TITULO: El conocimiento financiero es el poder del futuro

Introduccion.

El conocimiento financiero es la capacidad de comprender y aplicar conceptos, productos y

riesgos relacionados con el manejo del dinero. Se trata de una competencia esencial para el
bienestar financiero de las personas, especialmente en un entorno cada vez más complejo y
globalizado. Sin embargo, diversos estudios han mostrado que los niveles de conocimiento
financiero de la población son bajos, y que los jóvenes son uno de los grupos más vulnerables
en este aspecto.
Según una investigación de finanzasdehoy.com en el año 2016 dice que la educación
financiera es el proceso mediante el cual se adquiere el conocimiento financiero, así como las
habilidades, actitudes y comportamientos necesarios para tomar decisiones informadas y
responsables sobre las finanzas personales.
La educación financiera puede impartirse en diferentes ámbitos, como la familia, la escuela,
el trabajo o la comunidad, y puede utilizar diversos métodos, como cursos, talleres, juegos,
simulaciones o asesoramiento.
La importancia de la educación financiera en los jóvenes radica en que les ayuda a
desarrollar una cultura financiera desde una edad temprana, que les permita enfrentar los
retos y oportunidades que se presentan en su vida adulta.
 CAPITULO I

Planteamiento del problema

Las finanzas como tema de estudio ha dado mucho de que hablar a lo largo de los años ya
que ha sido precaria la informacion sobre este tema en los estudiantes y la ignoracia de esta
misma es abundante por la falta de enseñanza en los colegios, especificandose en la Unidad
Educativa Privada Auyantepuy siendo el ejemplo mas claro. Por lo tanto poniendo interes en
este tema es necesario sacar a la luz la poca importancia que se le da por parte del sistema
educativo sobre la implementacion este tema. Esto no solo es teoria sino que tambien va a la
practica mas que todo por los acontecimientos que tiene un ser humano en su vida cotidiana
como administrar sus cuentas personales, invertir el dinero, evitar estafas, manejar deudas o
evitar caer en estas, entre otras cosas.
Según una investigación de questionspro.com se remonta al siglo XV, cuando emergió el
capitalismo como sistema económico dominante. Fue en este contexto que surgieron las
primeras nociones de obtención y administración del dinero y el capital. A medida que las
sociedades se volvían más complejas y se expandían los horizontes comerciales, las
necesidades de financiamiento y gestión de recursos económicos se volvieron cada vez más
importantes. La aparición de actividades económicas como la inversión, el crédito y la
intermediación financiera sentaron las bases de lo que llegaría a convertirse en el campo de
estudio conocido como finanzas. Los primeros banqueros y contratos de crédito surgieron en
Mesopotamia, marcando un hito histórico en el desarrollo de las prácticas financieras y
sentando las bases para futuras innovaciones y avances.
A lo largo de los siglos, las finanzas continuaron desarrollándose y adaptándose a los
cambios económicos, políticos y sociales. Sin embargo, fue en el siglo XX cuando se
estableció como un área de estudio propiamente dicho. Durante este periodo, surgieron
importantes avances teóricos y prácticos, lo que permitió una comprensión más profunda de
los mecanismos financieros y su
impacto en la economía. Científicos y expertos en finanzas comenzaron a aplicar modelos
matemáticos y estadísticos para analizar los fenómenos económicos y financieros, lo que dio
lugar a la aparición de nuevas técnicas y herramientas en el campo de las finanzas. Estos
avances sentaron las bases para la evolución y el crecimiento continuo de las finanzas como
disciplina académica y profesional, con la aparición de distintas ramas especializadas como
las finanzas corporativas, personales, públicas e internacionales.
 Preguntas de investigacion.

 ¿Cuál es la situación o problema que afecta a los futuros bachilleres?

 ¿En qué lugar sucede esta situación?
 ¿Cuáles son las causas de dicha situación o problema?
 ¿Qué evidencia existe del problema o necesidad?
 ¿Qué dicen nuestras propias experiencias e investigaciones?
 ¿Cuáles serían los resultados o consecuencias de atender o no atender la necesidad
detectada?
 ¿Cómo se relaciona la necesidad con el trabajo de la organización?

Objetivo general.

Investigar y Analizar la falta de conocimiento acerca del area de las finanzas en los
estudiantes de quinto año de la Unidad Educativa Privada Auyantepuy.

Objetivos especificos.

 Identificar las causas por las cuales no se ha implementado este tema desde antes.
 Examinar las posibles soluciones y aportes a esta problemática.
 Determinar el nivel de gravedad de esta problemática.
 Instruir acerca de la importancia del conocimiento sobre el area de las finanzas.
 Indagar la manera en la que esta problemática influye a la economia del Pais.

Justificacion del problema.

Esta investigación es el resultado de un trabajo que ha sido realizado durante todo este
trayecto, y se fundamenta en los conocimientos adquiridos durante el proceso, para explicar
el problema económico y la desinformacion que está presente en los jóvenes actualmente,
producto de la falta de enseñanza en las instituciones educativas acerca de este tema,
buscando de esta manera presentar soluciones básicas y prácticas para el aprendizaje de las
finanzas, así evitando de manera indirecta la formación de personas que desconocen el modo
de manejar su dinero y aumentar sus oportunidades para ejercer un futuro exitoso a traves de
los conocimientos que puedan adquirir.

Delimitaciones espacial y temporal.

Trabajaremos con los estudiantes de 5to año de la Unidad Educativa Privada Auyantepuy.

Limitaciones.

Con este proyecto de investigacion queremos llegar a la solucion de la problemática y que se

tomen en cuenta nuestros puntos y soluciones al respecto.
 CAPITULO II

Marco teorico.

Antecedentes.

- Según Álvarez Mazo y Carlos Mauricio en su trabajo “Competencias educativas y su

impacto en las finanzas personales: El papel de la educación superior en la educación
financiera” La falta de educación financiera en Venezuela es la razón por la que los
consumidores toman malas decisiones sobre sus obligaciones personales. En su trabajo de
comprobó que la educación financiera debería ser obligatoria en las escuelas y universidades.
Venezuela es un país desigual con el mismo conocimiento en finanzas, gasto, ahorro e
inversión. Este artículo analiza la forma en que las finanzas manejan la educación, y no todos
tienen un impacto en las finanzas personales de los estudiantes universitarios. (Álvarez Mazo
& Otáora, 2019)

- Pilar Alvarez-Franco, Melisa Muñoz-Murillo y Diego A. Restrepo-Tobon en su trabajo

“Financial Education Programs in Colombia: Challenges in Assessing Their Effectiveness”
Los programas de educación financiera cuentan con el apoyo generalizado de los gobiernos y
la industria de servicios financieros. Se consideran herramientas importantes para mejorar la
educación financiera, promover la inclusión financiera y mejorar la protección financiera del
consumidor. Por lo tanto, es importante evaluar su eficacia para garantizar una distribución
justa de los recursos públicos y privados. (AlvarezFranco, Muñoz-Murillo, & Restrepo-
Tobon, 2015)

- Siguiendo el trabajo de estudio sobre el programa según Rodríguez Nivia Geraldine,

Carvajal Mesa Silvia Alejandra y Pavas Ciro Devora Manuela “Propuesta de educación
financiera en la edad temprana para niños vinculados a la Asociación de Padres Usuarios de
Hogares de Bienestar Hombres del Mañana” Nos dicen que él programa se basa en una
propuesta de educación financiera temprana para niños asociada a la Asociación de Padres
Usuarios de las Casas de Bienestar Men of Tomorrow, que actualmente se encuentra en
convenio con la Universidad Colaborativa de Columbia. Esto se hizo con el objetivo de
contribuir socialmente a construir mejoras continuas en la calidad de vida mediante la
promoción del ahorro y la concientización sobre el buen uso del dinero y su impacto en la
economía nacional. Como resultado del proceso de educación económica en edades
tempranas, se te presenta una propuesta virtual que contiene una serie de recursos técnicos
que se adaptan a las contingencias actuales que vive el país.
 - Como informan Monsalvo Ortiz Angela Yulissa y Pedraza Ramírez Luz Maryori en su
trabajo “Relación entre la educación financiera de los estudiantes de contaduría pública de la
UCC y el nivel deserción académica” existe un problema social a nivel mundial que consiste
en que los estudiantes abandonan los estudios de educación superior, afectando la formación
académica y la falta de oportunidades profesionales y laborales; pobreza y acceso a los
recursos, logran generar en su bienestar y calidad de vida social. Los factores más poderosos
para dejar la escuela en ese momento son los bajos ingresos, la inestabilidad laboral, el
endeudamiento económico y la falta de apoyo económico. Educar sobre la cultura del ahorro,
los tipos de interés, la financiación, la inversión y la toma de decisiones financieras a favor de
las necesidades financieras y la minimización de riesgos. Sin embargo, plantear la inclusión
de la cultura económica como herramienta política en la vida cotidiana puede impulsar
políticas presentadas en la UCC como la contención en los niveles de deserción académica.
(Monsalvo Ortiz & Pedraza Ramírez, 2020).

- Cabrera Ortiz Jorge Yovany, Lozano Zabala José Bladimir y Nobles Camacho Michael
Javier en su trabajo “Propuesta pedagógica sobre educación financiera para jóvenes
emprendedores de último semestre de la facultad de administración de empresas (formulación
de materia electiva) de la UCC sede Bogotá” nos indica y citando (Ministerio de Educación,
República de Colombia, 2002) A menudo encontrará que las personas tienen problemas para
administrar sus finanzas porque carecen de los elementos necesarios para una buena
administración del dinero. Una situación similar ocurre cuando los estudiantes experimentan
prueba y error. Si bien se han establecido instituciones como Fondo Emprender y Fogafin,
además de los productos financieros habituales en el mercado, es claro que las empresas que
han recibido financiamiento de mayor escala son las grandes empresas que utilizan más de la
mitad de los fondos. La aceptación para financiamiento comercial es posible. (Novoa, 2006)
Con base en los problemas anteriores, se reconoce que existe una necesidad de intervención
educativa y que el Ministerio de Educación Nacional debe intervenir en los aspectos
financieros relacionados con las universidades. (Cabrera Ortiz, Lozano Zabala, & Nobles
Camacho, 2018) - Con el reporte que expidió el CIEEF (Comisión Intersectorial para la
Educación Económica y Financiera) sobre la estrategia nacional de educación económica y
financiera de Colombia (ENEEF) nos dice que La educación económica y financiera (EEF)
se refiere al proceso mediante el cual las personas mejoran su comprensión de los productos y
servicios financieros, los conceptos y los riesgos, y aumentan sus propias habilidades y
confianza para ser más conscientes de los riesgos y oportunidades financieros, tomar
decisiones informadas sobre asuntos financieros, recursos para mejorar el bienestar (OECD,
2005). El EEF está en línea con la política pública, que ha recibido un amplio reconocimiento
internacional, y también es responsabilidad de los sistemas financieros, que se caracteriza por
involucrarse en aspectos cada vez más avanzados y complejos para entender a la población.

- Daniel Fernandes, John G. Lynch Jr., Richard G. Netemeyer en su trabajo “Financial

Literacy, Financial Education, and Downstream Financial Behaviors” encontraron que los
efectos parciales de la educación financiera se reducían completamente cuando se controlaba
por características psicológicas no consideradas en estudios previos o cuando se utilizaba el
instrumento de educación financiera para controlar por variables faltantes. Los estudios de
educación financiera han tenido serias limitaciones que han sido eclipsadas por los aparentes
efectos mayores en los estudios correlacionales. En la función reducida de la educación
financiera, que no se desarrolla y debe considerarse inmediatamente después de la cuenta.
Sugiere un papel real pero más limitado para la educación financiera temprana, que está
diseñada para apoyar comportamientos específicos. Concluimos discutiendo el
comportamiento humano que puede afectar la combinación de educación financiera,
arquitectura de élite y política regulatoria como herramientas para promover el
comportamiento financiero.

- García N, Grifoni A, López, J.C y Mejía D. Analiza el estado actual de la educación

financiera en América Latina y el Caribe, en su libro “N° 12. La educación financiera en
América Latina y el Caribe. Situación actual y perspectivas” indican que teniendo en cuenta
la existencia de problemas comunes y desarrollos políticos sobre este tema en la región. Las
necesidades de alfabetización financiera de la población no son las mismas en todos los
países de la región, por lo que se requiere un mayor esfuerzo para medirlas. Esto, junto con
una evaluación exhaustiva del impacto de los programas existentes, ayuda a diseñar e
implementar programas de educación financiera efectivos.

- En el estudio publicado en la revista Scielo, por los autores Moreno-García E, García-

Santillán A y Gutiérrez-Delgado L, llamado “Nivel de educación financiera en escenarios de
educación superior. Un estudio empírico con estudiantes del área económico-administrativa”
donde 115 estudiantes en el último semestre de sus carreras de economía y administración en
la Universidad Cristóbal Colón en Veracruz, México. La educación financiera se midió de
acuerdo con el método utilizado por tres instituciones financieras (CONDUSEF, Banamex-
UNAM, FINRA) para evaluar el conocimiento de los jóvenes sobre tasas de interés,
inflación, ahorro, uso de tarjetas de crédito y elaboración de presupuestos. Los resultados
muestran que los estudiantes universitarios tienen conocimientos presupuestarios y hábitos
para planificar sus gastos, pero su nivel de educación financiera es muy bajo en comparación
con las demás variables medidas.

- Maribeth Arrubla Franco en su artículo de revisión documental “Finanzas y educación

financiera en las empresas familiares Pymes” para establecer la importancia de la educación
financiera familiar. Esto le permitirá separar el flujo de efectivo personal del efectivo de su
empresa, dados los conflictos personales y familiares que se presenten al respecto. Las
decisiones financieras internas se analizan en el contexto de la situación financiera de toda la
empresa. A menudo, los líderes y los propietarios de negocios familiares los pasan por alto
porque carecen del conocimiento y la educación financiera para hacer crecer sus negocios.

- Julio Abad González; Francisco J. Castaño; Paula Castro; Sara Corral; Adrián Ferreras;
Cristina Gutiérrez López y María T. Tascón en su artículo “Factores determinantes de la
educación financiera en los jóvenes preuniversitarios” enfatizan la importancia de dinamizar
la economía de una sociedad luego de la crisis financiera ante la creciente globalización
económica. Entre los jóvenes, los resultados de una encuesta a 1.253 alumnos de Castilla y
León muestran diferencias según el tipo de estudios, antecedentes económicos previos, otras
variables personales y habilidades en la escuela, aunque no se observan diferencias por
género. Estos efectos son notables para orientar la formación de los alumnos en la educación
financiera.

- “Alfabetización financiera versus educación financiera: un estudio del comportamiento de

variables socioeconómicas y demográficas” este artículo intenta analizar cómo se evalúa la
educación y la educación financiera para encontrar evidencia de las diferencias entre estos
conceptos. Comprender y reconocer las diferencias entre estas variables permite la adopción
de políticas gubernamentales y programas educativos dirigidos directamente a mejorar la
educación financiera personal. Según el estudio, el 47% de los estudios de caso utilizan los
términos alfabetización y educación financieras de manera intercambiable. Para lograr los
objetivos del estudio, se examinaron tres muestras por conveniencia, a saber, la Fundación
Federal Autónoma, el Instituto de Educación Superior Open Capital y el Instituto Federal de
Educación Superior Pública. La recolección de datos se llevó a cabo mediante la aplicación
de un cuestionario estructurado basado en las preguntas más relevantes de la literatura para el
tema. Se utilizaron escalas Likert de cinco puntos, escalas numéricas, variables ficticias y
escalas dicotómicas. Los datos fueron procesados con regresión lineal múltiple y, además del
análisis descriptivo, se aplicaron los métodos estadísticos ordinarios de mínimos cuadrados, t-
test y Ftest. Los resultados del modelo muestran que existe una diferencia conceptual entre
alfabetización financiera y educación. Por lo tanto, debe usar diferentes métricas para medir
cada métrica. Además, la importancia de las tasas de ahorro se reconoce en todos los índices.
(Oliveira e Silva, 2017).

- “Análisis bibliométrico sobre Educación Financiera en Educación Primaria” Los programas

educativos en diferentes países están en constante desarrollo y se centran en desarrollar las
diversas habilidades de los futuros ciudadanos. La Organización para la Cooperación y el
Desarrollo Económico ha preparado pautas para la calificación, una de las cuales es
económica. En este sentido, el objetivo del estudio fue analizar la literatura académica sobre
educación financiera en la escuela primaria en la base de datos Scopus. Para ello, se realizó
un estudio cuantitativo, descriptivo y bibliométrico sobre este tema. La revisión se realizó
utilizando los mismos criterios que Scopus y Bibliometrix. La investigación muestra que las
palabras clave utilizadas en 2019 encontraron 130 trabajos, las áreas geográficas de mayor
rendimiento en los Estados Unidos y Europa en 2019, una gran cantidad de estudios, el
campo de las matemáticas científicas representa el 55,1% de los 48 años de experiencia.
Finalmente, la encuesta destaca puntajes bajos, lo que indica un desarrollo ridículo en esta
área, un área que podría mejorarse y trasladarse a la educación secundaria. (Puraivan, 2020).

- El propósito de artículo “Diseño y presencia de actividades sobre educación financiera en

los textos españoles de educación primaria” es analizar las actividades relacionadas con la
educación financiera en los libros de texto de primaria utilizados en las escuelas públicas y
privadas de la Comunidad Autónoma de Andalucía, en conjunción con la definición de
educación financiera de la OCDE. En el curso de un método cualitativo basado en el análisis
de contenido, se considera la gama completa de libros de texto de matemáticas. Los
resultados muestran que 252 actividades son consistentes con el modelo de educación
financiera propuesto, destacándose y teniendo una fuerte presencia las categorías 'Valor por
Dinero' (145 actividades) y 'Gobierno y Ciudadanía' (133). desarrollo. Por lo tanto, creemos
que una cultura de buena educación financiera en los grados inferiores facilita la amplia
variedad de decisiones financieras que los estudiantes deben enfrentar en tiempos de
incertidumbre económica. (Ferrada Ferrada, 2021).

- El análisis los libros de texto de matemáticas de primaria en Chile para identificar

actividades que promuevan la educación financiera en el artículo “Análisis de actividades
sobre educación financiera en libros de texto chilenos de educación primaria” indica que
cuando pensamos en diversos cambios sociales, existe una formación financiera a edades
tempranas, basada en una buena gestión y captación de ahorros económicos. Al analizar el
contenido de 4 libros, se encontró que 60 actividades relacionadas con el modelo de
educación financiera, del 2º a 4º curso aparaparecen paulatinamente en su desarrollo. Su
análisis siguió el modelo propuesto por Fundación Junior Achievement España (2017),
analizando cuatro unidades, comenzando por la categoría de moneda identidad en el sentido
de que hay una gran presencia de actividad. (Cristian Ferrada, 2018)
- El propósito del estudio “Caracterización de perfiles de educación financiera en hogares
colombianos” es identificar los parámetros de la educación financiera en Colombia para
examinar las condiciones financieras de los hogares. Método: El estudio aplicó diferentes
técnicas de análisis estadístico de análisis de conglomerados y análisis de varianza a los
resultados de la encuesta de carga económica del hogar y educación de la temporada 2018
con una muestra aleatoria de 1.000 personas de la Oficina de Estadística. (DANE) en
Colombia. Resultados: con un 94,1% de casos grupales clasificados correctamente, los
resultados revelaron cuatro niveles comunes de educación y comprensión financiera.
Discusión: Aunque el estudio reveló tendencias claras en la información financiera y el
comportamiento de los grupos familiares estudiados, el estudio necesita ser ampliado usando
varias otras variables instrumentales para predecir el comportamiento financiero del hogar
enterrado. Conclusiones: Los hombres casados tienden a ser más alfabetizados
financieramente, pero tienen niveles de ingresos más bajos en comparación con las mujeres
con mejor comportamiento y mejor educación financiera. (De La Hoz-Granadillo, 2021).

- “Educación Financiera: Origen, análisis y evolución de las aportaciones científicas

utilizando técnicas bibliométricas en la Web of Science” indica que el perfil de una nueva
generación, así como el desarrollo de las nuevas tecnologías de la información están
impulsando a las instituciones financieras que buscan extender sus productos y servicios a un
mayor segmento de la población mundial. Por lo anterior, crece el interés por una sociedad
que cuente con una mayor cultura financiera que le permita tomar mejores decisiones en su
economía particular| El interés por la educación financiera está creciendo en la comunidad
científica. Este trabajo se enfoca en explorar la literatura científica relacionada con la
educación financiera para el período 1990-2018. Se utilizaron técnicas bibliométricas y la
base de datos científica Web of Science como fuentes de información. Tiene como objetivo
analizar la información obtenida y examinar el desarrollo conceptual, número de
publicaciones, estructura de citas, revistas más influyentes, autores, universidades y países
con mayor actividad en el tema. Educational Finance Review tiene la mayor cantidad de
publicaciones y citas. El instituto de investigación más grande es la Oficina Nacional de
Investigación Económica, y finalmente Estados Unidos se destaca por su importante trabajo
en este campo, y a medida que surgen nuevas variables en la estructura de la economía, la
ciencia es el nuevo enfoque para explorar el tema para proveer al público (Lamadrid Bazán,
2021).

- “Educación financiera en la generación de valor de las empresas” indica que la realidad es

que la globalización presenta desafíos para las empresas que amenazan su sostenibilidad en el
mercado. En este escenario, la presente investigación se centró en las pequeñas y medianas
empresas de la ciudad de Bucaramanga, permitiendo identificar los factores que inciden en la
sostenibilidad y el crecimiento de las empresas. La población corresponde a PYMES de los
cinco principales sectores económicos según el monto de los activos, que es uno de los
criterios de la ley n. 905 de 2004. Se realizó una encuesta para evaluar la situación de los
principales sectores de la organización: planificación estratégica, gestión administrativa,
gestión de recursos humanos, calidad, gestión comercial y gestión financiera. Los resultados
muestran la falta de formación administrativa y financiera de los empresarios; Esto significa
que las decisiones se toman a corto plazo, sin el apoyo necesario para reducir el riesgo y crear
valor. (Geney., 2019).

- “Discusiones acera de la educación financiera en las escuelas secundarias de la Ciudad de

Buenos Aires” Este artículo contiene una discusión de la noticia sobre la introducción del
curso de educación económica para los estudiantes de la ciudad de Buenos Aires al finalizar
el año de secundaria, con el fin de contribuir a la discusión de la propuesta gubernamental
pertinente. Organizar debates desde el punto de vista de la educación empresarial, buscar
respuestas ¿por qué, para qué y para qué de la educación financiera? ¿Y qué tipo de
educación financiera? Para responder a estas preguntas, se realizó una revisión de la literatura
sobre educación empresarial en un contexto internacional de acuerdo con las
recomendaciones de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos
(OCDE), Pruebas del Programa para la Evaluación Internacional de Estudiantes (PISA). La
última sección pretende recoger aprendizajes que puedan relacionarse con la ciudad de
Buenos Aires. (Cascio, 2022).

- “Importancia de la educación financiera en el desarrollo social” indican que los turbulentos

cambios económicos, la educación financiera en el desarrollo sostenible, los desafíos y el
compromiso comunitario con la sociedad, dijo que, sin discriminación de casta, religión, las
necesidades de la población de la tierra, el ego es claro positivo y firme Según Debbe,
género, social estado, situación política surgen en la llamada cumbre de Río en 2012 para
lograr los objetivos de desarrollo sostenible acordados para el año 2030. Diversos actores
económicos y financieros personas, mundo público y privado, organizaciones multilaterales y
grupos para el desarrollo de todos. La estrategia del programa es reducir la esencia de la
inclusión financiera como un evento que tiene un impacto global y se convierte en una
herramienta del ego para cerrar verdaderamente la brecha de desigualdad que es la realidad
de la nación hoy. Esquema, aportes de investigación y debates sobre educación financiera.
Las habilidades económicas y financieras provienen del desarrollo de la primera infancia en
Colombia, la educación financiera en Colombia es un tema relativamente nuevo desde el año
2012, se han iniciado discusiones sobre este tema en varias instituciones del gobierno
nacional, desde el Ministerio de Educación, la educación financiera es muy importante en el
desarrollo del sector económico y financiero del país. la educación en las zonas rurales en el
sector nacional es difícil. Conociendo alguna información sobre educación financiera, los
jóvenes contribuirán al nivel de pobreza y desigualdad, es necesario adquirir conocimientos
sobre educación financiera juvenil, la sociedad podrá administrar de mejor manera las
finanzas familiares. El uso innecesario se puede ahorrar dinero y su importancia en la
sociedad, los jóvenes pueden conducir al desarrollo económico y una mejor calidad de vida.
(Rivas Apolinar, Parra Sacristan, & Godoy Rodríguez, 2017).

- “La educación financiera en Colombia” de Roscar indica que en Colombia es el último de

una prueba de pisa de conocimientos financieros básicos de los estudiantes. Encuestó a
29.000 jóvenes de 15 años de 18 países, 13 de los cuales son actualmente miembros de la
Organización de los Países Más Desarrollados (OCDE). Colombia es el único país de
América Latina que pasó la prueba con un puntaje de 379. El puntaje más alto lo obtuvo un
estudiante chino con 603 puntos y un estudiante belga con 541 puntos. El puntaje promedio
en los países de la OCDE es 500. Solo 1 de cada 6 estudiantes colombianos puede hacer
ejercicios menos difíciles y menos del 1% puede resolver problemas financieros complejos.
No hay duda de que hay puntos de vista contradictorios sobre los puntajes de las pruebas de
alfabetización financiera de los estudiantes de Columbia. Los optimistas, incluido el
gobierno, dicen que los resultados son buenos en comparación con los mejores. También es
bueno agregar que los datos por ciudades no muestran diferencias regionales significativas
(Medellín 414, Manizales 417, Bogotá 397, Cali 389 y Resto del mundo, 372). (Roscar,
2014).

- “Programas de Educación Financiera en Colombia: Retos para Evaluar su Efectividad” En

todo el mundo, los programas de educación financiera cuentan con el apoyo de los gobiernos
y el sector privado. Se consideran herramientas importantes para mejorar la educación
financiera, promover la inclusión financiera y mejorar la protección del consumidor
financiero. Por lo tanto, es importante evaluar la eficacia de los recursos públicos y privados
para que se asignen adecuadamente. Como muestra el artículo, la literatura empírica
disponible es menos concluyente con respecto a la efectividad de estos programas para lograr
sus objetivos principales. En términos de evaluación, no indica el impacto a largo plazo de la
educación o las decisiones financieras de un individuo. Destaca los desafíos y beneficios de
evaluar el impacto de los programas de educación financiera. Se presenta la experiencia
internacional para evaluar la efectividad de estos programas y sacar conclusiones sobre
Colombia. También proporcionamos un conjunto de recomendaciones sobre los requisitos
mínimos que deben cumplir los programas de educación financiera para permitir una
evaluación de impacto significativa. (Pilar Beatriz Alvarez Franco, 2017).

- En la revisión de literatura de Mateo Martín “A Literature Review on the Effectiveness of

Financial Education” nos indican que algunas familias cometen errores al tomar decisiones
financieras personales. Los errores son más comunes en familias de bajos ingresos y menos
educadas. Relación causal entre el crecimiento del conocimiento y el comportamiento
financieros, los beneficios de la educación financiera se ven en todas las regiones, como la
capacidad de recibir, ahorrar, ser propietario de una vivienda y usar crédito. (Martin, 2021).

- “Educación superior y austeridad financiera en la era de la globalización: el caso de

México” Este articulo examina los principales impulsores del financiamiento de la educación
superior en México en los últimos años para lograr los resultados de 2018. Esto es parte de
una investigación más amplia y en curso. El objetivo de nuestra investigación es crear un
equilibrio entre la necesidad de adaptarse a los desafíos de la globalización y el desarrollo de
la educación, así como la correspondiente reducción del financiamiento de la educación
pública superior (EPS). Porque está directamente ligada a la producción de conocimiento en
una etapa histórica donde la competencia nacional está íntimamente ligada a la producción de
nuevo conocimiento. En México, la mayor parte del conocimiento nuevo es creado por
instituciones públicas de educación superior y centros públicos de investigación. Y las
instituciones educativas públicas atienden al mayor porcentaje de estudiantes. Los países que
han avanzado en el proceso de globalización son aquellos que han invertido en educación,
especialmente en educación superior. Un país donde la educación es parte de un proyecto de
desarrollo nacional. Considere el caso mexicano anterior. (Guevara González, 2020).

- Saulo Fabiano Amancio Vieira, Regiane Tardiolle Manfre Bataglia, Vanderlei José Sereia
en su artículo “Educação financeira e decisões de consumo, investimento e poupança: uma
análise dos alunos de uma universidade pública do norte do Paraná” querían analizar si la
educación financiera en los cursos universitarios afecta las actitudes de las personas hacia el
consumo, el ahorro y la inversión. La población seleccionada para el estudio está compuesta
por 610 estudiantes de pregrado en los cursos de administración, economía y contabilidad de
la Universidad Estadual del Norte de Paraná. Cada curso con la ayuda de este estudio se
confirmó que la formación académica contribuye a una mejor asesoría sobre el consumo, la
inversión y el ahorro de las personas, sin embargo, aspectos del análisis no recibieron
significación estadística.

Bases teoricas.
Economía
La economía es una ciencia social que estudia la forma de administrar los recursos
disponibles para satisfacer las necesidades humanas. Analiza el comportamiento, las
decisiones y las acciones de los seres humanos, es decir, estudia cómo las personas, empresas
y gobiernos toman decisiones relacionadas con la producción, distribución y consumo.
En términos más sencillos, la economía es la rama de la ciencia que se encarga de estudiar
todo lo relacionado con el dinero y cómo lo manejamos. Esto incluye cómo conseguimos
dinero (a través de préstamos, por ejemplo), cómo lo guardamos (ahorro) y cómo lo gastamos
e invertimos para obtener más en el futuro. La economía también nos ayuda a tener un
control detallado de nuestros recursos económicos.
Al dedicar tiempo o dinero en algo, estamos renunciando a gastarlo en otra cosa. Por ejemplo,
cada vez que decides entre comprar un helado o ahorrar, estás haciendo economía. Gestionar
bien tus recursos significa tener lo necesario para vivir y disfrutar.
La economía no solo se limita a tu cartera personal; afecta desde el éxito de una empresa
hasta el bienestar de un país. Indicadores como el PIB o la inflación son como el termómetro
que nos dice cómo está de salud una nación. Además, la economía no solo analiza el
comportamiento de los individuos, sino también cómo se relaciona con su entorno y los
efectos que producen sus decisiones. Por ejemplo, el efecto que tienen en los precios, la
producción, la riqueza o el consumo.

La economía en Venezuela
La economía de Venezuela ha enfrentado desafíos significativos en los últimos años. Aquí
están algunos aspectos clave:
Depresión Económica Pasada: Durante siete años, Venezuela experimentó una depresión
económica, con una disminución significativa en la producción y el crecimiento. La
economía se contrajo drásticamente, afectando a la población y al tejido empresarial.
Hiperinflación: Durante cuatro años, el país sufrió de hiperinflación, lo que provocó una
pérdida masiva de poder adquisitivo para los ciudadanos. Los precios aumentaban a un ritmo
vertiginoso, lo que dificultaba la vida cotidiana.
Cambios Recientes: Sin embargo, en 2022, se han producido cambios significativos:
Apertura a Importaciones: Se permitió la importación sin aranceles y se levantaron los
controles de cambio y de precios.
Dolarización: El uso del dólar estadounidense se ha vuelto común.
Privatización: Se privatizaron algunas empresas estatales.
Perspectivas Actuales: Se espera que la economía venezolana crezca en 2023.
A pesar de estos cambios, el país aún enfrenta desafíos significativos, como el alto desempleo
y la deuda externa.
Finanzas
Las finanzas corresponden a un área de la economía que estudia la obtención y
administración del dinero y el capital, es decir, los recursos financieros. Estudia tanto la
obtención de esos recursos (financiación), como la inversión y el ahorro de los mismos. En
términos más sencillos, las finanzas se ocupan de entender las decisiones que toman las
personas, las empresas y el gobierno cuando deben decidir qué hacer con su dinero,
especialmente en momentos de incertidumbre.

Tipos de finanzas

 Finanzas Corporativas: Enfocadas en las decisiones financieras dentro de las

empresas. Evalúan la obtención de fondos para inversiones y proyectos. Consideran la
rentabilidad y el riesgo de las inversiones empresariales.

 Finanzas Personales: Relacionadas con las decisiones financieras individuales.

Incluyen la gestión de ingresos, gastos, ahorros e inversiones personales. Ayudan a las
personas a tomar decisiones informadas sobre su dinero.

 Finanzas Públicas: Se refieren al manejo del dinero por parte del gobierno. Involucran
la recaudación de impuestos, el gasto público y la deuda estatal. Buscan equilibrar las
necesidades sociales con la sostenibilidad financiera.

 Finanzas Internacionales: Estudian las transacciones financieras entre países. Incluyen

el comercio internacional, los tipos de cambio y las inversiones extranjeras. Analizan
cómo las economías globales interactúan financieramente

Finanzas personales
Las finanzas personales se refieren al manejo y la administración de los recursos financieros
por parte de individuos. Aquí están algunas características clave:
Gestión del Dinero: Las finanzas personales abarcan cómo manejamos nuestro dinero. Esto
incluye nuestros ingresos, gastos, ahorros e inversiones personales.
Decisiones Informadas: Ayudan a las personas a tomar decisiones informadas sobre su
dinero. Por ejemplo, decidir si es mejor ahorrar, invertir en acciones, comprar bonos o
adquirir bienes duraderos como propiedades o vehículos.
Áreas de Estudio: Rentabilidad de las Inversiones: Evaluar cuándo es conveniente invertir y
cómo elegir entre diferentes opciones.
Endeudamiento: Controlar el endeudamiento y aprovechar sus beneficios para el crecimiento
futuro.
Valor del Dinero en el Tiempo: Considerar la pérdida de valor del dinero debido a la
inflación.
Presupuesto y Gastos: Planificar y administrar los gastos de acuerdo con los ingresos.
Administrar finanzas
La administración financiera es la forma de planificar y organizar nuestras finanzas para
producir una vida económica más estable y saludable. En este artículo te contamos de qué
trata este término y cómo puedes aprender a aplicarlo a tu favor.

Financiamiento
es el acto de dotar de dinero y de crédito a una empresa, organización o individuo, es decir, es
la contribución de dinero que se requiere para comenzar o concretar un proyecto, negocio o
actividad. Generalmente las maneras más comunes de obtener la financiación son a través de
préstamos o de créditos.

Mercado financiero
Un mercado financiero es un lugar, físico o virtual, en el que se compran y venden activos
financieros. Por ende, es un punto de encuentro entre oferentes y demandantes, el lugar donde
se ponen en contacto las personas que quieren invertir y las personas o entes que buscan
financiación.

Servicio financiero
Los servicios financieros son todas aquellas acciones que van de la mano de los productos
financieros, sin ser uno. Es decir, son todas aquellas acciones que ayudan a lograr que se dé el
producto financiero. Por ejemplo, cuando buscas un crédito empresarial, el crédito o dinero
obtenido es el producto financiero.

Educación financiera
Es lograr que las personas tengan un bienestar económico a través de la buena
administración de su dinero, pero esta no es una materia que enseñen en la escuela, por eso es
necesario que la educación empiece en casa y con el ejemplo de los padres.
Además, niño, niñas y jóvenes pueden informarse sobre estas prácticas en las entidades
financieras o a través de internet, pues actualmente encontramos muchas páginas web, videos
y aplicaciones para celular que facilitan el conocimiento del mundo de las finanzas.
Sistema educativo
Es el conjunto organizado de servicios y acciones educativas llevados a cabo por el Estado
(nacional, provincial o municipal) o reconocidos y supervisados por él a través de los
Ministerios de Educación (u organismos equivalentes) en función de una normativa nacional,
provincial o municipal.

Conocimiento
El conocimiento es la familiaridad, la conciencia o la comprensión de alguien o de algo,
como pueden ser los hechos (conocimiento descriptivo), las habilidades (conocimiento
procedimental) o los objetos (conocimiento por familiaridad). En la mayoría de los casos, el
conocimiento puede adquirirse de muchas maneras y a partir de muchas fuentes, como la
percepción, la razón, la memoria, el testimonio, la investigación científica, la educación y la
práctica. El estudio filosófico del conocimiento se denomina epistemología deudas

Ignorancia
A menudo, la ignorancia en materias relacionadas con las finanzas es lo que se interpone en
el camino hacia la toma de buenas decisiones con respecto a nuestro patrimonio, una tarea
que requiere conocimientos, habilidades y experiencia. Este fenómeno está afectando no solo
a individuos, sino también a la sociedad.

Cuentas
Cuenta, es el elemento básico y central en la contabilidad y en los servicios de pagos.
También es la mínima unidad contable capaz de resumir un hecho económico. La cuenta
contable es la representación valorada en unidades monetarias de cada uno de los elementos
que componen el patrimonio de una empresa y del resultado de la misma, permite el
seguimiento de la evolución de los elementos en el tiempo. Por lo tanto, hay tantas cuentas
como elementos patrimoniales que tenga la empresa y, en consecuencia, el conjunto de
cuentas de una empresa supone una representación completa del patrimonio y del resultado
de la empresa.

Gastos
Un gasto es un egreso o salida de dinero que una persona o empresa debe pagar para acreditar
su derecho sobre un artículo o a recibir un servicio. Sin embargo, hay bultos y diferencias
entre el dinero que destina una persona (porque ella no lo recupera) del dinero que destina
una empresa. Porque la empresa sí lo recupera al generar ingresos, por lo tanto «no lo gasta»
sino que lo utiliza como parte de su inversión.

Ganancia y tipos
La ganancia se define simplemente como un beneficio financiero; es la diferencia entre el
dinero ganado y el dinero gastado. Una ganancia muestra que una empresa se encuentra en un
buen estado financiero. Las ganancias pertenecen a los propietarios de la empresa.
Las ganancias se pueden dividir en tres categorías diferentes: ganancias brutas, operativas y
netas.

Negocio
es cualquier actividad, trabajo u ocupación que se realiza con el fin de obtener una ganancia
económica, es decir, que se lleva a cabo con la intención de producir dinero.

Emprendimiento
Un emprendimiento es el esfuerzo que hace una persona o grupo de personas para impulsar
un proyecto, crear una empresa o una solución innovadora. Con base en esta actividad se
generarán ganancias y se aportará valor a los consumidores, de tal forma que el negocio o
proyecto permanezca, crezca y escale.

Producción
La producción es el proceso mediante el cual se transforma la materia prima en bienes para el
consumo, y se le añade valor al resultado (es decir, valor agregado). Los sistemas económicos
tienen como fin la producción de recursos, ya que a través de esta se satisfacen distintas
necesidades humanas.

Comercio
Se denomina comercio a la actividad económica que consiste en la transferencia e
intercambio de bienes y servicios entre personas o entre otras entidades en la economía.

Recursos
En términos muy generales, un recurso es un instrumento, un medio o un bien que sirve, en
un contexto determinado, para lograr un objetivo propuesto. Se trata de una palabra de uso
muy común en numerosos ámbitos, especialmente en el económico y el industrial, y que
proviene etimológicamente del latín recursus, compuesto por el prefijo re– (“hacia atrás” o
“de nuevo”) y cursus (“carrera”, “curso”).

Fondos
los fondos son instituciones de inversión colectiva en los que se agrupa el dinero de muchos
ahorradores para invertirlo en una cesta de diferentes activos financieros. Un equipo de
expertos con experiencia, pertenecientes a la sociedad gestora del fondo, son los encargados
de tomar las decisiones más convenientes en función de los objetivos comunes de los
partícipes, recogidos en la política de inversión específica de cada producto. A veces se busca
la máxima rentabilidad asumiendo un mayor riesgo En otros casos, en fondos más
conservadores, se sacrifica algo de rentabilidad en aras de una mayor seguridad.

Presupuesto
Un presupuesto es un plan de las operaciones y recursos de una empresa, que se formula para
lograr en un cierto periodo los objetivos propuestos y se expresa en términos monetarios. En
otras palabras, hacer un presupuesto es simplemente sentarse a planear lo que quieres hacer
en el futuro y expresarlo en dinero

Inversión
La definición de inversión se puede resumir en la acción de colocar capital o dinero en una
actividad económica, proyecto u operación con el objetivo de obtener un rendimiento
económico a largo plazo.

Capital
El capital financiero es la totalidad del patrimonio de una persona a precios de mercado.
Agrupa aquellas cantidades de dinero ahorradas que no han sido consumidas por su
propietario que se encuentran invertidas en diferentes organismos financieros

Costo
Se define como coste o costo al valor que se da al consumo de factores de producción dentro
de la producción de un bien o un servicio como actividad económica.

Tipos de costo
 Por su naturaleza:
Costes industriales: Relacionados con el proceso de producción.
Costes de la empresa: Principalmente de organización y de tipo financiero.
Costes de explotación: Enfocados a la venta y distribución del producto.
 Por su variación:
Costes fijos: A los que no afecta la cantidad de producción. Los impuestos o arrendamientos
son claros ejemplos.
Costes variables: A mayor producción se incurrirá en mayores costes. El gasto energético,
por ejemplo.
Costes semivariables: La cantidad de producción afecta pero de manera más gradual o
progresiva.
 Relación entre producto y producción:
Costos indirectos: Afectan a la producción de manera total.
Costos directos: Su aumento o disminución afectan a servicios o productos en particular.

Ingreso
El ingreso es el dinero que recibe un agente económico debido a su actividad económica.

Egreso
se denomina gasto o egreso a la anotación o partida contable que disminuye el beneficio o
aumenta la pérdida de una sociedad o persona física. Se diferencia del término costo porque
precisa que hubo o habrá un desembolso financiero (movimiento de caja o bancos).

Rentas
Ingresos que constituyan utilidades o beneficios que rinda una cosa o actividad y todos los
beneficios, utilidades e incrementos de patrimonio que se perciben o devenguen, cualquiera
sea su origen, naturaleza o denominación.

Facturas
es un documento mercantil que refleja toda la información de una operación de compraventa.
La información fundamental que aparece en una factura debe reflejar la entrega de un
producto o la provisión de un servicio, junto a la fecha de devengo, además de indicar la
cantidad a pagar.

Reembolso
Es una operación económica por la que un individuo, agencia o empresa recibe de nuevo una
cantidad de dinero o bienes que previamente había abonado a un cliente, en circunstancias
diversas.
relación con existencias, bienes de una empresa para su venta en eso ordinario de la
explotación, o bien para su transformación o incorporación al proceso productivo, además de
indicar el tipo de Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) que se debe aplicar.
Utilidad
la utilidad es la medida de satisfacción del consumidor al obtener un producto. Asumiendo la
validez de esta medida, se puede hablar con intención de aumentar o disminuir la utilidad, y
por lo tanto explicar el comportamiento económico en términos de los intentos de aumentar la
utilidad.

Capitalismo
El capitalismo es el sistema socioeconómico imperante en Occidente después de la caída del
feudalismo medieval, y dominante en el mundo entero en la actualidad del siglo XXI. Es un
sistema propio de las sociedades industriales burguesas.
Sus dos rasgos principales y definitorios son: la propiedad privada de los medios de
producción y el libre ejercicio económico. Su nombre proviene de la idea del capital, esto es,
del rol central del dinero en las relaciones de producción y de consumo.

Estafa
La estafa es un tipo de robo o delito contra la propiedad o el patrimonio. En ocasiones se
asimila al fraude, el timo y el engaño (dolo), pero aunque estén relacionados no se trata de lo
mismo ya que estos últimos suelen formar parte del entramado de la estafa. De acuerdo a lo
establecido en términos generales por los diferentes tipos de legislaciones, el delito de estafa
es descrito como un acto de daño o perjuicio sobre la propiedad o el patrimonio de otra
persona. Por lo general, los delitos de estafa son considerados de menor gravedad que otros
(tales como el homicidio o el abuso sexual), pero la variedad de tipos de estafa hace que sea
posible realizar tal nivel de daño a otros que las penas sean extremadamente altas para el
criminal.

Quiebra
es una situación jurídica en la que una persona (persona física), empresa o institución
(personas jurídicas) no puede hacer frente a los pagos que debe realizar (pasivo exigible),
porque estos son superiores a sus recursos económicos disponibles (activos).

Sociedad
El término sociedad (del latín societas) se refiere a un concepto polisémico que designa a un
tipo particular de agrupación de individuos que se produce tanto entre los humanos (sociedad
humana o sociedades humanas, en plural) como entre algunos animales (sociedades
animales).
En ambos casos, las relaciones que se establecen entre los individuos superan la manera de
transmisión genética e implica cierto grado de comunicación y cooperación, que en un nivel
superior (cuando se produce la persistencia y transmisión generacional de conocimientos y
comportamientos por el aprendizaje) puede calificarse como "cultura".
Las sociedades construyen patrones de comportamiento al considerar ciertas acciones o
discursos como aceptables o inaceptables. Estos patrones de comportamiento dentro de una
sociedad determinada se conocen como normas sociales. Las sociedades y sus normas
experimentan cambios graduales y perpetuos.

Bancos
Un banco, también conocido como entidad de crédito o entidad de depósito, es una empresa
financiera que acepta depósitos del público y crea depósitos a la vista, que comúnmente se
llaman cuentas bancarias; así mismo proveen más servicios financieros, como créditos. La
banca, o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que, dentro de una
economía determinada, prestan el servicio de banco. Entre los bancos, existen algunos tipos,
como los bancos de inversión, que, a diferencia de los bancos comerciales, se centran en
ciertos tipos de servicios financieros y de consultoría.

Banquero
Dentro del banco, es la persona que tiene que satisfacer los intereses del cliente y quien
gestiona y coordina su herramienta principal desde el punto de vista de riesgos: su programa
financiero.

Crédito
El crédito o contrato de crédito es una operación financiera en la que una persona (el
acreedor) realiza un préstamo por una cantidad determinada de dinero a otra persona (el
deudor) y en la que este último, se compromete a devolver la cantidad solicitada en el tiempo
o plazo definido, además de pagar intereses devengados, seguros y costos asociados si los
hubiere, de acuerdo a las condiciones establecidas en el contrato de dicho préstamo.

Bases legales.

Artículo 312. La ley fijará límites al endeudamiento público de acuerdo con un nivel prudente
en relación con el tamaño de la economía, la inversión reproductiva y la capacidad de generar
ingresos para cubrir el servicio de la deuda pública. Las operaciones de crédito público
requerirán, para su validez, una ley especial que las autorice, salvo las excepciones que
establezca la ley orgánica. La ley especial indicará las modalidades de las operaciones y
autorizará los créditos presupuestarios correspondientes en la respectiva ley de presupuesto.
La ley especial de endeudamiento anual será presentada a la Asamblea Nacional
conjuntamente con la Ley de Presupuesto. El Estado no reconocerá otras obligaciones que las
contraídas por órganos legítimos del Poder Nacional, de acuerdo con la ley.

Artículo 313. La administración económica y financiera del Estado se regirá por un

presupuesto aprobado anualmente por ley. El Ejecutivo Nacional presentará a la Asamblea
Nacional, en la oportunidad que señale la ley orgánica, el proyecto de Ley de Presupuesto. Si
el Poder Ejecutivo, por cualquier causa, no hubiese presentado a la Asamblea Nacional el
proyecto de ley de presupuesto dentro del plazo establecido legalmente, o el mismo fuere
rechazado por ésta, seguirá vigente el presupuesto del ejercicio fiscal en curso.
La Asamblea Nacional podrá alterar las partidas presupuestarias, pero no autorizará medidas
que conduzcan a la disminución de los ingresos públicos ni gastos que excedan el monto de
las estimaciones de ingresos del proyecto de Ley de Presupuesto.
Con la presentación del marco plurianual del presupuesto, la ley especial de endeudamiento y
el presupuesto anual, el Ejecutivo Nacional hará explícitos los objetivos de largo plazo para
la política fiscal, y explicar cómo dichos objetivos serán logrados, de acuerdo con los
principios de responsabilidad y equilibrio fiscal.

Artículo 314. No se hará ningún tipo de gasto que no haya sido previsto en la ley de
presupuesto. Sólo podrán decretarse créditos adicionales al presupuesto para gastos
necesarios no previstos o cuyas partidas resulten insuficientes, siempre que el tesoro nacional
cuente con recursos para atender la respectiva erogación; a este efecto, se requerirá
previamente el voto favorable del Consejo de Ministros y la autorización de la Asamblea
Nacional o, en su defecto, de la Comisión Delegada.

Artículo 315. En los presupuestos públicos anuales de gastos, en todos los niveles de
Gobierno, establecerá de manera clara, para cada crédito presupuestario, el específico a que
esté dirigido, los resultados concretos que se espera obtener y los funcionarios públicos o
funcionarias públicas responsables para el logro de tales resultados. Éstos se establecerán en
términos cuantitativos, mediante indicadores de desempeño, siempre que ello sea
técnicamente posible. El Poder Ejecutivo, dentro de los seis meses posteriores al vencimiento
del ejercicio anual, presentará a la Asamblea Nacional la rendición de cuentas y el balance de
la ejecución presupuestaria correspondiente a dicho ejercicio.

Artículo 321. Se establecerá por ley un fondo de estabilización macroeconómica destinado a

garantizar la estabilidad de los gastos del Estado en los niveles municipal, regional y
nacional, ante las fluctuaciones de los ingresos ordinarios. Las reglas de funcionamiento del
fondo tendrán como principios básicos la eficiencia, la equidad y la no discriminación entre
las entidades públicas que aporten recursos al mismo.
Artículo 320. El Estado debe promover y defender la estabilidad económica, evitar la
vulnerabilidad de la economía y velar por la estabilidad monetaria y de precios, para asegurar
el bienestar social. El ministerio responsable de las finanzas y el Banco Central de Venezuela
contribuirán a la armonización de la política fiscal con la política monetaria, facilitando el
logro de los objetivos macroeconómicos. En el ejercicio de sus funciones el Banco Central de
Venezuela no estará subordinado a directivas del Poder Ejecutivo y no podrá convalidar o
financiar políticas fiscales deficitarias.
La actuación coordinada del Poder Ejecutivo y del Banco Central de Venezuela se dará
mediante un acuerdo anual de políticas, en el cual se establecerán los objetivos finales de
crecimiento y sus repercusiones sociales, balance externo e inflación, concernientes a las
políticas fiscal, cambiaria y monetaria, así como los niveles de las variables intermedias e
instrumentales requeridos para alcanzar dichos objetivos finales. Dicho acuerdo será firmado
por el Presidente o Presidenta del Banco Central de Venezuela y el o la titular del ministerio
responsable de las finanzas, y divulgará en el momento de la aprobación del presupuesto por
la Asamblea Nacional. Es responsabilidad de las instituciones firmantes del acuerdo que las
acciones de política sean consistentes con sus objetivos. En dicho acuerdo se especificarán
los resultados esperados, las políticas y las acciones dirigidas a lograrlos. La ley establecerá
las características del acuerdo anual de política económica y los mecanismos de rendición de
cuentas.
CAPITULO III
 CAPITULO IV

El día 2 de mayo, se realizó una encuesta a los estudiantes de 5to año de la Unidad Educativa
Privada Auyantepuy, en la cual 38 bachilleres de la promoción “Bicentenario de la Batalla de
Ayacucho” respondieron dicha encuesta. A continuación, se mostrarán los resultados
gráficamente.
Ek objetivo num 1 se ah comprobado por un porcentaje de talvtal tal colocar los porcentajes y
decir si se cumplieron los objetivos que se plantearon con la encuesta
Y conclusión
Comprobación de objetivos
Alteracion de
Resultados estadísticas sugerencias análisis
Índice conclusión
Resumen normas