Evidencia 4: Planeación de presupuesto

Fase Planeación. Guía de aprendizaje 8

Julie Paola Yepes Acuña

Ficha No. 1667858

Servicio Nacional de Aprendizaje SENA

Centro de Desarrollo Agroindustrial y Empresarial

Tecnólogo en Negociación Internacional

Bogotá, D.C.

2019
Cálculo de las estadísticas de ventas.

Para esta estadística tome el incremento de ventas el cual fue de un 22% en los tres años
2014,2015 y 2016
Para el producto A el precio de la venta del año 2014 lo tome convirtiendo los (USD $ 209)
por la TRM $ 3.016, para el producto A2 (USD $ 294) por la TRM $ 3.016 el cual incrementó
un 16% en los dos productos, el precio de exportaciones producto A lo tome dividiendo el
precio del año 2014 entre la TRM 2016 y sumando el incremento del año 2015 y se
incrementa 16 %, el precio de exportaciones producto A2 lo tome multiplicando el precio del
producto A entre TRM $ 3.016 y fue incrementando 16%
Tasa representativa

Se toma los datos promedio de cada año fuente https://dolar.wilkinsonpc.com.co/dolar-

historico/
Proyección de Ventas

El simulador nos muestra los resultados de lo que estamos trabajando

Ingreso precio ventas

Tomamos el precio de incremento del producto A USD 209, producto A2 USD 294, el
incremento en ventas del 16%
Proyección precio en ventas

El simulador nos trae el ultimo precio en ventas nacionales y promedia el incremento para
el año presupuestado 2020 igualmente lo hace con el precio de exportaciones en los dos
productos
Ingreso de datos materia prima
Se ingresan los datos de la materia prima y desperdicio

El simulador nos arroja presupuesto de ventas y el desperdicio por mes, costo mes, costo
tonelada

Se colocan los datos de los insumos y se calculan los costos unitarios

Presupuesto mano de obra directo

La mano de obra directa que se requiere para el manejo de la planta y que se solicita al
departamento de recursos humanos es: $11.850.000, mensuales incluye prestaciones y
parafiscal

Los valores del presupuesto de gastos son dado por el área de contabilidad
Ingreso presupuesto

Los valores del presupuesto de compras aplican en el presupuesto de producción para el

año
proyectado como costos mensuales indirectos y debe ser tenido en cuenta para los cálculos
finales.
Para el mantenimiento de la maquinaria, la empresa maneja un contrato anual con otro
proveedor,
que para el 2017 es de $24.500.000
Todos los productos son sometidos a control de calidad y el contrato anual para 2017 es de
$32.000 por tonelada, y se cancela mensualmente de acuerdo con el volumen de ropducción.
Capacidad Instalada = 52 toneladas x $ 32.000 = $ 1.664.000 x 12 = $ 19.968.000 Gasto
indirecto
Presupuesto de venta
El presupuesto lo arroja el simulador con los datos ingresados
Presupuesto de producción

Presupuesto pérdidas y ganancias

Conclusión
El simulador es una herramienta útil para facilitar la tarea de obtener los cálculos de los
presupuestos para la empresa ya que elaborando un presupuesto y estimar los ingresos,
realizar una predicción de los gastos y una asignación de los recursos. se considera
indispensable para saber en qué dirección va tu empresa y cómo hará para alcanzar sus metas.
Es como trazar la ruta en un mapa: detallas el costo de cada tramo hasta el destino final y la
manera de financiar el viaje

Referencias
file:///C:/Users/menro/Downloads/document%20(1).pdf

https://senaintro.blackboard.com/bbcswebdav/pid-103590987-dt-content-rid-364352422_4-
5/institution/SENA/Ventas/122702/Contenido/OVA/presupuesto.html?version=5

https://dolar.wilkinsonpc.com.co/dolar-historico/