador al día siguiente de
ser realizados
5. El contador general es encargado de realizar los depósitos diarios
6. Los depósitos diarios se realizan al día siguiente del cuadre de caja
7. Debilidad en el registro de los pagos con tarjeta y la factura

Propuestas de mejoras
1. Realizar cuadre de caja cuando el efectivo disponible llegue a
un valor límite de 50,000.00
2. Los depósitos sean realizados al momento de realizar los
cuadres de caja
3. Los depósitos sean realizados por un mensajero, el cual este
desligado tanto con el contador como con la encargada de caja
4. Los depósitos sean registrados en un libro como acuse de
envio, el cual presente los datos del deposito como; banco,
monto, fecha, hora, firma de quien lo recibe y de quien lo
entrega
5. El ultimo deposito del dia sea realizado el mismo dia, con tal de
que, no se quede el efectivo de un dia hacia otro en la caja
6. Los cuadres de caja sean realizados por el supervisor o el
contador general
7. Al momento de registrar un pago con tarjeta, se le anexe copia
de la factura a pagar
8. Al haber una diferencia entre el monto del pago y el monto de
la factura, el sistema automáticamente exprese un error y no
permita realizar el registro del pago