PLAN DE AUDITORIA

MAUREN DAYANA BEJARANO PRIETO

MANUELA ANDREA DUSSAN PINZON

CORPORACIÓN TECNOLÓGICA INDUSTRIAL COLOMBIANA

INGENIERÍA DE SISTEMAS

BOGOTA D.C.

2020

1 El auditor externo tiene su propio procedimiento para realizar la auditoria, Obreval tiene su procedimiento para auditoria interna
Explicación inicial de la Organización a analizar
Constructora Obreval S.A es una sociedad anónima que se dedica principalmente a
construcción de edificios no residenciales, edificios residenciales y actividades de
arquitectura e ingeniería y otras actividades conexas de consultoría técnica.
Metodos de investigación
Encuesta

Pregunta Si No Por qué?

¿es necesario implementar la auditoria a la empresa Obreval S.A?
Si la empresa no contara con auditorías, entonces ¿seguiría siendo bueno el
control de licitaciones?
Cree usted que la metodología y desarrollo del plan si está bien planteado?
Cree usted que la empresa Obreval si cuenta con un cronograma bueno?

Plan de Auditoria
ANTECEDENTES

Constructora Obreval S.A, realiza controles internos de las licitaciones para ejecutar obras y
asignar personal calificado para su respectivo desarrollo, en el cual se realizan auditorias de tipo
interno permanentes y tipo externo (1) anualmente a los procesos constructivos y sistema de
gestión integral para la acreditación de alta calidad.

1. OBJETIVO GENERAL

Establecer los parámetros generales para la programación, planeación, desarrollo y seguimiento

de las auditorias en la organización.
1.1.OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Determinar la eficacia del sistema de Gestión Integral, mediante el desarrollo periódico de

auditorías.
Evaluar el cumplimento de los estándares mínimos establecidos en cada proceso constructivo y
Sistemas de gestión integral.

Realizar Plan de acción para cada hallazgo y no conformidad detectada.

2. ALCANCE

Este plan aplica para la programación, planeación, ejecución y seguimiento de todas las auditorías
que se lleven a cabo en la organización.

3. RESPONSABILIDADES

Será responsabilidad del Director de Gestión Integral controlar y cumplir todos los parámetros
establecidos en este procedimiento

1 El auditor externo tiene su propio procedimiento para realizar la auditoria, Obreval tiene su procedimiento para auditoria interna
 4. DEFINICIONES

Los términos y definiciones que se relacionan en la norma NTC ISO 9001:2015.

Determina los requisitos para un Sistema de Gestión de la Calidad, que pueden utilizarse para su
aplicación interna por las organizaciones, sin importar si el producto y/o servicio lo brinda una
organización pública o empresa privada, cualquiera que sea su rama, para su certificación o con
fines contractuales.

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

DOCUMENTO 1: NTC ISO 9001:2015

DOCUMENTO 2: PO03-I “Acción de Mejora”

6. METODOLOGÍA O DESARROLLO DEL PLAN

Plan
Auditorías internas (Anexo 1).
P02-I V:0
N DIRECTOR DE GESTATION INTEGRAL AUDITOR INTERNO
o
1 Inicio

2
Programar auditoria cada seis meses o en un tiempo
inferior, según sea el caso (1) F04-I "Programa de
auditoria"
3
Presentar al gerente el programa de auditorías para
aprobación y seleccionar auditores (2)F04-I "Programa de
Auditoria"

4
Comunicar a los auditores y auditados el Programa de Auditoria
a través de correo electrónico (3)

5
Realizar Plan de Trabajo y presentar a los auditados para
aprobación F05-I "Plan de Trabajo" (4)

6
Iniciar la auditoria y diligenciar el F07-I "Lista de Chequeo"

7
Realizar la auditoria interna de acuerdo con el Plan de
Trabajo, registrar los hallazgos en la lista de chequeo
8
Realizar el informe y presentarlo al gerente F08-I
"Informe de Auditoria"
9
Realizar Seguimiento al Plan de acción y cierre de los
hallazgos(4) F09-I "Acción de Mejora "(5)
10
fin

1 El auditor externo tiene su propio procedimiento para realizar la auditoria, Obreval tiene su procedimiento para auditoria interna
1
Dependiendo del caso la programación de auditorías se podrá realizar en un tiempo inferior a seis meses, teniendo en cuenta los
siguientes criterios, entre otros : a) Sugerencias del cliente o la organización b) Importancia del proceso o área a auditar c) Resultado de
auditorías anteriores d) Necesidades o expectativas de la gerencia e) Planes de acción realizados por la gerencia f) actividades críticas en
cuanto aspectos y riesgos h) Cambios que generen riesgos significativos a la organización y requieran auditoria.
2
El Director de Gestión Integral, escogerá el auditor o grupo auditor teniendo en cuenta los siguientes criterios de selección y el perfil del auditor Interno:
a) El auditor deberá tener conocimiento de los temas a auditar, b) El auditor deberá pertenecer a un proceso diferente al que va auditar c) El auditor deberá
disponer de tiempo para el desarrollo de la auditoria d) El auditor deberá tener certificado de auditor interno y/o experiencia en implementación de las
normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015 Y ISO 45001:2018
Perfil del auditor Interno:
Formación: Curso de auditor interno en las normas a auditar. Experiencia: Implementación de un sistema de gestión integral de conformidad con las
normas a auditar, se puede validar experiencia por formación.
Así mismo la Gerencia o Director de Gestión Integral programa auditorias teniendo en cuenta el proceso que más deficiencias presenta en
auditorías internas, así como los recomendados por gerencia de acuerdo con las quejas del cliente, informes de gestión, inspecciones,
requisitos legales y otros

3
Cuando se notifique a los auditados acerca de la auditoria se debe dejar registro mediante correo electrónico
4
El método de evaluación de la auditoria puede ser: Revisión de los Registros, Retroalimentación, Entrevista, Observación, Examen,
Revisión7.
después de la auditoria
5
8. de auditoria se deberán tratar de acuerdo con los lineamientos del P03-I "Acciones de Mejora"
Los hallazgos

7. PRESUPUESTOS

Ítem Valor
Papelería $ 200.000
Equipos de Computo $ 1.500.000
Gastos generales (transportes y refrigerio de auditorías) $ 700.000
Pago Honorarios personal auditor externo $ 3.500.000
Intranet, Web y correo corporativo $ 500.000
Total $ 6.400.000

8. CRONOGRAMA

9. FORMATOS

Formato 1: F04-I “Programa de Auditoría”

Formato 2: F05-I “Plan de Trabajo”
Formato 3: F07-I “Lista de Chequeo”
Formato 4: F08-I “Informe de Auditoría”
Formato 5: F09-I “Acción de Mejora”

1 El auditor externo tiene su propio procedimiento para realizar la auditoria, Obreval tiene su procedimiento para auditoria interna
 10. REFLEXIÒN

Lo positivo:
 Trabajo en equipo
 Investigación y el aporte de ideas.
 El conocimiento sobre la empresa y todo lo que puede abarcar una auditoria para la
misma.
Lo negativo:
 Un poco duro hallar toda la investigación con respecto a las auditorías realizadas en la
empresa.
 Confusión en el desarrollo de la auditoria, ya que no se tenía toda la información
especificada.
Aspectos a mejorar:
 No teneos mejoras ya que fue un trabajo en equipo donde hubo aporte de todos, y se
logró realizar el taller

1 El auditor externo tiene su propio procedimiento para realizar la auditoria, Obreval tiene su procedimiento para auditoria interna