Actividad 2

Practicas I

Presentado por

Yoiner Darley Guzmán Martínez ID: 000588742

Presentado a

Nelson Vivas Cupitre

Corporación universitaria minuto de Dios

Programa: contaduría publica

Neiva – Huila

2019
 PRACTICAS I

1. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

110505 Caja general $ 20,000,000
154005 Autos $ 20,000,000
31050505 Lucero $ 40,000,000

152405 Muebles y enseres

CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO
Divisiones modulares $ 3,000,000
Archivador $ 700,000
Mueble de gerencia magret $ 1,800,000
Escritorio madera magret $ 200,000
Sillas rimax $ 100,000

152410
Equipos
CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO
Maquina electronicas $ 1,600,000
Máquina registradora $ 800,000
Calculadora $ 250,000
 CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO
14353601 Colchones ortopédicos $ 7,100,000
14353605 Juegos de sala en madera $ 6,400,000
14353606 Bibliotecas $ 2,130,000
14353607 Mesa para computador $ 1,420,000
14353608 Juegos de sala metálicos $ 6,150,000
152405 Muebles y enseres $ 5,800,000
152410 Equipos $ 2,650,000
Equipo procesamiento de
152405 $ 5,000,000
datos
154030 Motocicleta $ 3,350,000
Beatriz Giménez
31150502 $ 40,000,000

2. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

11100501 Banco de Bogotá $ 10,000,000
11100502 Banco BBVA $10.000.000
110505 Caja general $ 20,000,000

3. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

152405 MyE $ 1,190,000
236540 Compra Rete Fuente $ 25,000
236801 Rética $ 4,500
11100501 B. Bogotá $ 1,160,500
4. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO
14353605 Juegos de sala en madera $ 6,218,487
14353601 Colchones Ortopédicos $ 6,823,529
Colchones semi-
14353602 $ 1,974,790
ortopedicos
14353607 Muebles para computador $ 1,386,555
240801 Iva descontable $ 3,116,639
236540 Compra Ret.F. $ 410,084
236801 Rética $ 73,815
11100502 BBVA $ 4,600,000
220501 Proveedores $ 14,436,101

5. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

110505 Caja $ 2,261,000
Juegos de sala en madera
41353605 1900000
magret
240802 Iva generado $ 361,000
Juegos de sala en madera $ $
61353605
magret - -
Juegos de sala en madera $ $
14353605
magret - -

NOMBRE
CUENTA DEBITO CREDITO
CUENTA
$
110505 CAJA
4.731.440
240802 IVA Generado $755.44
Colchones
41353601 $ 3.976.000
Ortopedicos
 NOMBRE
CUENTA DEBITO CREDITO
CUENTA
$
110505 CAJA
2.796.500
240802 IVA Generado $446.50
Juego de Sala
41353605 $ 2.350.000
Metalicos

NOMBRE
CUENTA DEBITO CREDITO
CUENTA
$
110505 CAJA
1.963.500
240802 IVA Generado $313.50
41353605 Muebles Para PC $ 1.650.000

6. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

41353605 Juego de sala de madera $ 4,615,000
41353606 Bibliotecas en madera $ 1,270,000
41353602 Colchón semi-ortopedico $ 600,000
240802 Iva generado $ 5,999,000
$
13050501 Muebles Garzón Ltda.
12,484,000
$
61353605 Costo juego de sala de madera
1,846,000
61353606 Costo Bibliotecas en madera $ 508,000
61353602 Costo Colchón semi-ortopedico $ 240,000
Materia de Juego de sala de
14353605 $ 1,846,000
madera
14353606 Materia Bibliotecas en madera $ 508,000
14353602 Colchón semi-ortopedico $ 240,000
7. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO
11100501 Banco de Bogotá $ 500,000
11100502 Banco BBVA $ 500,000
110505 Caja general $ 1,000,000

8. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

110510 Fondo caja menor $ 500,000
11100502 Banco BBVA $ 500,000

9. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

Póliza de seguros- seguros $
170520
Bolívar 1,200,000
11100501 Banco Bogotá $ 1,200,000

10. CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

51200501 Arrendamiento Carlos Fonseca $ 700,000
11100501 Banco de Bogotá $ 700,000

11 CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

171048 Elementos de aseo y cafetería 5,500,000
23654001 Rete fuente compras 137,500
236802 Industria y comercio 27,500
11100502 Banco BBVA 5,335,000
12 CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO
14353609 Cama Metálicas 1,450,000
14353610 Mesa de noche en madera 900,000
14353603 Almohadas Spring 220,000
240801 Iva Descontable 488,300
236501 rete fuente 64,250
236802 Industria y comercio 11,565
220501 Distribuidora Vega 2,982,485

13 CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

41353601 Colchones Ortopedicos 1,960,000
41353610 Mesa de noche en madera 720,000
41353602 Colchones Semiortopedicos 1,160,000
41353603 Almohadas Spring 150,000
240802 Iva Generado 758,100
23654002 Retefuente venta 99,750
236802 Industria y comercio Bienes 17,955
110505 Caja General 949,620
13050501 Muebles modernos 3,680,775
 14 CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO
41353605 Juego de sala en madera 4,700,000
41353601 Colchones Ortopedicos 4,750,000
41353610 Mesa de noche en madera 250,000
240802 Iva Generado 1,843,000
110505 Caja General 11,543,000

15 CUENTA NOMBRE CUENTA DEBITO CREDITO

11100501 Banco Bogotá 5,500,000
11100502 Banco BBVA 5,500,000
110505 Caja General 11,000,000

REGISTRO CONTABLE

1 ACTIVO

11 Disponible

110505 Caja General

110510 Fondo Caja Menor

11100501 Banco Bogotá

11100502 Banco BBVA

13 Deudores

E130505 Clientes

13050501 Muebles Garzón Ltda.

13050502 Muebles modernos

 14 Inventarios

14353601 Colchones Ortopédicos

14353602 Juegos de Sala de Madera

14353603 Bibliotecas

14353604 Muebles para Computador

14353605 Juego de sala Metálicos

14353606 ColchonSemirtopedicos

14353607 Cama Metálicas

14353608 Mesa de noche en madera

14353609 Almohadas Spring

14353610 Juego de alcobas

14353611 Cubre lechos

15 Propiedad planta y equipo

152405 Muebles y Enseres

152410 Equipos

154030 Motocicleta

159215 Equipos de oficina

159220 Equipo de Computación

17 Diferidos

170505 Elementos de aseo y cafetería

 170520 Póliza de seguro

171048 Elementos de aseo y cafetería

2 PASIVO

22 Proveedores

220501 Distribuidora Vega

220502 Industrias Metálicas

220503 Mundiales de muebles

23 Cuentas por pagar

23654001 Retención en la fuente compra

23654002 Retención en la fuente venta

23654003 Retención en la fuente servicios

236801 Rete Ica por industria

236802 Rete ica por bienes

24 Impuestos y gravámenes financieros

2408 IVA

240801 IVA Descontable

240802 IVA Generado

3 PATRIMONIO

31 Capital social

31050505 Lucero
 4 INGRESOS

41 Operacionales

14353601 Colchones Ortopédicos

14353602 Juegos de Sala de Madera

14353603 Bibliotecas

14353604 Muebles para Computador

14353605 Juego de sala Metálicos

14353606 ColchonSemIOrtopedicos

14353607 Cama Metálicas

14353608 Mesa de noche en madera

14353609 Almohadas Spring

14353610 Juego de alcobas

14353611 Cubre lechos