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Gobierno Regional de Apurímac

Programa de Desarrollo Popular

PLAN DE NEGOCIOS

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA, EN LA
COMUNIDAD DE LAMBRAMA, DISTRITO
LAMBRAMA, ABANCAY, REGIÓN APURÍMAC”.

“ASOCIACIÓN DE APICULTORES DEL DISTRITO DE

LAMBRAMA”
Región : Apurímac
Provincia : Abancay
Distrito : Lambrama
Comunidad : Lambrama, Caype, Atancama,
Matara, siusay y seccebamba.

Abancay, julio de 2013.

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ÍNDICE

1 NEGOCIO............................................................................................................................ 3
1.1 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO.......................................................................................3
1.2 DEFINICIÓN DEL NOMBRE........................................................................................ 5
2 INVESTIGACIÓN DE MERCADO........................................................................................6
2.1 RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN SECUNDARIA Y PRIMARIA.............................6
2.2 ANÁLISIS DE DEMANDA............................................................................................. 6
2.2.1 PRONOSTICO DE LA DEMANDA DE MIEL DE ABEJA......................................9
2.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA......................................................................................... 10
2.4 DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA - OFERTA......................................12
3 ANÁLISIS DEL ENTORNO................................................................................................. 13
3.1 MACRO AMBIENTE................................................................................................... 13
3.2 MICRO AMBIENTE.................................................................................................... 16
4 ORGANIZACIÓN................................................................................................................ 19
4.1 UBICACIÓN DE LA AEO............................................................................................ 19
4.2 COMPOSICIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO.............................................19
4.3 PARTICIPANTES DE LOS AEO.................................................................................20
4.4 ESTRUCTURA DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES...............................................20
4.5 MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACIÓN DE LOS AEO.................20
4.6 ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO................................................................21
4.7 ORGANIGRAMA DEL AEO........................................................................................ 22
5 PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO......................................................................................24
5.1 OBJETIVOS DEL NEGOCIO......................................................................................24
5.1.1 OBJETIVOS DE CORTO PLAZO.......................................................................24
5.1.2 OBJETIVOS DE MEDIANO PLAZO...................................................................24
5.1.3 OBJETIVOS DE LARGO PLAZO.......................................................................24
5.2 ANÁLISIS FODA......................................................................................................... 24
5.3 ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO..........................25
6 PLAN OPERACIONAL....................................................................................................... 25
6.1 JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO............................................................25
6.2 EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO....................................26
6.3 DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO...........................................................27
6.4 DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS.......................................32
6.5 DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS.................................33
6.6 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO................................................................................35
6.6.1 MACRO LOCALIZACIÓN...................................................................................35
6.6.2 MICRO LOCALIZACIÓN.....................................................................................36
6.7 PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO.............................36
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6.8 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA...................................................................37

7 PLAN DE MERCADOTECNIA............................................................................................ 38
7.1 ESTRATEGIA DEL PRODUCTO................................................................................38
7.2 ESTRATEGIA DE PRECIOS......................................................................................39
7.3 ESTRATEGIA DE PROMOCIONES...........................................................................40
7.4 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN............................................................................40
8 ASPECTOS GENERALES................................................................................................. 41
8.1 LICENCIAS Y DERECHOS........................................................................................ 41
8.2 INCENTIVOS, EXONERACIONES Y LIMITACIONES...............................................41
8.3 PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL..............................................................................41
9 PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO................................................................43
9.1 JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO............................................................43
9.2 MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO....................................................43
9.3 ASISTENCIA TÉCNICA Y/O CAPACITACIÓN REQUERIDA....................................43
9.4 PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO.........44
9.5 ANÁLISIS DE LOS EGRESOS...................................................................................45
9.6 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS..................................................................................46
9.6.1 DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA....................................................46
9.7 ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO...................................................................48
9.8 EVALUACIÓN DE LA RENTABILIDAD......................................................................51
10 INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA..........................54
10.1. INDICADORES DE LÍNEA DE BASE............................................................................54
10.2. INDICADORES DE IMPACTO......................................................................................54
11 CONCLUSIONES........................................................................................................... 54
12 ANEXOS......................................................................................................................... 55
 3

1 NEGOCIO

1.1 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO

La asociación de apicultores del distrito de Lambrama actualmente tiene

el modelo de negocio como se presenta en figura 01. Mediante un
diagnóstico y análisis del negocio actual; se ha identificado que existe
alto costo de ceras estampadas y una cosecha incipiente de miel de
abeja. A través de la identificación en las actividades y recursos claves
con deficiencias y/o problemáticas se plantea una alternativa para
mejorar el modelo de negocio actual.

La propuesta del presente negocio, es el mejoramiento de la producción

y comercialización de miel de abeja, mediante la introducción de cera
estampada, mejoramiento de la calidad de presentación del producto a
los consumidores, para ello se contara con acompañamiento en la
manejo productivo de apiario, se implementará con una maquinaria
estampadora manual para fabricación de ceras, y finalmente se contará
con maquina cosechadora y otra máquina homogeneizadora de miel de
abejas para mezclar la miel que proviene de los diferentes anexos del
distrito de Lambrama, por lo que nos permitirá la presentación uniforme
de miel para nuestros clientes.

Con la propuesta productiva planteada, se lograra atender la demanda

de la población de los distritos de Lambrama, Abancay y Cusco, el
tamaño de la población está dirigido específicamente para las personas
que tienen de 10 hasta 65 años de edad para ambos sexos ya que este
producto es natural y además posee varias propiedades medicinales,
tónicas y funcionales por lo que es consumido con buena aceptación en
toda la provincia de Abancay y Cusco.

Otro mercado potencial para nuestro producto es la población de la

ciudad capital de Lima, que demanda productos diversos provenientes
de la sierra para la alimentación de los pobladores.

El producto tiene demanda nacional, en los grandes supermercados de

Lima, como Wong, Metro, Tottus entre otros mercados principales de la
ciudad, sin embargo los supermercados exigen la calidad y continuidad
del producto, en ese entender nuestra organización deberá contar con
registro sanitario, código de barras para lograr su comercialización en
forma sostenible y posteriormente posesionarse en los mercados claves
del Perú.
 4

Figura 01: Modelo de negocio actual de la Asociación de apicultores del distrito de Lambrama.

EMPRESA: AEO OFERTA CLIENTE

SOCIOS CLAVES ACTIVIDADES PROPUESTA DE RELACIÓN CON SEGMENTO DE

CLAVES VALOR CLIENTES CLIENTES

-Manejo de apiario, -Miel de abeja en -Atención en forma -Mercados de

Cosecha y envasado. frascos de ½ y 1 kg. directa. Abancay y Cusco.

-Empresa minera las

RECURSOS CANALES DE Bambas.
CLAVES DISTRIBUCIÓN Y
COMUNICACIÓN
-Núcleos de abeja,
colmenas, cera
-Ferias, mercados y
estampada, maquinaria de
entregas especiales a lugar
cosecha y pos cosecha.
de pedido.

FINANZAS
ESTRUCTURA DE COSTOS FLUJO DE INGRESOS

Costos de producción, costos de administración -Venta de miel de

y costos en ventas abeja y cera
estampada.
 a) Ubicación de la propuesta en la cadena productiva

La propuesta productiva realizada por los agentes económicos directos

interviene en los siguientes eslabones de la cadena productiva.

Ubicación de la Cadena Productiva Marcar

Producción x
Post-producción x
Transformación x
Comercialización x

b) Referencias de las propuestas productivas

Nuestra propuesta productiva se respalda a las experiencias de otras

organizaciones que tienen experiencias exitosas en la produccion y
comercialización de miel de abeja en la región de Apurímac y
Lambayeque.

1. Sociedad nacional de apicultores del Perú.

2. Asociación de apicultores del Perú.
3. Asociación de apicultores de la provincia de Abancay.
4. Asociación de Apicultores Misky waita de Chuquinga – Aymaraes.

c) Experiencia
Los asociados de la Asociación de apicultores del distrito de Lambrama,
tienen más de 8 años de experiencia en la producción de miel de abeja y
la comercialización de este producto lo efectúa desde hace 6 años atrás
en mercado local del distrito de Lambrama, Ciudades de Abancay y
Cusco.

1.2 DEFINICIÓN DEL NOMBRE

El nombre de la propuesta productiva se ha determinado, a través del

diagnóstico y un análisis de la cadena productiva, en sus diferentes
eslabones y los problemas percibidos a los socios de la organización,
definiéndose de la siguiente manera.

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE

MIEL DE ABEJA, EN LA COMUNIDAD DE LAMBRAMA, DISTRITO DE
LAMBRAMA, ABANCAY, REGIÓN APURÍMAC”.

2 INVESTIGACIÓN DE MERCADO

2.1 RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN SECUNDARIA Y

PRIMARIA
 6

- La información para el estudio de mercado se recopiló de fuentes

secundarias (Dirección de Industria – DIREPRO, MINAG, INEI, y
proyectos ejecutados por el programa Aliados).
- La producción actual de miel de abeja por la AEO, se ha obtenido a
través de información primaria mediante entrevista de cara a cara, con
los socios de la asociación.

2.2 ANÁLISIS DE DEMANDA

2.2.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA A NIVEL NACIONAL /

INTERNACIONAL.
Los datos históricos de la FAO, demuestran que el mercado mundial de
abejas se ha caracterizado por presentar un crecimiento constante
desde inicios de la década de los noventa. De acuerdo a los mismos,
China, Estados Unidos, Argentina, Turquía y Ucrania son los principales
países productores de miel de abejas en el mundo, de la misma forma,
son los principales consumidores.

En el año 2004 se destacan China y Estados Unidos con 304.990 Tn y

82.000 Tn. de producción respectivamente.

Figura 02: Evolución de la producción de miel de abejas según país.

Período: 1990, 1994 y 2004.

Fuente: FAO, 2005.

Cuadro 01: Países exportadores de miel reportadas de 1990 a 2005 (TM/Año).

N° PAÍS 1990 2000 2001 2002 2003 2004 2005
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1 Argentina 26.888,83 89.355,91 71.117,57 78.285,36 70.525,62 58.748,84 102.097,33

2 China 81.564,07 102.253,89 104.341,53 71.086,97 84.764,91 83.947,08 88.775,59
3 Alemania 2.778,54 21.787,30 20.750,19 23.774,23 23.854,30 23.576,46 25.451,93
4 México 17.552,42 26.966,24 24.119,80 32.706,22 23.704,80 21.270,36 19.387,92
5 Hungría 14.297,94 12.560,97 12.369,10 15.889,41 15.955,77 15.125,58 18.060,84
6 Viet Nam 703,87 4.313,30 7.652,44 15.356,43 10.419,91 14.750,84 15.706,61
7 Brasil 99,91 283,88 1.833,25 11.732,00 18.723,22 21.099,13 14.722,64
8 India 155,36 1.980,46 2.444,43 6.355,71 8.957,06 12.155,52 14.559,07
9 Canadá 5.883,84 17.111,37 15.313,64 25.187,43 15.487,54 13.415,67 12.988,76
10 Uruguay 1.448,75 3.825,66 9.512,06 9.643,67 9.332,29 12.745,68 10.001,31
11 España 2.443,27 8.088,30 7.446,21 14.640,60 11.217,19 9.832,91 9.947,35
12 Chile 232,13 3.599,75 5.892,88 6.982,69 9.192,97 6.082,80 8.832,11
13 Australia 9.771,01 9.309,45 8.633,00 8.418,91 5.677,75 6.897,76 7.543,92
14 Rumania 75,11 8.252,73 6.971,94 6.217,77 9.579,71 8.905,24 6.837,47
15 Ucrania   960,04 1.474,10 3.206,19 3.144,76 5.085,35 4.501,51
16 Cuba 4.833,11 6.165,69 6.825,17 4.807,98 4.999,37 7.246,93 4.490,84
17 Tailandia 2.372,72 3.163,56 3.640,75 5.498,52 2.471,02 2.723,57 4.195,80
18 Italia 208,05 2.867,02 3.427,19 3.459,77 2.430,91 2.719,28 3.878,12
19 Bélgica   5.249,00 5.350,56 3.765,78 2.372,83 2.990,20 3.742,91
Nueva
20 624,65 2.419,01 3.495,26 2.859,30 3.553,40 2.988,88 3.678,30
Zelandia
35 Guatemala 895,34 1.350,31 947,16 1.359,02 1.760,43 1.500,54 1.271,69
36 Austria 167,3 673,9 610,65 583,5 663,45 960,25 1.202,03
Fuente: FAO, 2006.

Figura 03: Principales países exportadores de miel a nivel internacional

Fuente: Dirección de Agro alimentos en base a Comtrade, 2011.

 8

Actualmente, el principal exportador de miel es China (14%), escoltada por

Argentina, que aporta el 13% del total mundial. Alemania, México y España las
siguen por participaciones del 8% y 6% respectivamente.

Figura 04: Principales países importadores de miel de abeja, 2011.

Fuente: Dirección de Agro alimentos en base a datos del INDEC, 2011.

Cuadro 02: Exportaciones del Perú de miel de abeja, 2003-2007 (Miles US$ FOB)

PARTIDA DESCRIPCIÓN ARANCELARIA 2003 2004 2005 2006 2007

40900000
Miel natural 1,678 1,043 71 60 73
0
Fuente: ADEX Data Trade, 2008.

Cuadro 03: Principales mercados de destino de las exportaciones del Perú de

miel de abeja, 2003-2008 (Miles US$ FOB)
Miles US$ FOB
Orden MERCADO
2003 2004 2005 2006 2007 2008
1 Estados Unidos 1,638 973 69 43 73 67
2 Italia 40 - - - - -
3 Japón - 4 - - - -
4 Marruecos - - - 17 - -
5 Australia - 66 - - - -
6 Canadá - - 2 - - -
TOTAL 1,678 1,043 71 60 73 67
Fuente: ADEX Data Trade, 2010.

Las exportaciones de miel se concentran en mayor medida alrededor de los

meses de verano, fecha en la cual se tienen cosechas masivas en el norte del
 9

país y otros puntos de producción. Además, para estos períodos se tienen

acumuladas existencias procedentes de campañas acumuladas en el año.

2.2.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA

Los compradores de nuestro producto son los consumidores de los distritos de

la Lambrama, Abancay y Cusco principalmente, quienes adquieren
directamente en las ferias dominicales y mediante pedidos mensualmente.

Cuadro 04: Población de los distritos de Lambrama, Abancay y Cusco

Ciudades principales
Serie histórico de la población
Abancay Lambrama Cusco
según los censos de INEI.
1993 51,068 4,967 93,187
2007 51,225 5,043 108,798
Fuente: INEI - Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda.

Cuadro 05: Segmentación de la población objetivo

Segmento de mercado Abancay Lambrama Cusco
Demanda Objetivo: Poblac. 10 -
38,784 3,640 84,659
65 años
Tasa de crecimiento de
0.02% 0.11% 1.11%
población
Poblacion objetivo (%) 75.7% 72.2% 77.8%
Fuente: Elaboración propia.

2.2.1 Pronostico de la demanda de miel de abeja

El producto está dirigido a la población del distrito de Abancay el segmento de
mercado objetivo será a la población de 10 - 65 años de edad.
Dt = D0 (1+r)t
En donde:
Dt: Demanda en el periodo “t”.
D0: Demanda inicial.
r: Tasa de crecimiento de la población.

Cuadro 06: Proyección de la demanda del miel de abeja, distrito de

Abancay (kg/año).
Año 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Periodo 1 2 3 4 5
Población Total 51,225 51,236 51,247 51,259 51,270 51,281 51,292 51,304 51,326 51,360 51,405 51,461
Poblacion objetivo (%) 75.7% 75.7% 75.7% 75.7% 75.7%
Consumo promedio per cápita
0.6 0.6 0.6 0.6 0.6
anual (Kg/persona)
Demanda proyectado 23,306 23,316 23,332 23,352 23,378

Fuente: Elaboración propia.

 10

Cuadro 07: Proyección de la demanda del miel de abeja, distrito de

Lambrama (kg/año).
Año 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Periodo 1 2 3 4 5
Población total 5,043 5,048 5,054 5,059 5,065 5,070 5,076 5,081 5,092 5,109 5,131 5,159
Poblacion objetivo (%) 72.2% 72.2% 72.2% 72.2% 72.2%
Consumo promedio per cápita
0.6 0.6 0.6 0.6 0.6
anual (Kg/persona)
Demanda proyectado 2,201 2,205 2,213 2,222 2,234

Fuente: Elaboración propia.

Cuadro 08: Proyección de la demanda del miel de abeja, distrito de Cusco

(kg/año).
Año 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Periodo 1 2 3 4 5
Población total 108,798 110,008 111,232 112,470 113,721 114,986 116,265 117,558 120,189 124,244 129,866 137,252
Poblacion objetivo (%) 77.8% 77.8% 77.8% 77.8% 77.8%
Consumo promedio per cápita
0.6 0.6 0.6 0.6 0.6
anual (Kg/persona)
Demanda proyectado 54,885 56,113 58,007 60,632 64,080

Fuente: Elaboración propia.

Cuadro 09: Proyección de la Demanda de miel (Kg/año)

Año 1 2 3 4 5
Abancay 23,306 23,316 23,332 23,352 23,378
Curahuasi 2,201 2,205 2,213 2,222 2,234
Cusco 54,885 56,113 58,007 60,632 64,080
TOTAL 80,392 81,635 83,551 86,206 89,692
Fuente: Elaboración propia.

2.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA

2.3.1. Análisis de la Oferta de miel en la región de Apurímac.

Cuadro 10: Producción de miel de abeja en la región de Apurímac

PRODUCCIÓN
PROVINCIA
(kg/año)
Abancay 11,831.0
Andahuaylas 5,415.0
Antabamba 6,000.0
Aymaraes 29,478.0
Chincheros 5,310.0
Cotabambas 6,157.0
Grau 6,562.0
TOTAL 70,753.0
Fuente: Diagnostico y evaluación en campo de promotores -
Procompite, DIREPRO 2013.
 11

A nivel de la región Apurímac, la provincia que destaca en la producción de

miel de abeja es Aymaraes, seguido la provincia de Abancay, con una
producción de 29.47 TM y 11.8 TM anuales respectivamente.

En las provincias como Aymares, Abancay y algunos valles de Grau, la

cosecha de miel de abeja se realiza como promedio 3 veces al año, el
rendimiento de la miel varía desde 60 – 80 kg por colmena al año.

Figura 05: Producción de miel de abeja según provincias – departamento

de Apurímac, año 2012.

Aymaraes 29,478.0

Abancay 11,831.0

Grau 6,562.0
Provincias

Cotabambas 6,157.0

Antabamba 6,000.0

Andahuaylas 5,415.0

Chincheros 5,310.0

0.0 5,000.0 10,000.0 15,000.0 20,000.0 25,000.0 30,000.0 35,000.0

Producción (Kg/año)

Fuente: Diagnostico y evaluación en campo de promotores - Procompite, DIREPRO 2013.

2.3.2. Análisis de la Oferta miel de abeja, regional departamento Apurímac

Año Producción (kg/año)

2012 70,753.0
2013 72,620.0

Tasa de crecimiento de la oferta: 1.4%

Pronostico de la oferta de miel, departamento de Apurímac.

En base a la data histórica de la producción de miel en el departamento de

Apurímac, se tiene una producción de 70,753 para el año 2012, sin embargo de
toda esta producción solamente el 85 % del total se destina para la
comercialización, en tal sentido la oferta real se presenta a continuación.
 12

Concepto 2013
Producción kg/año 72,620.0
Autoconsumo 15% 10,893.0
Oferta real kg/año 61,727.0

La tasa de crecimiento de la oferta se determinó aplicando la siguiente formula:

Ot

En donde:
Ro=
√
t

O0
−1

t: periodo en años
Ot: Oferta en el periodo “t”.
O0: Oferta inicial.
Ro: Tasa de crecimiento de la oferta.

En el siguiente cuadro, se presenta la proyección de la oferta, el cual se

determinó aplicando la tasa de crecimiento de la oferta: 2.5% anual, obtenida
con la formula antes descrita.

Cuadro 11: Proyección de la oferta de miel de abeja, departamento

Apurímac (TM/Año).
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Año
0 1 2 3 4 5
Oferta de MIEL 61,727.0 62,536.1 63,355.8 64,186.3 65,027.6 65,880.0 66,743.6
Fuente: Elaboración y proyección.

2.4 DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA -

OFERTA

En base a la inferencia estadística de los resultados obtenidos del análisis

de la oferta y demanda, finalmente determinamos la brecha de mercado
para el producto miel de abeja.

Cuadro 12: Brecha entre Demanda – Oferta

Año 1 2 3 4 5
Oferta proyectada (kg) 63,355.83 64,186.29 65,027.63 65,880.01 66,743.55
Demanda proyectada (kg) 80,392.23 81,635.18 83,551.35 86,206.05 89,692.15
Brecha de mercado (kg) -17,036.41 -17,448.90 -18,523.71 -20,326.05 -22,948.59
Fuente: Elaboración y proyección.
 13

3 ANÁLISIS DEL ENTORNO

3.1 MACRO AMBIENTE

a. Factores Sociales y culturales

Este factor es de suma importancia, ya que para convencer el producto a

los clientes, influye la cultura, subcultura, clase social, educación, salud y
las creencias.

El Agente Económico Organizado (AEO) es una asociación que tiene una

cultura propia de su territorio, el 98% de los asociados comparten una sola
cultura, el mismo que es una fortaleza que les permite gestionar y avanzar
como un solo hombre, con pro actividad frente a las metas que se trazan.

El consumo de la carne de miel de abeja en la sierra del territorio nacional

presenta alta aceptación por los consumidores. Si analizamos el consumo
según la clase social, este producto es consumido en forma general por los
diferentes clases sociales; ya sea miel de abeja en presentación a granel,
miel envasada, polen y propóleos.

b. Factores Económicos y de mercado

Figura 06: El PIB mundial mapa de Previsión, 2013.

Referencia: http://www.solucionpolitica.net/casi-60-de-pib-mundial-se-concentrara-en-2030/

De acuerdo a la figura anterior, la economía peruana respecto a otros países se

 14

encuentra con una participación mayor a 2%; y que en los últimos años tiene un
crecimiento fuerte ver la figura siguiente, esto gracias al aporte por la actividad
minera que se concentra en las regiones del Perú.

Figura 07: Crecimiento de la economía peruana (miles de millones US$)

Fuente: BCRP, 2012.

En cuanto al PBI por departamentos, los que alcanzaron un crecimiento mayor

al promedio nacional fueron: Ayacucho (11,0%), Cajamarca (7,1%), Apurímac
(5,3%), Cusco (4,4%), Ica (3,8%), San Martín y Huancavelica con 3,6% cada
uno, Amazonas (3,5%), Puno (3,4%), Lambayeque (3,0%), Ucayali (2,3%),
Loreto y Tumbes (2,2%), Piura (2,0%) y La Libertad (1,7%).

Figura 08: APURÍMAC: PBI en miles de nuevos soles constantes 2001 – 2012.

Fuente: INEI, BADATUR -OTP

Elaboración: Observatorio Turístico del Perú
 15

El crecimiento de la economía, tanto a nivel nacional y regional es un

indicador positivo, por lo que la inversión en nuestra propuesta no será
afectada por este factor.

c. Factores Políticos y legales

El gobierno del Perú, creo en el año 2009 el programa de PROCOMPITE,

esta nace con la ley N° 29337, ley que establece disposiciones para apoyar
la competitividad productiva. El programa está aprobado para su ejecución
a nivel nacional, además podrán implementarlo los gobiernos locales y
regionales. También, existen otros programas de fondos no reembolsables
como: ALIADOS que cofinancian fondos no rembolsables para la mejora y
el desarrollo de asociaciones, cooperativas y pequeñas empresas en el
país. Por otro lado, actualmente viene un Proyecto Sierra Centro Sur, que
apoya a las zonas donde existe la pobreza a través de mejoramiento e
implementación de sistemas de infraestructuras hidráulicas.

El Gobierno Regional de Apurímac, mediante la Gerencia de Desarrollo

Económico, aprobó el PROGRAMA DE DESARROLLO POPULAR que
aplica la ley 29337 de PROCOMPITE, en donde además el Gobierno
Regional tiene como un compromiso político trabajar con una revolución
productiva, mediante fortalecimiento de cadenas productivas en la parte
agropecuaria, agroindustrial y artesanal de la región. En ese entender el
gobierno actual apoyará en el desarrollo productivo para generar más
trabajos e ingresos económicos para los productores y pequeños
empresarios de la región de Apurímac.

Mediante estas oportunidades la asociación plantea sus propuestas para

generar una cadena productiva de apicultura con el producto miel de abeja
a nivel del distrito de Lambrama de la Región Apurímac. Además por la
existencia de oportunidades en el país, la AEO no presentará ninguna
dificultad para desarrollarse económicamente .

d. Factores Tecnológicos

La globalización y los avances tecnológicos que existen en el mundo,

afecta directamente en este factor porque existe inclusive una serie de
limitaciones a nivel nacional. Actualmente en el Perú existe una limitada
presupuesto para la investigación científica y tecnológica.

En este factor la AEO actualmente no tiene ningún avance tecnológico,

teniendo varias necesidades a resolver, como la producción,
comercialización y la transformación en sus derivados de la materia prima.
 16

Actualmente en la región Apurímac existe pocas asociaciones que tienen

máquina para la producción de ceras estampadas, por lo que los socios
adquieren ceras con altos costos de mercados locales o simplemente
producen en miel en forma natural con menor número de cosechas al año.

3.2 MICRO AMBIENTE

a. Proveedores
- ¿Existen empresas proveedoras de maquinaria y equipo, insumos,
recursos financieros y capacitación en la localidad que apoyen la
iniciativa?
En el distrito de Lambrama no existen empresas que apoyen en esta
cadena productiva, sin embargo por la cercanía a la ciudad capital de
Abancay, las maquinarias y equipos se provee de las empresas y
proveedores instalados en esta ciudad.

- ¿Cuál es la tecnología que se usa en el giro de negocio en que se

piensa incursionar? (es decir, el tipo de máquinas y equipos que se
empleará en el negocio).
En el negocio propuesto, se implementará una maquinaria manual de
capacidad 100 kg/día para fabricación de cera estampada,
adicionalmente se adquirirá maquinarias como las centrifugas para la
extracción de miel y maquina homogeneizadora de miel, lo que permitirá
comercializar nuestro producto todo el año en el mercado provincial.

- ¿Con qué empresas se cree que se podrá establecer alianzas que

permitan reducir costos o que puedan ayudar al desarrollo del
negocio?
Para canalizar mayor volumen de ventas al año se realizará alianzas
estratégicas con las empresas y clientes ubicados en la ciudad de
Abancay y la ciudad de Cusco. Para aumentar la producción se realizará
alianzas con empresas de carpintería para la adquisición de colmenas.

- ¿Qué empresas se cree que pueden ayudar a distribuir el producto

o el servicio?
Las tiendas comerciales de los distritos de Abancay y Cusco.

- ¿Qué empresas pueden vender los insumos (materia prima) que

necesitas a precios más bajos?
La empresa Acapicenter, Agronegocios el buen criador, la empresa
abejas del Perú, entre otros.

b. Competidores actuales

- ¿Cuántos competidores ofrecen el mismo producto o servicio que se

piensa brindar?

En la provincia de Abancay, existe una asociación de apicultores de la

 17

provincia de Abancay, y la asociación de apicultores del distrito de

Curahuasi.

- ¿Cuáles son las características de las empresas del sector?

La asociación de apicultores de la provincia de Abancay tiene una producción
4096 kg/año de miel de abeja, que es un competidor fuerte en la localidad.

c. Clientes

- ¿Cuál es el mercado potencial?

Desde hace 6 años atrás los socios de la asociación tienen experiencias
en la comercialización de miel de abeja en las ferias dominicales del
distrito de Abancay, también lo venden a la ciudad de Cusco. Sin
embargo, la asociación tiene como mercado potencial lanzar sus
productos a la empresa minera las Bambas.

- ¿Quiénes son los clientes potenciales?

Nuestros clientes potenciales son los pobladores de 10 – 65 años de
edad de los distritos de Lambrama, Abancay y Cusco, quienes compran
por sus diferentes beneficios que ofrece este producto para la salud.

- ¿Cuál es el nivel de exigencia de los clientes potenciales (posibles

compradores)?.

La empresa minera Xstrata Copper requiere una cantidad de 1,500 kg

mensual de mie de abeja, y sus exigencias son la continuidad de
entrega, buena presentación del producto con registro sanitario, miel
pura uniforme y de calidad.

- ¿Qué necesidades nuevas tienen los clientes potenciales?

Continuidad de entrega del producto, miel pura con registro sanitario.

- ¿En qué se fija más el cliente: en el precio o la calidad?

Los consumidores de la población del distrito de Lambrama, Abancay
generalmente se fijan en el precio de venta del producto, además ellos
desconfían de la calidad pura de miel de abeja. Los clientes de la ciudad
de Cusco se fija en la calidad, por lo que exigen el registro sanitario del
producto.

d. Competidores potenciales

- ¿Qué tan fácil es que aparezcan nuevos competidores en el rubro que

se piensa introducir?

Existe posibilidades de que se puede crear otras asociaciones ya que el

Gobierno Regional de Apurímac, está promoviendo la competitividad de este
producto a través del programa de desarrollo popular; además existe otras
 18

programas impulsadas a través del gobierno central como Aliados quien

también cofinancia a las asociaciones organizadas.

- ¿Cuántas empresas producen el mismo bien o servicio que se

pretende ofrecer?
En la región de Apurímac existe organizaciones con años de experiencia
en producción y comercialización, es producto de ello que algunos ya
cuentan con registro sanitario, y comercializan sus productos a las
ciudades de Abancay, Cusco, Puno y Lima.

- ¿Cuáles son esas empresas?

o Asociación de apicultores de la provincia de Abancay.
o Asociación de apicultores Misky Llanqaq del distrito de
Vilcabamba.
o Asociación de apicultores Misky Waita de Chuquinga, Aymaraes.

- ¿Qué empresa es la líder en el rubro?

La Asociación de apicultores de la provincia de Abancay.

- ¿A qué tipo de clientes atiende?

A los consumidores de la ciudad de Abancay, Lima, y las Bambas.

- ¿Cómo y por qué los clientes compran los productos de su

competencia?
La asociación de apicultores de Abancay, tienen experiencia en
producción y ventas desde hace 17 años atrás, en ese entender
actualmente ellos producen sus derivados de la miel y comercializan en su
local comercial ubicado en el centro de la ciudad AV. las Bárcenas -
Abancay.

- ¿Cuántos productos venden las empresas competidoras?

Derivados de la miel como: propóleos, jalea real, miel pura, polen,
ensalada de frutas con miel etc.

- ¿Cuál es el nivel de calidad de los productos o servicios de la

competencia?
Producto envasado en envases de vidrio y plástico con registro sanitario.

e. Recursos, conocimientos, capital, infraestructura y otros

- ¿Se conoce instituciones financieras que puedan ayudar a llevar a

cabo la idea de negocio?
Actualmente existen otras instituciones del estado que nos puedan
apoyar a financiar la idea del negocio como es ALIADOS.
 19

- ¿Existe personal con calificación adecuada para desarrollar la

actividad empresarial que se piensa iniciar?
En nuestra asociación se tiene socios con estudios superiores en técnico
agropecuario, ing. agrónomo, licenciados en educación, quienes son la
fortaleza para el crecimiento sostenible de la asociación con una visión
empresarial a futuro en el distrito de Lambrama.

- ¿Existen locales o terrenos adecuados para poner el negocio?

Actualmente la asociación tiene una producción instalada de 157
colmenas en producción que en promedio lo cosechan tres veces al año
y cuentan con una producción anual de 7,735 kg de miel al año, porque
la zona es adecuada para la crianza de abejas y los socios cuentan con
terrenos disponibles para su instalación.

4 ORGANIZACIÓN

4.1 UBICACIÓN DE LA AEO

Departamento Apurímac
Provincia Abancay
Distrito Lambrama
Kaipe, Atancancama,
Dirección
Lambrama, Matara, etc.

Centro Poblado
¿El centro poblado pertenece a la capital de
distrito?
No
¿El centro poblado es rural o urbano? Rural

4.2 COMPOSICIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO

La composición de la Junta Directiva, está conformado por Presidente,

Vicepresidente, Secretario, Tesorero, Fiscal y dos Vocales, las que
representan legalmente a la organización.

Apellido Apellido
Nombres DNI
Paterno materno
Reynaldo
Presidente (a) Pereira Peralta 31023369
Lázaro
Secretario (a) Molina León Franklin 31038297
Tesorero (a) Sauñe Borda Eduarda 31005833
Fiscal Molina León Lucas 31024152
Vocal Molina Ayala Delia Dianova 44825712
 20

- Datos de la persona con quien debe efectuarse la comunicación

Nombres y apellidos  Reynaldo Lázaro Pereira Peralta

Dirección exacta Plaza de armas Lambrama
Teléfono/Celular 983301362
Correo electrónico  

4.3 PARTICIPANTES DE LOS AEO

La asociación está constituida como personas naturales organizadas; que
está conformado actualmente por 57 socios que laboran activamente en la
crianza de abejas en las comunidades de Kaype, Atancama, Lambrama,
Matara, seusay y seccebamba entre otros lugares, para la venta de miel de
abeja en el distrito de Lambrama.

Tipo de persona Número

Personas Jurídicas 57 socios
Hombres que integran 27
Mujeres que integran 30

4.4 ESTRUCTURA DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES

La distribución de utilidades se efectuará cada año para fines de llevar una
actividad de solidaridad, la utilidad generada con las actividades, eventos y
entre otros fondos de la organización será destinada para los fines y/o
beneficios de la asociación.

4.5 MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACIÓN DE LOS

AEO
Para promover la transparencia en la administración de los AEO, se
plantean ciertas medidas que ayuden este fin.
Se cumple
Situación
(Si o No)

Informar periódicamente a la junta de socios o

Si
accionistas de la situación del AEO

Informar las enmiendas a los estatutos que se lleven a

Si
cabo.
Rotación periódica de la junta directiva. Si
La junta de socios o accionistas deben tener el derecho
de convocar a una reunión de la junta cuando lo crean Si
conveniente.
Se debe tratar equitativamente a los socios o Si
 21

accionistas.

4.6 ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO

Es necesario mencionar a los socios o accionistas que trabajan en el
AEO, también es necesario nombrar a las personas externas pero que
trabajan en el AEO.

Nr
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO DNI
o
1 REYNALDO LÁZARO PEREYRA PERALTA PRESIDENTE 31023369
VICEPRESIDENT
2 PEDRO VENTURA ROJAS E 10431234
3 JUAN CARLOS MARQUEZ TICONA SECRETARIO 31038297
4 JULIA DAMIAN CONTRERAS TESORERO 31005833
5 JUSTINO TRUJILLO IZQUIERDO FISCAL 31024152
6 RICARDINA FERRO DE SANCHEZ VOCAL 1 44825712
7 LUCAS CONDORI QUISPE VOCAL 2 31015729
8 ROSA CARMEN PUMA CCORAHUA SOCIO 80073130
9 ELI GAMARRA PERALTA SOCIO 43046215
10 FRANKLIN TAYPE MENEJES SOCIO 46810985
11 TEOFILO ROLANDO PEREYRA PERALTA SOCIO 31013346
12 DONATA IZQUIERDO ESTRADA SOCIO 31024151
13 VALENTIN BENITES QUISPE SOCIO 31005520
14 NICANOR LUNA CORDOVA SOCIO 31001669
15 TIFFANI SAMANTA MOLINA AYALA SOCIO 74756441
16 KRIZIA MILAGROS MOLINA AYALA SOCIO 45525040
17 BERNARDINO PEREYRA PERALTA SOCIO 06293272
18 JONATHAN DEIVIS PEREYRA ARREDONDO SOCIO 46079429
19 MARIPOL PEREYRA ARREDONDO SOCIO 72429205
20 JOSE PRIMITIVO PACCO AYMA SOCIO 80013688
21 ROSARIO PANIAGUA GAMARRA SOCIO 41955582
22 WALTER MARTINEZ BARAZORDA SOCIO 09468813
23 BRITH KARINA CCORAHUA SOCIO 46828026
24 VICTOR AURELIO MOREANO CADEDE SOCIO 31024159
25 NANCY GOMEZ PIMENTEL SOCIO 44989943
26 FORTUNATA AGUILAR CONDORI SOCIO 31023683
27 KATTY ROJAS ROJAS SOCIO 43920060
28 VIVIANA VIRIGINIA LLIULLI SANCHEZ SOCIO 31024157
29 CELIA PACCO FERRO SOCIO 46928840
30 MAXIMILIANO PACCO AYMA SOCIO 42515103
31 JOSE CARLOS FERRO HUYLLA SOCIO 40085285
32 EDY ESTRADA PACCO SOCIO 47066603
33 MARGARITA LAGUNA AYMA SOCIO 31020438
34 NICANOR DAMIAN KARI SOCIO 31008273
35 ROSA DAMIAN SANCHEZ SOCIO 31024209
36 SILVIA SALDIVAR ESTRADA SOCIO 47474108
 22

37 ROBERTO BENITES MENDOZA SOCIO 31010435

38 JULIAN FAUSTINO ARONI SANCHEZ SOCIO 31023918
39 FAVIO PEREZ BENITES SOCIO 48120641
40 VIDALINA PANIURA MAYTA SOCIO 42431372
41 NORMA TEVEZ HUAMANI SOCIO 41422487
42 MERLA TEVES HUAMANI SOCIO 45995422
43 HILARIO KARI BENITES SOCIO 71292863
44 FIDELIA IZQUIERDO ORTEGA SOCIO 10240461
45 BERNARDINA SALDIVAR CABALLERO SOCIO 31010385
46 DIANA CAROLINA TAYPE GOMEZ SOCIO 71291157
47 JESUS HUACHACA JURO SOCIO 31043615
48 YESICA CCASANI ARONI SOCIO 42490354
49 RUTI LUCILA SANCHEZ TEVEZ SOCIO 31022843
50 JUANA SARMIENTO CHUYMA SOCIO 31022525
51 CRISTINA HUAMANI HURTADO SOCIO 31023695
52 MERCEDES SALDIVAR ESTRADA SOCIO 40387474
53 ADRIEL SALDIVAR KARI SOCIO 40668923
54 JUSTINA TAYPE ARONI SOCIO 31024119
55 LEONARDA NAVIO ARIAS SOCIO 06165995
56 LUIS ALFREDO FLORES PARCCO SOCIO 43639510
57 RONNY GAMARRA TAYPE SOCIO 45386485

4.7 ORGANIGRAMA DEL AEO

La asociación para su buen funcionamiento está regido por una
estricta organización liderado por la asamblea general de socios como
máxima autoridad y el consejo directivo encargado de la parte
administrativa de la asociación, la parte técnica está a cargo de
profesionales y especialistas, cada socio está comprometido con el
desarrollo de la asociación por lo cual apoyan a los socios encargados de
los comités para su buen desempeño, el organigrama de la asociación se
presenta en la figura 08.

Figura 08: Estructura orgánica de la Asociación

 23

ASAMBLEA GENERAL DE LA ASOCIACIÓN

JUNTA DIRECTIVA DE LA ASOCIACIÓN

CONTADOR

COMITÉ DE
COMITÉ DE ADMINISTRACIÓN COMITÉ DE VENTAS
VIGILANCIA DE LA
DE LA MAQUINARIAS DE LA ASOCIACIÓN
ASOCIACIÓN

FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES

De la asamblea general de la asociación.- La asamblea general es el órgano

máximo y soberano de la asociación, en el marco de la ley de asociaciones
está conformado por todos los socios y es la encargado de dar las políticas y
estrategias de desarrollo, la asamblea general es el que aprueba o desaprueba
cualquier documento a acción para tomar las medidas correspondientes.

El consejo directivo de la asociación.- Son los responsables quienes

representan a la asociación para desarrollar y hacer cumplir las funciones y
obligaciones para fines y logros de la asociación, además la junta directiva será
el órgano quien administre los bienes y fondos generados por la asociación.

Comité de monitoreo de la asociación.- Los representantes de este comité,

tendrán las responsabilidades de evaluar, verificar, monitorear, controlar y
dirigir a la junta directiva y a los otros comités de la asociación, para que los
trabajos y actividades desarrollados para el beneficio de la organización sean
administrados y ejecutados transparentemente.

Comité de administración de infraestructura.- Los encargados de este

comité, tendrán las responsabilidades y obligaciones de administrar, monitorear
y velar por el buen uso de la infraestructura de jaulas flotantes metálicas y sus
respectivos implementos, tendrá las obligaciones de tomar decisiones sobre
cualquier circunstancia, son los encargados de llevar el mantenimiento
adecuado con previa coordinación de la asamblea general, para que los
trabajos y actividades desarrollados sean en beneficio de la organización.

Comité de ventas de la asociación.- Se nombrara un comité para que pueda

realizar las actividades de venta de los productos a los diferentes mercados
objetivos y potenciales, además deberán buscar otros mercados para
desarrollar dicho actividad; por otro lado se realizará el plan de
 24

comercialización y distribución del producto de acuerdo a los mercados con

mayores oportunidades y ventajas comparativas.
 25

5 PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO

Visión
La Asociación de Apicultores del distrito de Lambrama, al 2016 es una
organización empresarial consolidada y articulada al mercado, referente en la
región, con una tecnología adecuada de producción, incrementado su
productividad de miel de abeja y sus derivados para la comercialización en los
supermercados.

Misión
Somos una asociación que promueve la producción de miel de abeja y sus
derivados, mejorando las capacidades técnicas, de gestión y comercialización,
generando empleo, con el objeto de mejorar los ingresos económicos y por
ende la calidad de vida de nuestros asociados, en las comunidades del distrito
de Lambrama, provincia de Abancay, Región Apurímac

5.1 OBJETIVOS DEL NEGOCIO

5.1.1 Objetivos de corto plazo

 Incrementar la producción y productividad de miel de abeja y sus
derivados para la comercialización a los consumidores de las ciudades
de Abancay y Cusco.
5.1.2 Objetivos de Mediano Plazo
 Identificar oportunidades de mercado para miel de abeja con empresas
mineras, industrias alimentarias y/o farmacéuticos.
 Optar el registro sanitario del producto para la comercialización.
5.1.3 Objetivos de largo plazo
 Posicionamiento de la AEO con producto miel de abeja en las ciudades
principales como Abancay y Cusco.
 Lograr un valor agregado de miel de abeja para comercializar en las
ciudades de Lima y otras ciudades.

5.2 ANÁLISIS FODA

Fortalezas.
 Disponibilidad de recurso vegetación multiflora para la crianza de abejas.
 Socios con experiencia en la producción de miel de abeja.
 Los socios cuentan maquinarias centrifugas, equipos de protección
personal y materiales de cosecha.
Oportunidades
 Demanda de miel de abeja por las empresas mineras situadas en la
provincia de Cotabambas, y los consumidores de las ciudades capitales
Abancay y Cusco.
 Apoyo a la competitividad productiva con fondos no reembolsables por los
programas en nuestro país (PROCOMPITE, ALIADOS).

Debilidades
 26

 Productores con débil conocimiento en control de enfermedades de

abejas.
 Manejo deficiente de la producción de reinas.
 Capacidades limitadas en gestión empresarial.
 Limitado acceso a servicios de créditos.
Amenazas
 Impacto ambiental por la quema de bosques, disminuye la flora melífera.
 Factores abióticos (temperatura, heladas, sequias, granizadas, etc.)

5.3 ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO

En este punto se debe determinar el número de Alianzas Estratégicas que
posee la propuesta productiva y el detalle de con qué empresas y cómo se
llevará a cabo.
Descripción de la La alianza u
Características
alianza estratégica Empresa u oportunidad
Finalidad de la empresa u
u oportunidad de organización ¿Es probable o
organización
negocio concreta*?
Entrega de miel Empresa
Venta del producto mensual a la minera Xstrata Comprador Probable
empresa. Copper.
Entrega de miel
Empresa
de abeja
Venta del producto minera Buena Comprador Probable
mensual a la
ventura.
empresa.

6 PLAN OPERACIONAL
El plan operacional se refiere a las especificaciones y a los requerimientos
necesarios para llevar a cabo el proceso operativo, además para realizar los
procesos productivos es necesario que la organización se adapte a entornos
muy dinámicos y mercados de alta rivalidad.

5.3 JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO

En nuestra propuesta productiva los aspectos a reforzar en la cadena
productiva de miel, son principalmente los eslabones de la producción y
comercialización que son los más prioritarios para ser atendidos con la
transferencia de tecnología y de acompañamiento productivo, para mejorar
los siguientes aspectos:
 Mejoramiento del producto o servicio
El cofinanciamiento de la propuesta permitirá mejorar nuestro producto
o servicio en los siguientes aspectos.
1. Se logrará el incremento de la producción de miel de abeja por la asociación.
2. Se mejorará las capacidades y habilidades de los productores de la asociación en
la parte de producción y comercialización de miel de abeja.
3. Se mejorará la capacidad de negociación, directamente con las empresas mineras
de la provincia de Cotabambas y al mercado de Cusco.
 27

 Asistencia técnica y/o capacitación requerida

El AEO requiere asistencia técnica y/o capacitación específica en.
1. Proceso productivo y sanidad en la
Para mejorar el proceso de la producción
crianza de abejas.
2. Marketing. Para mejorar el proceso de comercialización
Para mejorar la competitividad y
3. Gestión empresarial.
sostenibilidad en el negocio de la AEO.

Resolución de problemas de producción y comercialización: Dificultades en la

producción y/o comercialización del producto o servicio y cómo se planea
solucionarlo.
Dificultades Solución Encontrada
Asistencia técnica en el proceso de
1. Crianza de abejas en forma rustica e
producción y su adquisición de
inadecuada.
colmenas
2. Altos costos de insumos – cera
Implementar con maquina estampadora
estampada.
3. Presentación de miel de diferentes Implementar con maquina
sabores y colores. homogeneizadora de miel de abeja.
4. Débil capacidad en la gestión a nivel Fortalecimiento de capacidades en
empresarial. gestión empresarial.

5.4 EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO

El producto se presenta en envases de vidrio y plástico de 1.0 kg y 0.5 kg
por unidad, específicamente en las ferias dominicales de Abancay.

Figura 09: Presentación de miel de abeja al consumidor.

5.5 DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

Las principales actividades para la producción de miel de abeja, que parte

desde la instalación de núcleos hasta la distribución y venta del producto se
detalla a continuación.

Figura 10: Diagrama de flujo para la producción de miel.

 28

Compra de núcleos INSTALACIÓN DE NÚCLEOS

y colmenas

SANIDAD Y MANEJO

COSECHA
Limpieza de las
colmenas, cambio
de marcos y control
de enfermedades. EXTRACCIÓN DE MIEL

DECANTADO

ENVASADO

COMERCIALIZACIÓN

Referencia: Elaboración propia, con base a la experiencias de AEO.

Figura 11. Calendario de las cosechas de miel en cada campaña de los

apicultores del distrito de Lambrama.
MESES Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
C
A 1ra
M
P 2da
A
Ñ 3ra
A
Fuente: Elaboración propia.

Adquisición de colmenas, núcleo de abejas

La asociación compra colmenas de la ciudad de cusco y otros socios adquieren
en el distrito mismo de los carpinteros. La colmena cuesta como promedio 150
soles incluido los marcos, rejillas. El núcleo o enjambre de abejas se compra
con un monto de 250 soles.

Instalación de apiario

La condición técnica más importante es la flora, la presencia de flores ricas en

néctar y polen. Una zona rica en néctar y polen se llama zona melífera y ha de
ser los suficientemente abundante en un radio de 2 kilómetros como mínimo
del lugar de emplazamiento de la colmena. El lugar donde serán colocadas las
colmenas deber ser elegido con gran cuidado. Debe estar orientado hacia el
sur en lo posible y abrigado de los vientos dominantes. Los terrenos húmedos
 29

deben evitarse. El calor excesivo incomoda a las abejas. Debe evitarse instalar
el colmenar muy cerca de casas y de caminos.

Manejo y sanidad de las abejas

El manejo de los colmenares debe ser cuidado adecuadamente para el
apicultor, ya que de ello depende la produccion y rendimeinto de la miel, se
debe realizar una revision por lo menos una vez a la semana si hay la
presencia de laguna enfermedad entre otros factores, esta actividad se realiza
todo el año con el proposito de que las colmenas y las abejas se encuentren en
estado optimo al momento de la cosecha. En la region de apurímac la
enfermedad mas comun es la varroa destructor, esta enfermedad se controla
con una acarida denominda timol, o otros productos acaricidas permitidos para
la apicultura como la aceite de eucalipto.

Cosecha de miel de abeja

Es teniendo en cuenta la higiene durante el proceso de cosecha de la miel, que

se evitan contaminaciones que pueden disminuir la calidad del producto.
Para iniciar la cosecha hay que colocarse el mameluco o ropa blanca y el
protector de rostro, luego se prepara el ahumador, así dispuestos con todas las
herramientas mencionadas se inicia la cosecha de la miel de abeja de la
siguiente manera:

1. Mientras un operador hace humo en torno al cajón, otro retira la tapa del
mismo y extrae un cuadro con panal, al retirar el panal se echan las
abejas dentro de la colmena con ayuda del cepillo.
 30

2. Se introduce rápidamente los panales cosechados dentro de un cajón

previamente preparado y con la piquera serrada. A medida que se
cargan los panales hasta su finalización, estos permanecen tapados.
3. Inmediatamente es trasladado el cajón a un ambiente preparado para la
extracción.

Des operculado de los panales

Ya dentro del ambiente preparado para la extracción, se procede al des-

operculado de los panales, esto es la acción de romper en forma superficial las
celdillas de los panales que contienen la miel, dejando descubierta la misma y
lista para ser extraída.

Extracción
Una vez realizado el paso anterior de desoperculado, se coloca el cuadro de
miel trabajado dentro de la centrifuga extractora de miel, maquinaria sencilla
que permite extraer íntegramente la miel del panal adherido al cuadro. Cuatro
por vez, ya que son cuatro los panales que quepan en la centrifuga.

Al girar la centrifuga mediante una palanca, la velocidad del giro aumenta

rápidamente y con más fuerza cada vez. Esto posibilita que la miel contenida
en una de las mitades del panal se desprenda y caiga dentro del recipiente,
donde es colectado. A los pocos minutos, se retira el panal y se vuelve a
colocar dentro de la centrifuga, para que caiga la miel de la otra mitad del
 31

cuadro. Una vez extraída totalmente toda la miel, los panales son cargados
nuevamente en el cajón vacío y devueltos inmediatamente, en igual cantidad, a
las colmenas.
La miel cosechada es colada y madurada, para lo cual se recurre a dos filtros
de diferentes medidas de mallas superpuestas, especialmente fabricados para
apicultura.
Estos se colocan sobre la boca de un recipiente grande y limpio, para filtrar la
miel que caerá a través del orificio que la centrifuga tiene en la parte baja de su
tambor.

Con esto se obtiene un producto higiénico y libre de cuerpos extraños, que

permite su conservación por largos periodos de tiempo y con una buena
presentación para el consumidor. Finalizado el trabajo de cosecha, todos los
implementos e instalaciones que fueron utilizados son correctamente lavados.

Post - Cosecha
La miel de abeja puede sufrir alteraciones en su calidad no solo durante el
proceso productivo de extracción sino en la etapa de post- cosecha, es por ello
que en la asociación, aplicamos tres técnicas fundamentales de post-cosecha,
el decantado, la conservación y la protección de humedad, para obtener un
producto de suprema calidad manteniendo íntegramente sus propiedades
hasta el envasado final, conservándose como un producto 100% natural, que
llega a su mesa como “lo natural directo a su paladar”.

Decantado
Es una operación que busca obtener un producto limpio, la miel por su gran
densidad facilita el proceso de separación de los cuerpos extraños,
especialmente recién cosechada, todos los cuerpos extraños exceptuando
restos de tierra, tienden a ser suspendidos durante su permanencia en
tambores, después de aproximadamente dos días de espera se procede a
retirar los desechos de la superficie utilizando una espátula especial.

Temperatura
El calor a una temperatura superior a los 45ºC, por más de nueve horas,
(fácilmente alcanzable en un tambor expuesto al sol en verano), provoca
alteraciones como: La HMF (Hidroximetilfurfural) debido al sobrecalentamiento
se produce una transformación química en las moléculas de uno de los
azucares de la miel (fructosa) para convertirse en HMF, el cual es dañino a la
salud y altera el color de la miel.

Por tal motivo el proceso de baño maría al que se somete con frecuencia a la
miel, cuando esta’, naturalmente se cristaliza, debido a su madurez, debe
hacerse entre 50ºC y no superior a 70ºC, y por tan solo 10 mts como máximo,
para evitar saturar de calor a las moléculas de la miel y provocar su alteración
química.
 32

El excesivo calor provoca también modificación en las concentraciones de

enzima, las enzimas son estructuras proteicas que intervienen como
catalizadores en diferentes reacciones bioquímicas de la miel, su destrucción
es un claro indicador que la miel ha estado expuesta a un calor excesivo.

Humedad
La miel se destaca por su alta Higroscopicidades decir presenta una alta
capacidad de atraer, incorporar y retener agua, lo que indudablemente
desencadena un proceso de fermentación, transformándose en un caldo de
cultivo para el desarrollo de enfermedades especialmente bacterianas. En tal
sentido es que los recipientes en que se traslada la miel de abeja hasta la
planta de envasado son correctamente lavados y completamente secados con
aire caliente hasta no dejar líquido elemento en ellos. El lugar de guardado de
la miel aunque es por pocos días previos a su envasado, es un departamento
completamente cerrado con un porcentaje de humedad mínimo ya que este no
debiera superar el 60% de humedad relativa.

Envasado
Finalmente en la planta de envasado el producto o la miel de abeja es vertido
en una paila de material acero inoxidable, en cumplimiento de las exigencias de
los países compradores de miel de abeja quienes recomiendan el acero
inoxidable a otros materiales alternativos usados en el manejo de miel de abeja
en grandes cantidades.

5.6 DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

La cantidad de la materia prima en la actividad apícola, para una instalación

de 100 colmenas en el primer año se detalla a continuación.

Volumen de producción: 100 colmenas de abejas

 33

Dimensionamiento de materia prima e Unidad de Costo

Cantidad Sub Total (s/.)
insumos Medida Unitario
MATERIA PRIMA       38,750.00
Adquisición de núcleos + colmenas estándar unidad 100.00 350 35,000.00
Adquisición de insumos para cera global 500.00 7.5 3,750.00
SANIDAD       2,400.00
Timol 8 grs Unidades 300 8.0 2,400.00
COSECHA, ENVASADO       3,744.00
Costo de envases de 1kg. millar 7.2 520 3,744.00
Sub Total 44,894.00
 34

5.7 DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS

Las infraestructuras y herramientas necesarias para la producción de miel de

abeja con la propuesta productiva, se describen a continuación.

Unidad
N° Bien Especificaciones técnicas
medida
Pre laminadora cera  Diámetro del rodillo: 62 mm
rodillo liso.  Longitud del rodillo: 320 – 380 mm
Kit de maquinaria manual para producción de ceras estampadas.

 Relación: 1:1
Unidad
 Los rodillos deben ser de material acero
inoxidable AISI 304 y los soportes de fierro
forjado.
 Diámetro del rodillo: 62 mm
Laminadora cera  Longitud del rodillo: 320 – 380 mm
rodillo grabado.
 Relación: 4:1
Unidad  Tamaño de celda estándar: 5,40 - 6.0 mm.
01  Los rodillos deben ser de material acero
inoxidable AISI 304 y los soportes de fierro
forjado.
Tanque fundidor y
baño maría para la
cera.  El tanque deberá ser de acero inoxidable AISI
304, para la fundición de cera y
Global adicionalmente deber contar con un baño
maría, para mantener las ceras a temperatura
constante.

 Moto carga cabinado, con radiador y rooster.

Motocarga cabinado  Capacidad de carga: 1.0 – 1.2 TM.
 Motor: 250cc.
 Arranque: Eléctrico y pedal.
 Transmisión: 5 velocidades + 01 retroceso
con cardan o corona, muelles tipo camión,
02 Unidad
con amortiguador.
 Ancho de la carga: 1.2 – 1.3 m
 Largo de la carga: 1.8 – 1.9 m.
 Neumáticos: 02 unidades en la parte posterior
y 01 delantero, luces delanteras y posteriores
para señalización.
03 Centrifuga manual Unidad  Maquina extractora de miel, material de
fabricación de acero inoxidable AISI 304.
 Capacidad de operación 3 – 4 bastidores por
batch.
 La máquina cuenta con un mango y las patas
y soportes de material fierro galvanizado o
fierro forjado.
 35

Módulo de colmenas estándar

 Colmenar estándar de madera aguano o
cedro de dos pisos que incluye los marcos
con alambre micrón.
04 Unidad  Las dimensiones en promedio deberá estar
como sigue: Ancho 40 - 45 cm, Largo 50 - 55
cm, Altura 14 - 20 cm.
 Las colmenas debe incluir tapa y contratapa.

Tanque homogeneizadora de
miel de abeja

 Tanque Fundidor homogeneizador, material

de fabricación de acero inoxidable calidad
304 B.
 Capacidad de operación: 200 – 250 Kg por
batch, con baño maría.
05 Unidad
 Resistencia: 4,200 – 4,600W, soldado con
sistema TIG, curva sanitaria. Pirómetro digital
analógico, termostato regulable.
 Motor reductor: ¾ - 1.0 HP monofásico.
 Tipo de agitador: helicoidal o paletas.
 36

5.8 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO

La actividad apícola de la asociación se realizará en el distrito de

Lambrama ya que cuenta con energía eléctrica trifásica, para la
instalación de máquina para producción de ceras estampadas.

5.8.1 MACRO LOCALIZACIÓN

La ubicación del negocio o la actividad principal se encuentra localiza
en el departamento de Apurímac, ver la figura 16.

Departamento: Apurímac
Provincia: Abancay
Distrito: Lambrama

Figura 16: Macro localización del negocio

Fuente: Elaboración propia.

 37

5.8.2 MICRO LOCALIZACIÓN

La localización exacta de la propuesta productiva se encuentra ubicada

en el distrito de Lambrama, localizado exactamente en la esquina de
plaza de armas, ver la siguiente figura.

Distrito: Lambrama
Dirección: Kaype, Atancama, Lambrama y Matara, seusay y
seccebamba.

Figura 17: Micro localización del negocio

Fuente: Elaboración propia, en base a la mapa geopolítica de la provincia de Abancay.

5.9 PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO

Los socios de la asociación como primer paso realiza la crianza de
abejas cerca a sus casas, la cosecha lo realizan cada uno y luego
transportan al centro de acopio para su respectiva comercialización.

Por otro lado, con el presente plan de negocios la asociación realizará

la actividad de procesamiento de ceras estampadas para incrementar
la productividad de miel para ofertar a los mercados de la Ciuadda de
Abancay y Cusco y también se tiene contactos con la empresa las
Bambas.
 38

Figura 18: Diseño y distribución de planta.

ALMACÉN DE MATERIA SALA DE SAL DE VENTAS

PRIMA E INSUMOS ENVASADO DE PRODUCTOS (CERAS Y MIEL).
MIEL

SALA DE ALMACÉN DE
PROCESAMIENTO DE ENVASES Y
CERAS ESTAMPADAS EMBALAJES

Fuente: Elaboración propia.

5.10 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

Los requerimientos de mano de obra son permanentes y algunos son
eventuales, la actividad de la crianza de abejas requiere poco personal
para el manejo, sanidad, cosecha, pos cosecha y comercialización,
pero con la propuesta productiva se generará más empleo ya que se
implementará la maquinaria para la producción de ceras estampadas
en el distrito y por ende habrá mayor número de cosechas y la parte de
comercialización al año.

El requerimiento del personal, para la propuesta productiva en el primer

año; para una producción de 100 colmenas de abejas se describe a
continuación.

Cuadro 11: Requerimiento de mano de obra en la producción de miel

DESCRIPCIÓN DE LOS
EMPLEOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
EMPLEOS

Manejo productivo, Cosecha,

Temporales Post cosecha. 22 46 46 46 47 50

Operador maquinista 0 1 1 1 1 1
Ayudante 0 1 1 1 1 1
Permanentes
Gerente / Representante legal 0 1 1 1 1 1
Ventas 0 1 1 1 1 1
Total   22 50 50 50 51 54
Tasa de crecimiento acumulada del empleo
total entre el año 2 y el año 0 (en porcentajes)
51%
 39

6 PLAN DE MERCADOTECNIA

El plan de mercadotecnia analiza el comportamiento del mercado para

luego generar estrategias que ayuden a la sostenibilidad del negocio. Se
presenta a continuación un diagrama que resume el plan de mercadotecnia:

Figura 19: Análisis de mercado para el producto miel de abeja

ANÁLISIS DEL MERCADO

Clientes (Consumidores de Lambrama, Abancay y Cusco).

Competidores
Productos sustitutos y complementarios (Caña miel).
(As. de apicultores de la provincia de Abancay).

Producto Precio Promoción Distribución

14.0 soles/kg. Marketing directo.

Presentación en frascos de plástico.
Ciudades de Lambrama, Abancay y Cusco.

6.1 ESTRATEGIA DEL PRODUCTO

En este punto se debe tener en cuenta lo que se ofrece cuando se vende el

producto, en donde para definir el producto, se debe responder las
siguientes preguntas:

- ¿Cuál es el producto o servicio que se ofrecerá?

El producto a ofrecer es miel de abeja pura, con presentación en
envases tipo frascos de plástico.

- ¿Cuál es su principal atributo o ventaja?

Presentación de producto como miel orgánico de calidad pura.
 40

- ¿Cuántas variedades de producto o servicio se va a ofrecer?

En el primer año solo se ofertara miel de abeja, después se ofrecerá en
sus derivados como, polen, propóleos, miel con polen, hidromiel, etc.

- ¿Cuáles son las características físicas principales de los productos

o servicios que se ofrecerán? (forma, contenido, envase).

Las principales características físicas del producto que presenta nuestra

organización son como sigue:

 Producto: Miel de abeja

 Envases: Frascos de plástico de polietileno de alta densidad.
 Color: Ámbar y ámbar claro
 Calidad: Miel puro orgánico.
 Peso: 0.5, y 1.0 Kg por unidad.
 Caducidad: 03 meses.
 Conservación: Temperatura amiente y lugar oscuro.

6.2 ESTRATEGIA DE PRECIOS

El precio involucra tanto los costos de producción, distribución y

promoción, así como las características añadidas que hacen del
producto algo diferente a los productos de la competencia y que le
agregan valor. Hay dos elementos importantes al momento de
establecer la estrategia de precios:

a. Costos de producción
Nuestro costo de producción de miel actual es 8.5 soles/Kg, y con el
programa PROCOMPITE será 6.5 soles/kg para el primer año, y del
segundo año para adelante el costo de producción de miel de abeja
será 4.2 soles/kg, los costos incluye costos de producción, gastos en
comercialización y gastos generales.
 41

b. Precio de venta de la competencia

Los precios de venta del competidor de la asociación de apicultores
de la provincia de Abancay es 15.0 soles/kg en la ciudad de
Abancay.

c. Precio de venta de la AEO

Nuestro precio de venta será como sigue: 13.5 soles/Kg en el centro
de producción Lambrama y 14.0 soles/Kg en la ciudades de
Abancay; al cuarto y quinto año nuestro precio de venta será 13.5
soles/kg de miel, en los mercados objetivos.

6.3 ESTRATEGIA DE PROMOCIONES

El producto que comercializa la asociación es miel envasada, para su

consumo por la población Abanquina. En tal sentido, la promoción que
aplica actualmente es por venta personal a los consumidores finales en
las ferias, mercado de abastos y en el lugar de producción a los
intermediarios. Las estrategias de promoción que aplicara la asociación
a futuro son:

 Medios de comunicación (radio).

 Visita a las empresas mineras de la provincia de Cotabambas para
realizar convenios de compra y venta del producto.
 Visita a las empresas de industrializadoras de miel en la ciudad de
Cusco y Lima.
 Participación en ferias provinciales y regionales.

6.4 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN

- ¿Cómo se distribuirá los productos y/o servicios a los

mercados?
El producto actualmente, se distribuye directamente a los
consumidores finales, mediante la venta directa al por mayor y
menor por kilogramos.

- ¿Dónde están ubicados los clientes?

Los lugares de venta actualmente se efectúan en los espacios de
ferias dominicales, ferias agropecuarias y principalmente en los
mercados de abastos (Lambrama, Abancay y pedidos especiales
a la ciudad de Cusco) y en la comunidad misma cuando se
presenta otros compradores.
 42

Figura 20: Canales de comercialización de miel de abeja

Mercados locales

Minoristas

Hoteles

Presentación en
envases de frasco de Juguerías
plástico 1.0 kg
Farmacias

Ferias

7 ASPECTOS GENERALES

7.1 LICENCIAS Y DERECHOS

Con el nombre de la “ASOCIACIÓN DE APICULTORES DEL
DISTRITO DE LAMBRAMA”. Se constituyó dicha organización el 20 de
agosto del año 2011, a través de una reunión general de un grupo de
productores interesados con el fin de constituirlo una asociación de
apicultura con persona jurídica de derecho privado sin fines de lucro.

La sede de la Asociación se encuentra ubicada en la plaza de armas

del distrito de Lambrama, abarcando a las comunidades de Lambrama,
Kaype, Atancama, Matara, Siusay y Seccebamba entre otros sectores
del distrito. Esta organización tiene varios fines, de los cuales una de
ellas es efectuar convenios, proyectos así como actividades para
buscar el mejoramiento de las condiciones de vida de los asociados
dedicados al mejoramiento de la apicultura.

7.2 INCENTIVOS, EXONERACIONES Y LIMITACIONES

La asociación recientemente este año se ha consolidado a nivel distrital
mediante una conformación de un conjunto de personas naturales para
fines de realizar la actividad de producción de miel de abeja y su
comercialización, en tal sentido actualmente se encuentra en proceso
de formalización como una asociación y así lograr más beneficios para
la asociación.

7.3 PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL

Es necesario elaborar un plan de manejo ambiental para estar

preparados ante posibles siniestros que sean ocasionados por la
 43

propuesta productiva, este plan debe efectuarse para evitar futuros

daños al ambiente y para preparar medidas de mitigación ante los
posibles desastres.

 Política de salvaguardas del banco mundial

El objetivo del Banco Mundial de Medio Ambiente de la Estrategia es
promover el mejoramiento del medio ambiente como un elemento
fundamental del desarrollo y las estrategias de reducción de la pobreza
y acciones. La estrategia tiene tres objetivos interrelacionados:

 La mejora de la calidad de vida.

 La mejora de las perspectivas y la calidad del crecimiento.
 La protección de la calidad del medio ambiente regional y mundial.

 Viabilidad Ambiental

La ejecución del proyecto según las políticas de Salvaguarda del Banco

Mundial y los resultados de la evaluación, específicamente la
producción de miel de abeja, NO GENERA NINGÚN IMPACTO
AMBIENTAL sobre los elementos del medio ambiente, porque esta
actividad mejor genera beneficios para la población ya que ayuda la
polinización en los frutales y algunas cultivos en la zona. Cabe señalar
que esta actividad es limpia y no genera ningún residuo químico y
biológico para el bienestar de la población.

 Viabilidad socio cultural

Los pobladores de las comunidades del distrito de Lambrama están

organizados para una mejor conducción de los destinos de su pueblo,
tiene autoridades comunales, organizaciones civiles y de defensa,
entre otras organizaciones. También participan, comparten y se
benefician de las actividades que desarrollan las instituciones tanto
estatales como privadas que intervienen en su ámbito. Por otro lado, la
crianza de abejas, desde hace años ha sido criado ancestralmente por
los pobladores ya que ello utilizaban la miel como edulcorante natural y
como medicina para combatir las enfermedades respiratorias, por lo
actualmente esta actividad no afecta de ninguna manera a la salud de
la población.
 44

8 PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

8.1 JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO

En esta sección se debe mencionar las razones por las cuales se pide
el cofinanciamiento, ya sea por razones de compra de maquinaria o
equipo, capacitación o asistencia técnica, resolver algún tipo de
inconveniente en la producción o distribución, etc.

Justificación del cofinanciamiento: Se considera que el cofinanciamiento

solicitado ayudará a reforzar los siguientes aspectos
Aspectos de la producción y/o comercialización a reforzar
1. Se mejorará la producción de miel de abeja ya que se contará con especialistas en
la crianza, sanidad y cosecha de la miel.
2. Se incrementara la productividad de la miel ya que se contará con maquinaria para
la producción de ceras estampadas y se aumentará el número de cosechas al año.
3. Se logrará canalizar a mayores consumidores ya que se contará con profesionales
para el acompañamiento en presentación y comercialización del producto.

8.2 MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

Dificultades en la producción y/o comercialización de nuestro producto y
como planeamos solucionarlas, a través del cofinanciamiento solicitado.

Dificultades Solución encontrada

1. Técnicas de manejo y
cosecha deficientes.
2. Elevado costo de ceras
estampadas.
3. Presentación de productos
sin valor agregado.
4. Débil capacidad en la gestión
a nivel empresarial.
 Acompañamiento en el sistema productivo de
miel de abeja a nivel de sistema intensivo.
 Implementación con maquina estampadora de
cera, para aumentar el volumen de producción.
 Implementación de técnicas adecuadas en
procesamiento y comercialización.
 Fortalecimiento de capacidades en gestión
empresarial.

8.3 ASISTENCIA TÉCNICA Y/O CAPACITACIÓN

REQUERIDA
La AEO debe indicar en los temas que requieren asistencia técnica y/o
capacitación y especificar qué tipo de procesos de producción,
transformación y/o comercialización se mejorarán.

Asistencia técnica y/o capacitación: Finalidad:

1. Asistencia técnica en el sistema
productivo de miel a nivel de sistema Para mejorar el proceso de la producción
intensivo.
Para mejorar el proceso de
2. Marketing
comercialización
Para mejorar la competitividad y
3. Gestión empresarial (Manejo contable -
sostenibilidad en el negocio de la
SUNAT, y otros)
organización.
 45

8.4 PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y

MANTENIMIENTO

La inversión deberá ser hallada en función al requerimiento de equipos,

herramientas, insumos, materiales, permisos, licencias, mano de obra,
etc. A continuación se presenta una estructura de la inversión:

Cuadro 12: Inversión inicial de la propuesta productiva.

PRODUCCION DE MIEL DE ABEJA EN LA REGION DE APURIMAC, SEGÚN ASOCIACIONES REGISTRADAS

N° PRODUCCION
N° PROVINCIA NOMBRE DE LA ORGANIZACIÓN MERCADO DESTINO
SOCIOS (kg/año)

Chuquibambilla,
1 Grau As. de apicultores Misqui Llankaq 27 4,990.00 comunidades anexas,
Abanca y Lima.

Turpay, Grau, y otros

2 Grau As. de apicultores Dulce Nèctar de Turpay 26 1,572.00
distritos

As. de apicultores las Sumaq Miski Cotabambas,

3 Cotabambas 25 6,157.00
Cotabambas tambobamba

Sabaino, Abancay y
4 Antabamba Asociación de apicultores Munay Miski 28 6,000.00
Lima

Asociación de Apicultores del Distrito de Capaya, Chalhuanca y

5 Aymaraes 27 10,000.00
Capaya Abancay

Asociación para el manejo de vacunos y

Cotaruse, Amaraes,
6 Aymaraes sistemas productibles sostenibles de 14 3,078.00
Abancay y Lima
huanpoccota

Asociación de apicultores Misky Waita de Chalhuanca, Abancay y

7 Aymaraes 27 12,400.00
Chuquinga. Lima

AS. de product. Agropec. Los Lucre, Chalhuanca y

8 Aymaraes 26 4,000.00
Cayhuachahuinos en el corazón de Apurimac Abancay

Asoc. De productores de miel de abeja los

9 Andahuaylas 30 5,415.00 Huayana y Andahuaylas
Kirpas de Huayana.

Asoc. De apicultores Jardin de los Angeles-

10 Chincheros 25 5,310.00 Ocobamba
Ocobamba "AAJA"

Asoc. De apicultores de la provincia de Abancay y minera la

11 Abancay 30 4,096.00
Abancay bambas

Asoc. De apiculores del Distrito de Lambrama, Abancay y

12 Abancay 46 7,735.00
Lambrama. Cusco

TOTAL 331 70,753.00

PROVINCIA Sum - PRODUCCION (kg/año)

Abancay 11,831.00
Andahuaylas 5,415.00
Antabamba 6,000.00
Aymaraes 29,478.00
Chincheros 5,310.00
Cotabambas 6,157.00
Grau 6,562.00
Total Result 70,753.00
 46

A continuación se detallan los costos de la inversión inicial de la propuesta

productiva planteada.

Cuadro 13: Presupuesto de maquinarias

Unidad de
CONCEPTO Descripción medida
Cantidad Costo Unitario Costo Parcial

Estampadora manual con rodillos

de 62mm de diámetro, 310mm de
Maquina estampadora de
longitud con un laminador de cera unidad 1 11,000.00 11,000.00
cera manual
por inmersión, que consta de un
tanque fundidor y baño maria.

Material acero inox, capac. 200 kg

Maquina homogeneizadora de con baño maria, pirom etro digital
miel con agitador elicoidal, analogico, termostato regulable, con unidad 1 7,500.00 7,500.00
motor 3/4 HP monofasico. agitador elicoidal con motor de 3/4
HP monofasico.
Centrifuga manual de 03
Material acero inox, de 03 marcos unidad 8 550.00 4,400.00
marcos
Colmenas estándar con Colmena de madera aguano que
unidad 40 175.00 7,000.00
marcos incluye tapa, rejillas y sus marcos.
Motor: 250cc, Arranque: Electrico y
Motocarga cabinado pedal, Transmision: 5 velocidades +
unidad 1 7,500.00 7,500.00
capacidad de carga 1.0 TM retroceso con cardan o corona,
muelles tipo camion, amortiguador.

TOTAL INVERSIÓN MAQUINARIAS S/. 37,400.00

Cuadro 14: Presupuesto de bienes y materiales

Unidad de
Rubro Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Parcial
m edida

Colmenas + nucleos unidad 221.00 350.00 77,350.00

Bienes de la Asociacion. Materiales de cosecha global 57.00 122.81 7,000.00
Centrifuga unidad 2.00 480.00 960.00
TOTAL S/. 85,310.00

8.5 ANÁLISIS DE LOS EGRESOS

Cuadro 15: Costos de Operación y Mantenimiento de la propuesta

productiva.
Calculado COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO (S/.)
CONCEPTO
para (8.0 TM) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
PLAN DE PRODUCCION (colmenas/año) 100 221 220 224 229 233 238
A) INVERSIÓN 136,910.00

1. COSTOS INDIRECTOS 6,498.00 5,556.00 14,167.60 14,252.08 14,338.25 14,426.14 14,515.79

2. COSTOS DIRECTOS 43,965.00 95,030.00 96,723.00 28,617.46 29,019.81 29,430.21 29,848.81
2.1 ADQUISICION DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS 39,005.00 85,190.00 85,811.00 17,487.22 17,666.96 17,850.30 18,037.31
2.2. COSTOS EN MANO DE OBRA (cosecha, envasado) 4,960.00 9,840.00 10,912.00 11,130.24 11,352.84 11,579.90 11,811.50
3. GASTOS DE ADMINISTRACION 6,150.00 3,000.00 7,640.00 7,692.80 7,746.66 7,801.59 7,857.62
4. GASTOS EN VENTAS 2,745.00 3,945.00 4,719.00 4,791.38 4,865.21 4,940.51 5,017.32

B) COSTOS TOTALES (S/.) 59,358.00 107,531.00 123,249.60 55,353.72 55,969.92 56,598.45 57,239.55

* Plan de producción: Incrementar 2% instalación de colmenas al año.

La proyección de los costos de operación y mantenimiento de la propuesta

productiva, se realizó en base al plan de producción para el horizonte de 5 años;
por tanto, para determinar los costos indirectos y directos; es necesario primero
 47

calcular para un determinado volumen de producción que en este caso es de 10

Tm/anual y luego estimarlo para la cantidad total que se quiere proyectar.

Cuadro 16: Determinación de costos de operación y mantenimiento de la

propuesta productiva.
Unidad de Calculado COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO (S/.)
COSTOS Medida para (8.0 TM) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
PLAN DE PRODUCCION Colmenas / año 100 220 224 229 233 238

1. COSTOS INDIRECTOS 6,498.00 14,167.60 14,252.08 14,338.25 14,426.14 14,515.79

Depreciación de maquina estampadora de cera anual 880.00 1,936.00 1,936.00 1,936.00 1,936.00 1,936.00
Costos en energia electrica Horas/año 1,920.00 4,224.00 4,308.48 4,394.65 4,482.54 4,572.19
Depreciación de maquina centrifuga anual 640.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00
Depreciación de colmenas estándar anual 1,800.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00
Depreciación de materiales de cosecha global/año 800.00 1,760.00 1,760.00 1,760.00 1,760.00 1,760.00
Depreciación de desoperculador anual 248.00 545.60 545.60 545.60 545.60 545.60
Depreciación de palanca de acero anual 210.00 462.00 462.00 462.00 462.00 462.00

2. COSTOS DIRECTOS 43,965.00 96,723.00 28,617.46 29,019.81 29,430.21 29,848.81

MATERIA PRIMA 35,165.00 77,363.00 8,870.26 8,877.67 8,885.22 8,892.92

Adquisición de nucleos + colmenas estandar unidad 35,000.00 77,000.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00
Adquisición de insumos para cera kg 165.00 363.00 370.26 377.67 385.22 392.92
SANIDAD 3,840.0 8,448.0 8,617.0 8,789.3 8,965.1 9,144.4
Personal capacitado eventual 1,440.00 3,168.00 3,231.36 3,295.99 3,361.91 3,429.15
Timol 8 grs Unidades 2,400.00 5,280.0 5,385.6 5,493.3 5,603.2 5,715.2
COSECHA, ENVASADO 4,960.00 10,912.00 11,130.24 11,352.84 11,579.90 11,811.50
Personal capacitado mensual 800.00 1,760.00 1,795.20 1,831.10 1,867.73 1,905.08
Costo de envases de 1kg. millar 4,160.00 9,152.00 9,335.04 9,521.74 9,712.18 9,906.42

3. GASTOS DE ADMINISTRACION 6,150.00 7,640.00 7,692.80 7,746.66 7,801.59 7,857.62

Gerente de la Empresa (presidente) Horas/Mes 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00
Servicios de Asistencia tecnica y Capacitación Horas/Mes 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
Contador eventual 750.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
Gastos generales y administrativos global 1,200.00 2,640.00 2,692.80 2,746.66 2,801.59 2,857.62

4. GASTOS EN VENTAS 2,745.00 4,719.00 4,791.38 4,865.21 4,940.51 5,017.32

Flete en transporte del producto al mercado fletes 1,575.00 3,465.00 3,534.30 3,604.99 3,677.09 3,750.63
Compra de bolsas de polietileno millar 70.00 154.00 157.08 160.22 163.43 166.69
Personal de ventas mes 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
Promocion - Gigantografias unidad 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 59,358.00 123,249.60 55,353.72 55,969.92 56,598.45 57,239.55

8.6 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS

En función al plan producción del negocio y con el precio de venta del

producto, se determina los ingresos correspondientes en el giro del
negocio. El producto, se vende todo el año, porque se da una
producción continua.

8.6.1 DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA

Para determinar este variable muy importante, es necesario conocer
nuestro costo de producción y el precio de venta de nuestro
competidor, en base a ello determinamos el precio de venta de
nuestro producto, como estrategia principal para posesionarnos en el
mercado.
Precios de venta en el mercado Abancay (S/. x Kg): 14 soles
 48

Precios de venta en el mercado de Cusco (S/. x Kg): 15 soles.

El análisis del rendimiento se determinó, de acuerdo a los datos

reales producidos por la Asociación de Apicultores del distrito de
Lambrama.

Cuadro 17: Análisis del rendimiento de la miel de abeja.

Relaciones Técnicas Unidad de medida TOTAL

N° de colmenas unidad 220
Rendimiento con cera estampada kg/caja/cosecha 16
N° de cosechas al año con cera est. cosechas 5
Volumen de producción kg/año 17,600
Fuente: Elaboración propia

d. Costos de producción
Nuestro costo de producción de miel actual es 9.0 soles/Kg, y con el
programa PROCOMPITE será 7.37 soles/kg para el primer año, y del
segundo año para adelante el costo de producción de miel de abeja
será 4.5 soles/kg, los costos incluye costos de producción, gastos en
comercialización y gastos generales.

e. Precio de venta de la competencia

Los precios de venta del competidor de la asociación de apicultores
de la provincia de Abancay es 15.0 soles/kg en la ciudad de
Abancay.

f. Precio de venta de la AEO

Nuestro precio de venta será como sigue: 11.5 soles/Kg en el centro
de producción Lambrama y 12.0 soles/Kg en la ciudades de
Abancay; al cuarto y quinto año nuestro precio de venta será 11.5
soles/kg de miel, en los mercados objetivos.

9.6.2. Ingreso generados con la propuesta productiva

Cuadro 18: Ingresos con la propuesta productiva.

CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
(A) INGRESOS TOTALES 131,870.70 180,720.00 184,310.40 188,122.61 183,920.22 187,646.63

A.1 Ingresos por ventas 131,870.70 179,520.00 183,110.40 186,772.61 182,570.22 186,221.63

A.1.1. Unidades totales vendidas 10,143.90 14,960.00 15,259.20 15,564.38 15,875.67 16,193.19

A.1.2. Precio promedio 13.0 12.0 12.0 12.0 11.5 11.5

A.2 Otros ingresos 0.00 1,200.00 1,200.00 1,350.00 1,350.00 1,425.00

 49

Cuadro 19: Ingresos por la venta de miel de abeja

PERIODO DE EVALUACIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA (AÑOS)
RUBRO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
PLAN DE PRODUCCION (colmenas) 221 220 224 229 233 238
Rendimiento con cera estampada 18 16 16 16 16 16
N° de cosechas al año con cera 3 5 5 5 5 5
PRODUCCION (Kg miel/año) 11,934.00 17,600.00 17,952.00 18,311.04 18,677.26 19,050.81
Autoconsumo 15% (kg) 1,790.10 2,640.00 2,692.80 2,746.66 2,801.59 2,857.62
Cantidad de Miel para venta 85% (kg) 10,143.90 14,960.00 15,259.20 15,564.38 15,875.67 16,193.19

Precio de venta promedio (S/.) 13 12.00 12.00 12.00 11.50 11.50

INGRESO POR VENTAS (S/.) 131,870.70 179,520.00 183,110.40 186,772.61 182,570.22 186,221.63

Las ventas de miel de abeja en el año cero, es decir sin proyecto solamente se
vende el 75% del total de la producción, sin embargo con el presente proyecto
se lograra vender hasta el 85% de la producción total de miel de abeja a partir
de año 02 hasta año 05.

Cuadro 20: Ingresos por la venta de cera estampada

PERIODO DE EVALUACIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA (AÑOS)
RUBRO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cantidad de ceras vendidas al año (kg) 80.00 80.00 90.00 90.00 95.00
Precio de venta promedio 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
INGRESO BRUTO POR VENTA DE CERA (S/.) 4,800.00 4,800.00 5,400.00 5,400.00 5,700.00
Costos de produccion de cera (S/. X Kg) 3,600.00 3,600.00 4,050.00 4,050.00 4,275.00
INGRESO NETO POR VENTA DE CERA (S/.) 1,200.00 1,200.00 1,350.00 1,350.00 1,425.00

8.7 ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

El punto de equilibrio es la cantidad de productos o servicios que se
necesita vender para sostener el negocio, es decir, cubrir los costos.
Dicho en otras palabras, el punto de equilibrio te proporciona la
cantidad mínima que se tiene que producir y vender para no ganar ni
perder.

Para determinar el punto de equilibrio, primeramente se debe

determinar el costo fijo unitario y el costo fijo variable unitario aplicando
las siguientes formulas.
a. Aplica la siguiente fórmula para hallar el costo fijo unitario (CFU):

Costos fijostotales
CFU =
Número total de unidades producidas durante el ciclo del vida del proyecto

b. Calculamos el Costo Variable Unitario (CVU):

Costos variables totales
CVU =
Número total de unidades producidas en un periodo de tiempo (días , semanas , meses ,etc .)
 50

Contribución Marginal = Precio venta - Costo Variable Unitario

Se le llama "contribución marginal” o “margen de contribución” porque muestra

cómo contribuyen los precios de los productos o servicios a cubrir los costos
fijos y a generar utilidad, que es la finalidad que persigue todo negocio. La
fórmula para el cálculo del punto de equilibrio, es la siguiente:

Costo fijo total

Punto de equilibrio= =P . E
Margen de contribución

Punto de equilibrio en Soles=P. E × Precio de venta

Cuadro 21: Determinación de los costos fijos y variables

 51

Unidad de
RELACIONES TECNICAS TOTAL
medida
N° de colmenas unidad 100
Rendimiento con cera estampada kg/caja/cosecha 16
N° de cosechas al año con cera est. cosechas 5
Volumen de producción kg/año 8000

Unidad de Costo COSTO

1. COSTOS INDIRECTOS Medida
Cantidad
Unitario
Sub Total (s/.)
VARIABLE
COSTO FIJO

Depreciación de maquina estampadora de cera anual 1 880.00 880.00 880.00

Costos en energia electrica Horas/año 960 2.00 1,920.00 1,920.00
Depreciación de maquina centrifuga anual 12 4.00 80.00 80.00
Depreciación de colmenas estándar anual 100 18.00 1,800.00 1,800.00
Depreciación de materiales de cosecha global/año 50 16.00 800.00 800.00
Depreciación de desoperculador anual 62 4.00 248.00 248.00
Depreciación de palanca de acero anual 60 3.50 210.00 210.00
Sub Total 5,938.00

2. COSTOS DIRECTOS Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Sub Total (s/.)
MATERIA PRIMA 35,165.00
Adquisición de nucleos + colmenas estandar unidad 100.00 350 35,000.00 35,000.00
Adquisición de insumos para cera kg 22.00 7.5 165.00 165.00
SANIDAD 3,840.00
Personal capacitado eventual 24 60.0 1,440.00 1,440.00
Timol 8 grs Unidades 300 8.0 2,400.00 2,400.00
COSECHA, ENVASADO 4,960.00
Personal capacitado mensual 4 200 800.00 800.00
Costo de envases de 1kg. millar 8.0 520 4,160.00 4,160.00
Sub Total 43,965.00

Unidad de Costo
3. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Medida
Cantidad
Unitario
Sub Total (s/.)

Gerente de la Empresa (presidente) Horas/Mes 12 150.00 1,800.00 1800.00

Servicios de Asistencia tecnica y Capacitación Horas/Mes 2 1,200.00 2,400.00 2400.00
Contador eventual 5.00 150.00 750.00 750.00
Gastos generales y administrativos global 1.00 1200.00 1200.00 1200.00
Sub Total 6,150.00

Unidad de Costo
4. GASTOS EN VENTAS Medida
Cantidad
Unitario
Sub Total (s/.)

Flete en transporte del producto al mercado fletes 35 45.00 1575.00 1575.00

Compra de bolsas de polietileno millar 7 10.00 70.00 70.00
Personal de ventas mes 2 550.00 1,100.00 1,100.00
Promocion - Gigantografias unidad 3 60.00 180.00 180.00
Sub Total 2,925.00

TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 58,978.00 39,395.00 19,583.00

 52

Volumen de producción de miel (kg/año) Q 8,000.00

Costo variable total CV 39,395.00
Costo fijo total CF 19,583.00
Costo fijo unitario CFU 2.45
Costo variable unitario CVU 4.92
Costo unitario total (CUT) CTU = CVU + CFU 7.37
Ganancia (G) G = 25% x CTU 1.84
Valor de venta unitario (VVU) VVU = CTU + G 9.22
Impuesto (IGV) 18% 1.66
Precio de venta al cliente (PVC) PVC = PV + IGV 10.87

Punto de Equilibro en Unidades Producidas 3,291.43

Punto de Equilibro en Ingresos 35,791.24

Según el cuadro 21 y la figura 21, nos indica; que en el primer año se debe
vender 3,291 kg de miel a un monto total de 35,791.24 nuevos soles, para
alcanzar al punto de equilibrio. Por lo tanto, se debe producir por encima de
esta cantidad como mínimo para obtener utilidades en el negocio planificado;
caso contrario se tendrá un fracaso en el negocio.

Cuadro 22: Proyección de los costos

Cantidad de FACTORES
producción Precio de venta INGRESO COSTO FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL

1 10.87 10.87 19,583.00 4.92 19,587.92

1,000.0 10.87 10874.07 19,583.00 4,924.38 24,507.38
1,350.0 10.87 14679.99 19,583.00 6,647.91 26,230.91
1,700.0 10.87 18485.92 19,583.00 8,371.44 27,954.44
2,050.0 10.87 22291.84 19,583.00 10,094.97 29,677.97
2,400.0 10.87 26097.77 19,583.00 11,818.50 31,401.50
2,750.0 10.87 29903.69 19,583.00 13,542.03 33,125.03
3,100.0 10.87 33709.61 19,583.00 15,265.56 34,848.56
3,450.0 10.87 37515.54 19,583.00 16,989.09 36,572.09
3,800.0 10.87 41321.46 19,583.00 18,712.63 38,295.63
4,150.0 10.87 45127.39 19,583.00 20,436.16 40,019.16
4,500.0 10.87 48933.31 19,583.00 22,159.69 41,742.69
4,850.0 10.87 52739.23 19,583.00 23,883.22 43,466.22
 53

Figura 21: Punto de equilibrio para el primer año de la propuesta

productiva.

PUNTO DE EQUILIBRIO (AÑO 01)

60,000
MONTO DE INGRESOS Y EGRESOS (SOLES)

50,000
Precio de
venta
40,000 INGRESO
COSTO
FIJO
30,000
COSTO
VARIABLE
COSTO
20,000 TOTAL

10,000

0
1,350.0

1,700.0

2,050.0

2,400.0

2,750.0

3,100.0

3,450.0

3,800.0

4,150.0

4,500.0

4,850.0

CANTIDAD DE PRODUCTO (KG)

8.8 EVALUACIÓN DE LA RENTABILIDAD

El flujo de caja es una herramienta útil para la gestión de la

organización, pues muestra cuánto se puede esperar de ingresos por
ventas y cuánto se debe tener de dinero en efectivo para efectuar los
egresos que permitan la operatividad de la organización. Un plan de
flujo de efectivo ayuda a que la organización siempre tenga liquidez al
prever los egresos y proyectar los ingresos. Para elaborar el flujo de
caja se debe seguir los siguientes pasos:

Para la evaluación de la rentabilidad, se utilizan los criterios siguientes:

- El valor actual neto (VAN): Es procedimiento que permite

calcular el valor presente de un determinado número de flujos de
caja futuros que va a generar el proyecto, descontados a una
tasa de descuento y deduciendo el importe inicial de la inversión.
 54

La tasa de descuento se puede obtener del rendimiento que se

logrará en una segunda mejor alternativa de inversión con que
se cuente, debiendo considerarse para tal efecto alternativas
estrictamente comparables en cuanto al grado de riesgo. El
negocio es rentable cuando VAN es mayor a cero, en el
siguiente cuadro se detallan los criterios de evaluación:

VAN < 0 El proyecto se rechaza

VAN = 0 Se rechaza
VAN > 0 El proyecto se acepta

- Tasa interna de retorno (TIR): Es la tasa de interés mínima por la

cual se recupera la inversión. La TIR es el tipo de descuento que
hace igual a cero el VAN. Para tomar la decisión es necesario
relacionar la TIR con la tasa de descuento Así tenemos:

TIR < i El proyecto se rechaza

TIR = i Es indiferente
TIR > i El proyecto se acepta

Cuadro 23: Flujo de estado de perdida y ganancia de la propuesta

productiva.

Estado de Resultados (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 180,720.00 184,310.40 188,122.61 183,920.22 187,646.63

Costos indirectos 14,167.60 14,252.08 14,338.25 14,426.14 14,515.79

Costos directos 96,723.00 28,617.46 29,019.81 29,430.21 29,848.81
Utilidad Bruta 69,829.40 141,440.86 144,764.55 140,063.88 143,282.03
Gastos Administrativo y Ventas 12,359.00 12,484.18 12,611.86 12,742.10 12,874.94
Depreciación 2,575 2,575 2,575 2,575 2,575
Utilidad Operativa 54,895.40 126,381.68 129,577.69 124,746.78 127,832.08
Gasto Financiero - - - - -
Utilidad Neta Antes de Impuestos 54,895.40 126,381.68 129,577.69 124,746.78 127,832.08
Impuesto a la Renta 16,468.62 37,914.50 38,873.31 37,424.03 38,349.62
Utilidad Neta 38,426.78 88,467.18 90,704.38 87,322.74 89,482.46

De acuerdo al cuadro anterior, podemos concluir que la propuesta productiva es

rentable, siempre en cuando la producción se realice por encima de 60 colmenas
y que el 85% de la producción sea vendida; caso contrario el negocio no
generara utilidades.
 55

Cuadro 24: Flujo de caja económico de la propuesta productiva

Flujo de Caja Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos 131,870.70 180,720.00 184,310.40 188,122.61 183,920.22 187,646.63
Costos de venta y Gastos
12,501.00 26,526.60 26,736.26 26,950.11 27,168.24 27,390.74
Administrativos y Ventas
Impuestos 0 16,468.62 37,914.50 38,873.31 37,424.03 38,349.62
Flujo de Caja Operativo 119,369.70 137,724.78 119,659.64 122,299.19 119,327.95 121,906.27
Inversión en Activos 136,910.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital de Trabajo y Gastos
95,030.00 96,723.00 28,617.46 29,019.81 29,430.21 29,848.81
Pre operativos
Flujo de Caja Económico -112,570.30 41,001.78 91,042.18 93,279.38 89,897.74 92,057.46

Cuadro 25: Flujo de caja económico simplificado

PERIODO DE EVALUACIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA (AÑOS)
RUBRO
0 1 2 3 4 5
A. INGRESOS TOTALES (S/.) 131,870.70 180,720.00 184,310.40 188,122.61 183,920.22 187,646.63

B. EGRESOS TOTALES (S/.) 244,441.00 123,249.60 55,353.72 55,969.92 56,598.45 57,239.55

C. FLUJO DE CAJA ANTES

-112,570.30 57,470.40 128,956.68 132,152.69 127,321.78 130,407.08
DE IMPUESTOS

Indicadores económicos:
COK: 9%
VAN: S/. 325,694.83
TIR: 81%
B/C: 1.60

Según la cuadro 25, se puede interpretar que el VAN > 0, el cual nos indica
que en el negocio debe invertirse. Asimismo, el TIR > COK nos indica que el
negocio es bastante rentable, por lo que es muy superior al COK y vale la pena
invertir en el negocio que en otra fuente bancaria.

El Ratio de B/C > 1, el cual nos indica que los beneficios netos son mayores
que los costos generados en el negocio.

El VAN presenta un valor de 81%, esto se debe a que la producción de miel de

abeja por la asociación actual se tiene 220 colmenas, con rendimiento de 16 kg
por cada colmena y 05 veces de cosecha al año con la introducción de cera
estampada, llegando en promedio a 80 kg de miel por colmena al año y a una
producción total para venta de 16,720 kg de miel al año, en tal sentido se tiene
un alto ingreso por la venta del producto y además esta actividad es muy
rentable ya que solamente en el año cero se tiene una inversión y en los años
posteriores ya no se invierte, porque no se requiere la instalación de nuevos
núcleos y colmenas, por otra parte la participación de la mano de obra directa
es muy reducida solamente se requiere para casos de cosecha y venta del
producto, con la mayor participación.
 56

9 INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA

10.1. Indicadores de línea de base

En la Línea de Base se definen un conjunto de indicadores seleccionados
para el seguimiento y evaluación sistémica de la propuesta productiva. Se
utiliza a inicio de la ejecución de la propuesta productiva.

 Niveles de producción, Costos, Nivel de productividad, Niveles de

ventas, N° de empleos en la localidad, Niveles de ingreso de los
productores, Grado de satisfacción del cliente, Participación de la mujer,
Entre otros indicadores.

10.2. Indicadores de impacto

En esta sección se analizará el impacto positivo o negativo del plan de
negocio en las principales variables tales como la producción, costos,
ventas, empleo, productividad, etc. Para ello se utilizarán indicadores que
muestren los resultados del impacto.

Cuadro 25: Indicadores de impactos de la propuesta productiva

INDICADORES DE IMPACTO VARIACIÓN

INDICADORES DE LÍNEA BASE
SIN PROCOMPITE CON PROCOMPITE (%)

Niveles de producción - colmenas 220.00 224.00 1%

Costos de producción (soles / kg) S/. 9.20 S/. 7.37 -11%
Rendimiento de miel (kg / colmena) 18.0 16.0 -6%
Nivel de productividad (N° cosechas/año) 3 5 25%

Volumen de producción kg / año 11,880.0 17,920.0 20%

Niveles de ventas 65% 95% 30%
34 personas 62 personas
N° de empleos temporal 29%
temporal temporal
Niveles de ingreso de los productores 1,152 soles/familia 2,241 soles/familia 32%
Participación de la mujer 6 13 37%
Fuente: Elaboración propia, en base al estudio realizado en la presente propuesta productiva.

10 CONCLUSIONES

El plan de negocio propuesto se enmarca dentro del Reglamento de la Ley Nº

29337, Ley que establece disposiciones para apoyar la competitividad
productiva, y a las bases propuestas por el Programa de Desarrollo Popular
-Apurímac.
De acuerdo a los indicadores económicos de esta propuesta productiva y los
beneficios esperados, este plan de negocio ayudará a mejorar las condiciones
socioeconómicas de los asociados y al mismo tiempo de los beneficiarios
indirectos. Por lo tanto, se recomienda su implementación por ser rentable
económica y financieramente.
 57

11 ANEXOS

ANÁLISIS DE CUELLO DE BOTELLA DE LA CADENA PRODUCTIVA DE

MIEL DE ABEJA

ESLABONES DE LA CADENA PRODUCTIVA

Producción Comercialización

 Transporte, minoristas,
 Instalación del  Manejo  Cosecha mayoristas.
Actividades
apiario productivo  Post cosecha  Ventas en mercado
local y provincial.

 Altos costos de  Baja  Débil  Débil sistema de

ceras productividad conocimiento de comercialización local
Problemas estampadas. de la miel buenas prácticas y provincial.
de apicultura.

 Implementaci  Asistencia  Asistencia  Establecer estrategias

ón con una técnica en el técnica en de marketing con
maquinaria manejo cosecha y post productos con alto
estampadora productivo. cosecha de la valor competitivo
Propuesta de de ceras. miel de abeja. (Registro de marca,
PROCOMPITE reg. Sanitario, etc.)
 Implementación
con maquinarias
de cosecha y pos
cosecha.
Fuente: Elaboración propia.
 58

COSTOS DE PRODUCCIÓN DE MIEL DE ABEJA (CON PROCOMPITE)

(Base de cálculo 100 colmenas / anual.)

Unidad de
RELACIONES TECNICAS TOTAL
medida
N° de colmenas unidad 100
Rendimiento con cera estampada kg/caja/cosecha 16
N° de cosechas al año con cera est. cosechas 5
Volumen de producción kg/año 8000

Unidad de Costo
1. COSTOS INDIRECTOS Medida
Cantidad
Unitario
Sub Total (s/.)

Depreciación de maquina estampadora de cera anual 1 880.00 880.00

Costos en energia electrica Horas/año 960 2.00 1,920.00
Depreciación de maquina centrifuga anual 12 4.00 80.00
Depreciación de colmenas estándar anual 100 18.00 1,800.00
Depreciación de materiales de cosecha global/año 50 16.00 800.00
Depreciación de desoperculador anual 62 4.00 248.00
Depreciación de palanca de acero anual 60 3.50 210.00
Sub Total 5,938.00

2. COSTOS DIRECTOS Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Sub Total (s/.)
MATERIA PRIMA 35,165.00
Adquisición de nucleos + colmenas estandar unidad 100.00 350 35,000.00
Adquisición de insumos para cera kg 22.00 7.5 165.00
SANIDAD 3,840.00
Personal capacitado eventual 24 60.0 1,440.00
Timol 8 grs Unidades 300 8.0 2,400.00
COSECHA, ENVASADO 4,960.00
Personal capacitado mensual 4 200 800.00
Costo de envases de 1kg. millar 8.0 520 4,160.00
Sub Total 43,965.00

Unidad de Costo
3. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Medida
Cantidad
Unitario
Sub Total (s/.)

Gerente de la Empresa (presidente) Horas/Mes 12 150.00 1,800.00

Servicios de Asistencia tecnica y Capacitación Horas/Mes 2 1,200.00 2,400.00
Contador eventual 5.00 150.00 750.00
Gastos generales y administrativos global 1.00 1200.00 1200.00
Sub Total 6,150.00

Unidad de Costo
4. GASTOS EN VENTAS Medida
Cantidad
Unitario
Sub Total (s/.)

Flete en transporte del producto al mercado fletes 35 45.00 1575.00

Compra de bolsas de polietileno millar 7 10.00 70.00
Personal de ventas mes 2 550.00 1,100.00
Promocion - Gigantografias unidad 3 60.00 180.00
Sub Total 2,925.00

TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 58,978.00

 59

ÁRBOL DE CAUSAS Y EFECTOS

EFECTO FINAL:
Bajos niveles de ingresos económicos de las familias de la Asociación de
Apicultores del distrito de Lambrama

Efecto Indirecto: Efecto Indirecto:

Desaprovechamiento de
oportunidades de venta del producto Bajos ingresos económicos

Efecto Directo:
Efecto Directo: Efecto Directo:
Escasos niveles de intercambio
Baja capacidad de oferta de miel de
comercial
abeja de la Asociación Baja calidad comercial del producto

PROBLEMA CENTRAL:
Bajo nivel de producción y comercialización de miel de abeja de la Asociación
de Apicultores del distrito de Lambrama

Causa Directa:
Causa Directa: Causa Directa:
Bajo nivel tecnológico en la actividad
Baja capacidad productiva de la Bajo nivel de ventas en el mercado
apícola
Asociación local y regional

Causa Indirecta: Causa Indirecta:

Causa Indirecta:
Limitada disponibilidad de activos Escasa capacidad en la gestión
Limitado acceso a la asesoría técnica en
para la producción y procesamiento comercial y marketing de los
el proceso de producción
de miel de abeja productos
 60

ÁRBOL DE MEDIOS Y FINES

FIN:
Incremento de los ingresos económicos de las familias de la Asociación de
Apicultores del distrito de Lambrama

Fin Indirecto:
Fin Indirecto:
Adecuado aprovechamiento del
Mayores ingresos económicos
producto para a los mercados.

Fin Directo: Fin Directo: Fin Directo:

Mayor capacidad de oferta de los Mejor calidad comercial del producto Mayores niveles de intercambio
productos de la Asociación comercial

OBJ ETIVO CENTRAL:

Mejoramiento de competitividad en producción y comercialización de miel de
abeja de la Asociación de Apicultores del Distrito de Lambrama.

Medio Directo: Medio Directo: Medio Directo:

Mejor nivel tecnológico en la actividad Mayor capacidad productiva de la Mayores niveles de ventas en el
apícola organización mercado local y regional

Medio Fundamental: Medio Fundamental:

Medio Fundamental:
Adecuada implementación de activos Mejor capacidad en la gestión
Asesoría técnica adecuada en el proceso
para la producción y procesamiento comercial y marketing de los
de producción
de miel de abeja productos

OBJETIVOS
ULTIMO FIN
 Mejor calidad de vida de los
socios de la Asociación de
Apicultores del distrito de
Lambrama
PROPÓSITO
 Mejorar la producción y
productividad de miel de abeja.
 Mejorar el sistema de
producción tradicional con la
COMPONENTES
incorporación de ceras
estampadas.
 Fortalecimiento de las
capacidades en producción y
comercialización.
 Implementar con maquinaria
para la producción de ceras,
ACCIONES
cosecha y pos cosecha.
 Acompañamiento en el
proceso productivo.
 Promover las capacidades en
gestión y marketing
empresarial.
MATRIZ DE MARCO LÓGICO
INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACIÓN SUPUESTOS
 La asociación es reconocida
 Los socios de la asociación aumentaron sus  Libro de caja de la a nivel regional, por ser
ingresos económicos en un 32% anual. asociación. competitivos en el sector de
apicultura.
 Al año 5, los socios de la asociación con la
 Estadísticas de MINAG,
implementación de maquinaria estampadora  Los asociados trabajan
INEI, etc.
de ceras incrementaron su producción en 26% organizadamente con una
 Reporte de informe anual de
y disminuyeron los costos de producción en visión empresarial.
la asociación.
13%.
 Al año 2, se incrementó de 03 cosechas hasta
05 cosechas al año.
 Estadísticas de MINAG,
INEI, etc.  Productores conocen el
 Al año 2, se tiene un aumento de la
 Nivel de productos ofertados proceso productivo
productividad de 11,880 a 20,400 Kg/año de
en el mercado. adecuadamente.
miel.
 Al año 2 la asociación tiene cobertura de
mercado a nivel provincial.
 Compra de 01 maquinaria manual para
fabricación de ceras capac. prod. 100 kg/día, 08  Pecosas, órdenes de compra
 Presupuesto desembolsado
centrifugas manuales de 3 marcos, 01 máquina y facturas de equipos y
oportunamente.
para homogeneización de la miel, 01 motorga mobiliario.
de 1.0 Tm de carga, 40 colmenas estándar.
 04 meses de acompañamiento por un técnico
en el manejo productivo de apicultura.
 Participación activa de los
 05 meses de acompañamiento por un asistente  Informes, videos, fotografías.
productores en los eventos.
administrativo, para el fortalecimiento de
gestión empresarial y marketing.