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M-SE-AVA- vigor:
MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE LA 02/18 Sep 28, 2018
OPERACION DE AVALUOS
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ÍNDICE
I. BASE LEGAL
II. POLITICAS.
Objetivo.
Políticas Generales.
Institucionales.
Facultades.
Condiciones.
Responsabilidades.
De la operación de avalúos
Facultades.
Condiciones.
Políticas Particulares.
1.- Integración de expediente
Condiciones.
Responsabilidades.
Económicas.
Tecnológicas.
Reglas de Negocio.
Restricciones.
Formatos Institucionales.
IV. PROCEDIMIENTOS.
A. Apertura y Contratación del Servicio
Apertura y contratación
1.- Integración de expediente
Sucursal
Corporativo
2.- Alta de la solicitud del avalúo y asignación de perito valuador
B. Administración Institucional.
Elaboración, revisión y certificación
3.- Elaboración de avalúo
Bienes inmuebles
Bienes muebles
4.- Revisión, certificación y entrega de avalúo
C. Administración de Servicios Solicitados por el Cliente.
Reclutamiento, evaluación y renovación de contrato de valuadores
5.-Administración de los valuadores
Reclutamiento del perito valuador
Contratación del perito valuador
Aceptación
Evaluación de desempeño del perito valuador
Pago del perito valuador
Renovación de contrato del perito valuador
V. GUÍAS CONTABLES.
VI. NORMATIVIDAD RELACIONADA.
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I. BASE LEGAL
Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos (LFRSP).
Ley Orgánica del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. (LOBNEFAA).
Lineamientos Generales para la Organización y Conservación de los Archivos de las Dependencias y Entidades de la Administración
Pública Federal (LGOCADEAPF).
Manual de Procedimientos y Lineamientos técnicos de valuación inmobiliaria asi como de autorización y registro para personas para
practicar avalúos.
No obstante las disposiciones legales antes señaladas, se deberán de tomar en consideración todas y cada una de las reformas a las
mismas que vayan siendo publicadas en el Diario Oficial de la Federación (DOF) o en las Gacetas de las Entidades Federativas y
Municipios.
"El presente manual atiende las recomendaciones por parte del Consejo Nacional para Prevenir la Discriminación (CONAPRED),
el Instituto Nacional de las Mujeres (INMUJERES) y la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS) en las medidas
necesarias para erradicar los usos excluyentes del lenguaje promoviendo valores de respeto y no discriminación entre las y los
Servidor(es) Público(s).
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II. POLITICAS.
Objetivo.
Otorgar el servicio de Avalúo, con el personal especializado, de acuerdo al tipo de Avalúo que requieran la/lo Cliente(s)( Personal
militar en activo, Pensionado(a), Personal Militar en Situación de Retiro ), Dependencias Militares y de la Administración Pública
Municipal, Estatal y Federal, así como Asociaciones Civiles y público en general.
Políticas Generales.
Institucionales.
Facultades.
Adicionalmente se deberá dar cumplimiento a la siguiente norma externa:
H. Consejo Directivo:
Comité de Auditoría:
Dirección General:
Se entenderá que ante la ausencia o inexistencia del personal o puesto de trabajo nombrado en la normatividad interna, el
responsable de dar cumplimiento normativo, será aquel que el Director(a) General tenga a bien designar.
Condiciones.
Todos los Empleado(a) involucrados en los procesos normados elaborarán la Cédula de Eventualidades Operativas, siempre que en
la ejecución de sus funciones o actividades se presente alguna situación riesgosa para el Banco Nacional del Ejército, Fuerza
Aérea y Armada, S.N.C., o un evento extraordinario que implique el reproceso y la desviación de tiempos y recursos no establecidos
en la normatividad institucional; y una vez requisitada la Cédula de Eventualidades Operativas deberá ser capturada en el Sistema
para la Información del Riesgo Operacional (SPIRO) para su validación por la Dirección de Contabilidad y la Contraloría Interna.
Con el objeto de fortalecer los objetivos y lineamientos del Sistema de Control Interno Institucional (SCI) y en apego al artículo 169 de
las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB), se incluye la Cédula de Cumplimiento de los
Objetivos de Control Interno para la Operación de Avalúos.
Responsabilidades.
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Toda modificación a la Normatividad Institucional descrita en el presente Manual deberá ser sancionada en su oportunidad por el
Comité de Política y Normatividad con previo acuerdo de la Dirección Jurídica Fiduciaria y en su caso con el acuerdo del Comité
competente; notificando además la modificación al Gerente de Normatividad y Reingeniería, adscrito a la Dirección de Planeación
Estratégica y Financiera para la actualización del acervo normativo correspondiente, su formalización y difusión dentro de la
Institución.
De la operación de avalúos
Facultades.
La Dirección Jurídica Fiduciaria es la única área de la Institución facultada para prestar el servicio de avalúo, el cual debe ser
proporcionado siempre y cuando resulte conveniente en Costo, Ubicación del bien a valuar, Objeto del avalúo y Propósito del Avalúo ,
entre otras particularidades para la Institución.
La Dirección Jurídica Fiduciaria / Subdirección Jurídica Corporativa / Departamento de Avalúos, podrán contratar especialistas
para la práctica de algún avalúo, cuando se considere necesario.
La Dirección Jurídica Fiduciaria podrá practicar avalúos y/o estimaciones de valor para las áreas internas de la Institución, cuando
éstas así lo soliciten.
Cuando alguna área de la Institución solicite un avalúo, éste será motivo de análisis por parte de la Dirección Jurídica Fiduciaria,
para su posible realización.
Todo Empleado Empleado(a) del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., involucrado en la comercialización,
administración, operación supervisión, control y seguimiento de Operación de Avalúo, deberá dar cumplimiento y observancia a la
Normatividad Institucional establecida en el presente Manual.
Todos los supuestos no previstos en la Normatividad Institucional; así como todas las excepciones a las Normas, Políticas y
Procedimientos, serán resueltas en primera instancia por la Dirección responsable de la administración de Operación de Avalúos,
previo acuerdo del Comité de Política y Normatividad competente.
La Subdirección Jurídica Corporativa / Departamento de Avalúos, deberán prestar sus servicios en forma oportuna y
transparente, evitando peritajes inconsistentes que perjudiquen la imagen y confiabilidad de la Institución.
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La Dirección de Banca Comercial por medio de las Sucursal(es) (Gerente de Sucursal y Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta)
es el área responsable del alta de los avalúos en el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) o en su defecto el sistema o
medio electrónico que sea empleado para este fin.
La Dirección de Banca Comercial, por conducto del Gerente de Sucursal y/o Supervisor(a), deberán remitir al Departamento de
Avalúos toda la documentación necesaria para la elaboración del avalúo (pago de servicio, solicitud, identificaciones, escritura,
predial, agua, planos entre otros documentos).
Condiciones.
La atención del Servicio de Avalúo deberá ser realizado sujetándose a los lineamientos de ética y competencia definidos en el
presente manual, así como con objetividad, imparcialidad, confidencialidad y transparencia.
En el caso de que el Solicitante del avalúo no pertenezca al sector Militar, la solicitud del avalúo deberá estar autorizada por parte de
la Subdirección Jurídica Corporativa / Departamento de Avalúos, así como requerir el pago total del costo del avalúo previo a su
elaboración.
En los casos en los que se requiera actualización del Avalúo se requerirán presentar una solicitud por escrito, donde se presenten los
motivos por los que el Avalúo anterior no haya cumplido su objetivo en el tiempo y forma prevista. Del mismo modo, dichas
actualizaciones requerirán del pago total y en su caso el pago complementario del Avalúo a la entrega del mismo a las áreas
correspondientes o personas indicadas.
En caso de que se requiera descuento o exención del pago de un servicio de avalúo, la Dirección Jurídica Fiduciaria /
Subdirección Jurídica Corporativa / Departamento de Avalúos realizará el análisis de la petición y solicitará autorización a la
Dirección General, quien determinará o no la procedencia.
La Dirección Jurídica Fiduciaria mediante la Subdirección Jurídica Corporativa / Departamento de Avalúos deberá proporcionar
a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), toda clase de información y documentos, que en el ejercicio de sus
funciones de inspección y vigilancia, pudiera solicitar el mencionado Organismo; cumpliendo con lo establecido en el ANEXO 42 de la
CUB "Lineamientos Generales para la Valuación Bancaria".
Para efectos de supervisión y vigilancia del servicio valuatorio que se preste, la Dirección Jurídica Fiduciaria deberá estar en
posibilidad de proporcionar a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) la documentación e información requerida:
Copia de la Escritura Pública donde se consigne la superficie del Bien Inmueble así como sus medidas y colindancias;
tratándose de Bien Inmueble constituidos en régimen de propiedad en condominio, se deberá verificar que en la copia de la
Escritura Pública se contenga el indiviso o en su defecto se deberá acompañar de copia de la Escritura Pública del régimen
en condominio con la tabla de indivisos.
La Dirección Jurídica Fiduciaria / Subdirección Jurídica Corporativa / Departamento de Avalúos deberá registrar y conservar
por un período de cinco años, conforme al ANEXO 42 de la CUB "Lineamientos Generales para la Valuación Bancaria", la siguiente
información:
El o los Avalúo(s) o dictámenes practicados por la Dirección Jurídica Fiduciaria / Subdirección Fiduciaria / Departamento de
Avalúos, serán numerados e identificados de acuerdo al número de la Orden de trabajo (ej. IM-14-001), misma que se compone de:
Tipo de Avalúo ó Dictamen (ver ANEXO 42 de la CUB "Lineamientos Generales para la Valuación Bancaria":
Año .
Número consecutivo.
Políticas Particulares.
La documentación requerida;
Inmobiliarios:
Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) firmada donde entre otros datos se proporcionará la información relativa al
contacto quien otorgará la facilidades para la inspección física de los bienes.
Copia de la escritura pública, título de propiedad donde se consigne la superficie del Bien Inmueble así como sus medidas
linderos y colindancias; tratándose de Bien Inmueble constituidos en régimen de propiedad en condominio, se deberá verificar
que en la copia de la Escritura Pública se contenga el indiviso o en su defecto se deberá acompañar de copia de la Escritura
Pública del régimen en condominio con la tabla de indivisos.
Copia de planos arquitectónicos y Croquis de localización acotado del Bien Inmueble. (En caso de no ser entregados por la/el
Cliente(s), la Institución elaborará los mismos mediante cobro correspondiente)
En su caso, copia de la documentación no obligatoria; ( ver Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) ).
Bitácoras de mantenimiento.
En su caso, copia de la documentación que se referencie al Bien Inmueble (Manuales de Funcionamiento, registros, fichas
técnicas, etc.)
Para la práctica de avalúos inmobiliarios solicitados por alguna área interna de la Institución, previo análisis.
Solicitud de cotización.
Copia del Documento oficial que acredite la propiedad del bien a valuar (escritura, decreto, titulo de propiedad,etc) donde se
especifique dirección, propietario, medidas , linderos, colindancias, y en su caso indiviso.
Datos relativos del contacto que otorgará facilidades para la inspección física de bienes.
Bitácora de mantenimiento.
Planos y especificaciones.
En caso de reexpresión de estados financieros: altas, bajas y cambios de los bienes a valuar.
• Bitácora de mantenimiento.
• Especificaciones de equipo.
Para la práctica de avalúos de maquinaria y equipo solicitados por alguna área interna de la Institución previo análisis, se podrá
prescindir de la presentación de las facturas y/o pedimentos, cuando estos Cliente(s) no cuenten con ese tipo de documentos; sin
embargo, para realizar este tipo de avalúos será necesaria una relación de los equipos con datos tales como:
Número de Inventario.
Número consecutivo.
Ubicación.
Descripción.
Todas las copia(s) recibidas en Sucursal(es) serán cotejadas, como validación se colocará el sello con leyenda de cotejado contra
original integrándose el Expediente(s) correspondiente.
La Identificación Oficial vigente con Fotografía y Firma (INE/IFE) y el Comprobante de domicilio con antigüedad no mayor a 90 días
naturales aceptados por el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. deberá apegarse a lo establecido por las
políticas para la identificación de Cliente(s) y Usuario que se describen en el Manual para el Control de Políticas, Criterios, Medidas y
Procedimientos Mínimos en la Identificación y Conocimiento del Cliente y Usuarios.
Para iniciar el trámite de Avalúo(s), invariablemente estos deberán contar con su pago, según tarifario vigente, y en caso de requerirse
un pago complementario se requisitará y a la conclusión del mismo se deberá cubrir dicha diferencia.
Se deberá dejar constancia de la contratación del servicio de Avalúo, con el recibo por depósito del anticipo, previamente aceptado y
realizado por la/el Cliente(s)Nota: El anticipo será la Tarifa Mínima + IVA, ver : Tarifario.
Cuando los planos arquitectónicos no sean entregados junto con la documentación para la elaboración del avalúo, se deberá realizar
el cobro correspondiente por la elaboración de los mismos de acuerdo a lo indicado en el Tarifario.
La Dirección de Banca Comercial por conducto de sus Sucursal(es) bancarias , serán las encargadas de la revisión y validación de
la documentación proporcionada para la elaboración del avalúo , misma que debe estar completa, legible y funcional para dar el
servicio respectivo.
Responsabilidades.
Dirección de Banca Comercial
Supervisar que se realice un análisis preliminar de la documentación presentada por la/el Cliente(s) en el
momento que es entregada por éste, al Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta a fin de identificar con
oportunidad la posible existencia de limitaciones e incumplimiento de los requisitos.
Registrar el Avalúo solicitado por la/el Cliente(s), así como la impresión y entrega del Recibo del pago de
avalúo , a través del SOFT-M, Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) o sistema o medio electrónico
de que se disponga para tal actividad.
Inmueble Comercial. Principalmente: local comercial, centro comercial, oficina, bodega, nave industrial,
consultorio, hotel.
Principalmente: mobiliario, equipo de oficina, maquinaria industrial, equipo de transporte y equipo de cómputo.
Para la asignación de Avalúo , la Subdirección Jurídica Corporativa y el Departamento de Avalúos deberán cumplir con los
siguientes lineamientos:
Sólo podrán asignarse Avalúos a aquéllos valuadores que formen parte del Padrón vigente.
No se deberá asignar Avalúo a un(a) Perito Valuador, cuando la Institución identifique que éste pudiera tener
presumiblemente conflicto de intereses, tales como:
Que exista una relación entre el propietario del Bien Inmueble y la/el Perito Valuador.
Se deberá considerar el nivel de experiencia y competencia del Perito Valuador, en base a los Expediente(s)
correspondientes.
No se podrá excluir a un(a) Perito Valuador competente por no ser miembro de alguna asociación, instituto o colegio de
valuadores en específico, en base a los Expediente(s) correspondientes.
No se deberá permitir una actitud discriminatoria para la selección del Perito Valuador influida por el cargo desempeñado o
por su participación en asociaciones, institutos o colegios, en base a los Expediente(s) correspondientes.
La asignación de un Avalúo deberá corresponder a la especialidad requerida y en lo posible, en forma consecutiva entre los
valuadores externos contratados, de manera que no se concentre el trabajo en alguno o algunos de dichos valuadores, considerando
su cobertura, disponibilidad, atención, tiempos de respuesta y carga de trabajo.
Responsabilidades.
Dirección Jurídica Fiduciaria
Asignar con objetividad a la/el Perito Valuador según: la cobertura, la carga de trabajo, calidad y servicio.
Condiciones.
La Subdirección Jurídica Corporativa y el Departamento de Avalúos adscritos a la Dirección Jurídica Fiduciaria no deberán
participar en la realización de Avalúo(s) para los cuales tanto su personal como su Perito Valuador no cuenten con la experiencia y
conocimientos necesarios, o en su caso, con la asesoría de expertos externos a la Institución en la especialidad requerida.
Estar impreso en hoja que contenga el membrete de la Institución, o de la Unidad de Valuación, según el uso y/o propósito
que se requiera.
Presentarse en el formato que corresponda a la especialidad, de acuerdo al tipo de Avalúo: IM= Inmuebles o MO= (Vehículos,
equipo y maquinaria, entre otros).
Estar elaborado por un(a) Perito Valuador activo del padrón de valuadores Banjercito.
Estar certificado por los funcionarios facultado por la Institución: Director(a) Jurídico Fiduciario, Subdirector(a) Jurídico
Corporativo, Jefe(a) de Departamento de Avalúos, contando con cargo que desempeña y firma.
Estar registrado en el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) y contar con el número de identificación asignado.
En el Avalúo que se practique se deberán incluir, cuando sea el caso, declaraciones sobre hechos o circunstancias que a juicio del
valuador contribuyan al mejor uso del avalúo.
Se deberán especificar dentro del Avalúo las limitantes que se hubieran tenido en cuanto a condiciones e información necesaria para
la elaboración del Avalúo de que se trate, las que de manera enunciativa más no limitativa podrían ser:
Si hubo otras circunstancias que impidieron tener una certeza de la información proporcionada en relación con el bien a
valuar.
Para la correcta elaboración del Avalúo se deberán incluir los puntos de valuación, referidos en el ANEXO 42 de la CUB
"Lineamientos Generales para la Valuación Bancaria".
La práctica de valuación establece tres enfoques básicos para valuar: Costo, ingresos y mercado. Dependiendo del Objeto del avalúo,
Propósito del Avalúo , y metodología de la información disponible y de la especialidad, se podrán dejar de aplicar uno o más
enfoques, en cuyo caso se deberá dejar constancia de ello en el Avalúo.
Los datos técnicos, económicos y, en su caso, Documento(s) que fueron proporcionados, deberá ser almacenados y organizados de
tal manera que permita su fácil identificación, localización y consulta.
Dejar constancia o referencia de las fuentes de información, como: Proveedor(es), catálogos, manuales, cotizaciones telefónicas o
cualquier otra fuente que se haya utilizado en el Avalúo correspondiente.
Responsabilidades.
Dirección Jurídica Fiduciaria
Solicitar al Departamento de Avalúos vigilar que no exista alguna relación entre los bienes a valuar y los
valuadores que practiquen los respectivos avalúos, revelando el hecho; Si llegase a existir dicha relación,
será cancelado el Avalúo y reasignado a otro(a) Perito Valuador, previa autorización del Director(a)
Jurídico Fiduciario.
Revisar y verificar que la información proporcionada para la elaboración del Avalúo sea correcta y completa.
Aplicar los enfoques para la valuación del bien, conforme la información recibida.
El plazo máximo de cobranza de las Factura(s) de Avalúo por parte de la Sucursal(es), en ningún caso deberá rebasar los 15 días
naturales.
Condiciones.
Todo Avalúo deberá cubrir lo siguiente:
Estar impreso en hoja que contenga el membrete de la Institución, o de la Unidad de Valuación, según el uso y/o propósito
del avalúo.
Presentarse en el formato que corresponda a la especialidad, de acuerdo al tipo de Avalúo: IM= Inmuebles o MO= (Vehículos,
equipo y maquinaria, entre otros).
Estar elaborado por un(a) Perito Valuador activo del padrón de valuadores Banjercito.
Estar certificado por los funcionarios facultados por la Institución: Director(a) Jurídico Fiduciario, Subdirector(a) Jurídico
Corporativo, Jefe(a) de Departamento de Avalúos, contando con cargo que desempeña y firma.
Estar registrado en el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) y contar con el número de identificación asignado.
En la revisión que se efectúe al Avalúo practicado por valuadores externos e internos, los funcionarios facultados, deberán verificar lo
siguiente:
Analizar el avalúo y garantizar que se cumplan las prácticas y procedimientos establecidos en el presente Manual, dejando
documentado dicho análisis.
Revisión del formato correcto, acorde a la especialidad, de acuerdo al tipo de Avalúo: IM= Inmuebles o MO= (Vehículos,
equipo y maquinaria, entre otros).
Que el formato se presente debidamente requisitado sin omitir ningún dato previsto en el mismo.
Se verificará que se encuentren debidamente integrados los datos y explicaciones complementarias, información,
documentación base para el análisis del Avalúo y Reporte fotográfico.
Que el enfoque o enfoques, datos y valores contenidos en el Avalúo se encuentren debidamente soportados.
En base a los elementos y consideraciones consignadas por la/el Perito Valuador, el Funcionario(s) Facultado(s) deberá
verificar la razonabilidad del Valor del bien concluido, evitando cualquier tendencia a la subvaluación o sobrevaluación
derivadas de prácticas fiscales, crediticias o de cualquier otra índole ajena a las normas establecidas en el presente manual.
Bancario: Avalúo para conocer el valor comercial del bien, escrituración, etc.
Responsabilidades.
Dirección Jurídica Fiduciaria
Estampar el sello oficial de avalúo definido por la Institución en cada una de las hojas que conforman el
Avalúo, utilizando siempre papel membretado de la Institución.
Rubricar cada una de las hojas que conforman el Avalúo y presentar a rubrica de los Funcionario(s)
Facultado(s) y por la/el Perito Valuador responsable.
Recabar la firmar tanto de los Funcionario(s) Facultado(s), así como del Perito Valuador responsable.
Elaborar informe denominado "Reporte de análisis de avalúos", solo cuando sea requerido, con el fin de
conocer la situación de los mismos.
Supervisar que sean elaborados los reportes de Avalúos y determina si es devuelto o procede para la
autorización.
Analizar la información contenida en el Reporte del Avalúo, así como en el Reporte de análisis y revisión de
Avalúo.
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Condiciones.
Reclutamiento del Perito Valuador
En el proceso de reclutamiento y selección del Perito Valuador que habrá de conformar el padrón de valuadores,
permanentemente se mantendrá una convocatoria abierta para que todo aquel Perito Valuador que considere tener los
elementos exigibles y cubrir los requisitos de la Institución, presenten su solicitud de ingreso acompañada de su
correspondiente Expediente(s) personal, que cuenten con el soporte documental que avale sus conocimientos, experiencia y
desempeño profesional en el ámbito de la valuación.
El Departamento de Avalúos deberá determinar el número de valuadores externos a contratar, de acuerdo a sus cargas de
trabajo.
Ser profesional con estudios afines a la especialidad valuatoria correspondiente, o contar con experiencia
equivalente, así como tener conocimientos sobre los procesos económicos y sociales que afectan el valor del
bien.
Por escrito, con firma y nombre del Perito Valuador prospecto, deberá manifestar bajo protesta de decir
verdad, que de contar o de haber contado con algún registro relativo a la práctica valuatoria otorgado por
autoridad competente, éste no haya sido suspendido o cancelado.
Otras acreditaciones.
Presentar documentación que acredite, en su caso, los registros relativos a la práctica valuatoria otorgados
por autoridad competente.
En los Contrato de Prestación de Servicios Profesionales que se celebren con los valuadores externos, se deberá establecer
como obligaciones a cargo de éstos, cuando menos, las siguientes:
a) Conocer y sujetarse a las políticas contenidas en el presente Manual y apegarse estrictamente a los
lineamientos, técnicas y criterios vigentes establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
(CNBV) a través de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB)
publicadas en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el 2 de diciembre de 2005, en el Título Quinto,
Capítulo IV, Artículos del 246 al 256, en lo que se refiere a la Prestación del servicio de avalúos bancarios del
de fecha 2 de diciembre de 2005.
b) El valuador únicamente podrá actuar a Nombre de esta Institución siempre y cuando su Contrato de
Prestación de Servicios Profesionales se encuentre vigente y el trabajo le haya sido asignado por personal
autorizado de la Subdirección Jurídica Corporativa.
c) El valuador deberá manifestar por escrito que cuenta con suficiencia técnico-administrativa y los recursos
necesarios para prestar el servicio para el que se contrata de manera directa.
d) Tanto el propio valuador como el personal a su cargo, deberán guardar confidencialidad en el desarrollo
del Avalúo.
e) No deberá emitir opinión alguna a la/el Cliente(s), relacionada con el Avalúo, durante el proceso de la
elaboración del mismo.
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f) El valuador no deberá promover en forma particular sus servicios como valuador bancario por parte de la
Institución, de manera que induzca el error con respecto a os otros Avalúo(s) que realice.
g) La/el Perito Valuador deberá tener presente que, como profesional que es, deberá conducirse
debidamente en el desempeño de las funciones que le han sido encomendadas, aplicando sus
conocimientos con apego a criterios técnicos generalmente aceptados, sustentables y razonables, así como
las disposiciones normativas oficiales vigentes.
i) El valuador no deberá practicar Avalúo(s) diferentes a su especialidad o a los que no esté capacitado o
reconocido oficialmente por la autoridad.
j) Es obligación del valuador y del personal que labore con él, guardar el secreto profesional en cualquier
tiempo, bajo cualquier circunstancia y ante cualquier persona.
k) El valuador debe fomentar su prestigio con sentido de honradez, responsabilidad, respeto, preparación y
constancia, pretendiendo invariablemente la excelencia en la calidad de sus servicios.
l) El valuador deberá prestar sus servicios en forma oportuna, diligente y transparente, evitando peritajes y
prácticas inconsistentes que perjudiquen su imagen y confiabilidad.
m) El valuador deberá abstenerse de realizar Avalúo(s) en situaciones en las que se presuponga que pueda
existir pérdida de objetividad.
o) El valuador tiene la obligación de cumplir con las formalidades exigibles por la autoridades externas
aplicables, y por la Institución, evitando fomentar el ejercicio de la profesión con aquellos que no están
capacitados en la materia, así como de utilizar indebidamente y para estos efectos, su Nombre, Firma,
Registro o Servicios profesionales.
p) El valuador deberá comprometerse a buscar ayuda y/o el apoyo necesario, cuando para la atención de
un Avalúo encomendado, no tenga la claridad suficiente de como afrontarlo sin menoscabo de su capacidad y
profesionalismo como valuador que es.
q) El valuador deberá rehusar la atención de cualquier Avalúo, cuando una vez conocido el bien a valuar, su
contexto, el mercado al que se enfrenta, etc., no sea posible sustentar el valor del mismo, debiendo informar
por escrito a la Subdirección Jurídica Corporativa.
La Subdirección Jurídica Corporativa y/o el Departamento de Avalúos podrán aplicar las medidas correctivas
establecidas, cuando éste incurra en alguna o varias irregularidades.
Las irregularidades mencionadas anteriormente, serán de manera enunciativa más no limitativa, las siguientes:
Reportar datos y conclusiones que no correspondan a la realidad dentro del Avalúo, tales como: exista una
subvaluación o sobrevaluación del bien, etc.
Suspensión o cancelación de algún registro relativo a la práctica valuatoria otorgado por Organismos u otras
Instituciones.
La Subdirección Jurídica Corporativa deberá establecer en razón de la gravedad de cada una de las irregularidades,
medidas correctivas tales como: amonestación, suspensión, baja del padrón, rescisión del contrato, de acuerdo a la siguiente
matriz de faltas y sanciones. Ver ( Matriz de faltas al proceso de avalúos y su correspondiente sanción aplicable).
Para la aplicación de las medidas correctivas, Subdirección Jurídica Corporativa y/o el Departamento de Avalúos deberá:
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Requerir a la/el Perito Valuador para que exponga lo que a su derecho convenga respecto de la irregularidad
detectada.
Levantar Acta administrativa de hechos en donde queden asentados los hechos, declaraciones y
consideraciones, así como, en su caso, la manera en la cual se evaluaron las irregularidades
correspondientes.
Aplicar la medida correctiva antes mencionada, que corresponda en razón de la gravedad de la conducta del
Perito Valuador.
Guardar acuse de recibo de toda notificación a la/el Perito Valuador, integrándolo a su Expediente(s).
Reasignar, a la fecha de aplicación de la medida correctiva correspondiente, los Avalúo(s) pendientes o bien
los que estuviera realizando la/el Perito Valuador que sea suspendido o dado de baja del padrón.
La Subdirección Jurídica Corporativa deberá contar con un programa permanente de revisión y control para evaluar el
desempeño del valuador, basado en los trabajos asignados y desarrollados por éste, en el cumplimiento de las cláusulas del
Contrato de Prestación de Servicios Profesionales, en su actitud de servicio y en el comportamiento ético mostrado. Así como
en el cumplimiento al ANEXO 42 de la CUB "Lineamientos Generales para la Valuación Bancaria".
El pago a los valuadores externos por la realización de Avalúos para Cliente(s) de la Institución, será fijado de acuerdo con
las condiciones imperantes de mercado y pactado con el Contrato de Prestación de Servicios Profesionales.Cualquier
modificación a los porcentajes establecidos, deberá ser autorizada por la Dirección Jurídica Fiduciaria.
Responsabilidades.
Dirección Jurídica Fiduciaria
Será responsabilidad del Subdirector(a) Jurídico Corporativo y del Jefe(a) de Departamento de Avalúos.
Supervisar que los Expediente(s) por cada Perito Valuador contengan, cuando menos, la documentación
presentada para su incorporación al padrón, la evaluación correspondiente, el Contrato de Prestación de
Servicios Profesionales y en caso de existir, las sanciones que se le hubieren aplicado por autoridad
competente, relativas a su actividad valuatoria, o bien las medidas correctivas que, en su caso, pudieren
haberle sido aplicadas por alguna otra Institución de crédito.
Asegurar que se formalice por escrito la prestación del servicio de avalúo, mediante un Contrato de
Prestación de Servicios Profesionales, previamente autorizado por el Área Jurídica de la Institución
Validar que se realice evaluación de desempeño semestralmente, y en su caso analizar el o los motivos de :
amonestación, suspensión, baja del padrón.
Supervisar que anualmente se realice renovación de Contrato de Prestación de Servicios Profesionales a la/el
Perito Valuador con evaluación positiva, así como los dictaminados como rescisión del contrato.
Dirección de Contabilidad
Supervisar que la Institución cuente con los mecanismos para verificar que los registros contables se
apeguen a la normatividad para que la información sea veraz, oportuna y confiable, en relación al pago por
servicio de Avalúo.
Descripción.
Es el servicio de elaboración de Avalúos, mediante procedimientos y metodologías, con alto nivel ético asegurando que los avalúos
sean de calidad y confiables, en protección de los intereses de los Cliente(s).
Mercado objetivo.
El servicio de Avalúo se ofrece con personal especializado, de acuerdo al tipo de avalúo que requiera las/los Cliente(s) ( Personal
militar en activo, Pensionado(a), Personal Militar en Situación de Retiro), Dependencias Militares y de la Administración Pública
Municipal, Estatal y Federal, así como Asociaciones Civiles y público en general.
Características.
Económicas.
El importe de las comisiones que deberá cobrar la Subdirección Jurídica Corporativa, serán con base a las tarifas vigentes y
autorizadas por el Comité de Tesorería, mismas que se encuentran publicadas en el Tarifario.
Tecnológicas.
El personal responsable de la Operación de Avalúos, cuenta con clave de acceso única e intransferible y contraseña de seguridad,
que le autoriza el acceso de registro, consulta y supervisión a los diferentes sistemas utilizados durante el proceso:
Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA).- Sistema de registro interno para el alta, apertura, liberación, asiento
contable (pagos, traspasos, cancelaciones, etc.), consulta histórica de operaciones bancarias (pasivas, activas, etc.)
realizadas en la Institución.
SOFT-M.- Interface del Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) para llevar a cabo el registro de operaciones y
transacciones descentralizadas, efectuadas desde la Red de Sucursal(es).
Documentum (Sistema de Digitalización de expedientes).- Sistema para la captura, digitalización, administración y consulta
histórica de documentos generados en la operación bancaria.
Sistema de Archivo y Correspondencia (SAC).- Base de datos interna, con opciones de carga, consulta histórica y generación
de reportería para la clasificación y administración de la información archivística de las dependencias gubernamentales
conforme a los: Lineamientos Generales para la Organización y Conservación de los Archivos de las Dependencias y
Entidades de la Administración Pública Federal (LGOCADEAPF).
Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios (SPEI), lleva a cabo la operación de las Órdenes de Transferencia.
Sistema STI CECOBAN, lleva acabo la operación de la Cámara de Compensación para las Transferencias Electrónicas de
Fondos de Bajo Valor (TEF).
Nota:
El perfil específico de acceso, consulta y registro en estos sistemas, se define por el objetivo cada unidad administrativa y el nivel de
responsabilidad del personal y/o funcionarios responsables de su uso.
Reglas de Negocio.
Contingencias
Falta de Información; Se requiere información que es necesaria e insustituible proveniente de distintas Instancias Internas y
Externas de la Institución por lo que no puede llevarse a cabo el proceso cuando carezca de la misma o presente
inconsistencias. Para solucionar esta contingencia la Dirección Jurídica Fiduciaria a través del Departamento de Avalúos
deberá hacer la petición de los datos o documentos faltantes, según sea el caso a la Dirección de Banca Comercial,
responsable de la red de Sucursal(es) y en algunos casos directamente con la/el Cliente(s).
Se deberán especificar las causas o motivos que se hubieran tenido en cuanto a condiciones e información necesaria para la
elaboración del Avalúo de que se trate, las que de manera enunciativa más no limitativa podrían ser:
Si hubo otras circunstancias que impidieron tener una certeza de la información proporcionada en relación
con el bien a valuar.
En caso de existir conflicto de intereses entre la/el Cliente(s) y la/el Perito Valuador responsable del bien a
valuar.
Restricciones.
En todos los casos, la Subdirección Jurídica Corporativa se reserva el derecho de aceptar una solicitud de servicio, si no se cuenta
con los elementos, que a su juicio, permitan su realización o si ésta no cumple con la normatividad que se tenga establecida.
Formatos Institucionales.
En este apartado, se consideran como formatos institucionales:
Los que han sido registrados internamente en la Dirección de Planeación Estratégica y Financiera conforme la Circular
CPN/CG/DPEF/500 "Emisión y Control de Formatos Institucionales".
Los que han sido registrados ante alguna autoridad o instancia fiscalizadora externa.
Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) y/ o Solicitud de Avalúos Bienes muebles para que la/el Cliente(s) solicite
la elaboración del Avalúo.
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IV. PROCEDIMIENTOS.
Apertura y contratación
Sucursal
Gerente de Sucursal o Encargado(a) de Sucursal o Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta atiende al Solicitante, del
1 Avalúo. Continúa en D1
D3 Solicitud Autorizada
SI NO
Continúa en la actividad 1.5 Continúa en la actividad 1.4.1
Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta informa el costo del avalúo, según cotización, mismo que se realizará en una sola
2 exhibición previo a su elaboración. Continúa en D4
Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta indica a la/el Cliente(s) requisitar la solicitud correspondiente , anexando la
3 documentación correspondiente (ver políticas particulares). Continúa en 4
Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta recibe y valida la Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) o Solicitud de
4 Avalúos Bienes muebles, junto con la documentación; coteja contra original. Continúa en D5
D5 Validación Correcta
SI NO
Continúa en la actividad 5 Continúa en la actividad 4.1
Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta solicita a la/el Cliente(s) la información y/o la documentación faltante.
4.1 Continúa en 4
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Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) y/o SOFT-M para generar
5 ficha de pago de avalúo, el cual fue generado previamente por el Departamento de Avalúos al corresponder a un servicio
cotizado. Continúa en 6
Cajero(a) Mixto(a) recibe del Cliente(s) el Recibo de Liquidación, ingresando al SOFT-M en la transacción 6002 "pago
6 avaluó" para su cobro. Continúa en 7
Cajero(a) Mixto(a) certifica, sella y rubrica el Comprobante Único de Transacción en Ventanilla (FBCO-4808) y entrega
7 original a la/el Cliente(s) y conserva una copia para el legajo de la Sucursal. Continúa en 8
Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta recibe del Cliente(s) el Comprobante Único de Transacción en Ventanilla (FBCO-
8 4808) y valida que contenga el Sello de Caja. Continúa en D6
D6 Validación Correcta
SI NO
Continúa en la actividad 9 Continúa en la actividad 8.1
Promotor(a) / Ejecutivo(a) de Cuenta integra Expediente(s) con la Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) o
9 Solicitud de Avalúos Bienes muebles, documentación y el comprobante de pago de avalúo, elabora Relación de todas las
solicitudes recibidas por tipo de avalúo e imprime 4 tantos; entrega al Gerente de Sucursal. Continúa en 10
Gerente de Sucursal o Encargado(a) de Sucursal recibe Expediente(s) de manera digital al Departamento de Avalúos.
10 Continúa en 11
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe Relación de todas las solicitudes recibidas por tipo de avalúo con el
12 Expediente(s) para su validación. Continúa en D7
D7 Validación Correcta
SI NO
FIN Continúa en la actividad 12.1
Corporativo
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe al Solicitante, del Avalúo. Continúa en D8
13
Jefe(a) de Departamento de Avalúos invita al Solicitante a elaborar solicitud por escrito de avalúos,
13.2 anexando documentación mínima requerida, con la salvedad de que en caso de necesitar complementos,
estos deberán ser proporcionados. Continúa en 13.3
Jefe(a) de Departamento de Avalúos informa el monto según cotización, el cual debe ser cubierto como pago total por
14 anticipado. Continúa en D11
Jefe(a) de Departamento de Avalúos indica a la/el Cliente(s) requisitar la solicitud adecuada, anexando la documentación
15 correspondiente (ver políticas particulares). Continúa en 16
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe y valida la Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) o Solicitud de
16 Avalúos Bienes muebles, junto con la documentación. Continúa en D12
Jefe(a) de Departamento de Avalúos solicita a la/el Cliente(s) la información y/o la documentación faltante.
16.1 Continúa en 16
Gerente de Sucursal / Encargado(a) de Sucursal señala que tipo de avalúo: IM= Inmuebles o MO= (Vehículos, equipo y
19 maquinaria, entre otros), registra la información que el sistema requiera para emitir número o folio de servicio. Continúa en 20
Gerente de Sucursal / Encargado(a) de Sucursal imprime el Recibo de Pago de Avalúo y entrega a la/el Cliente(s)
20 indicándole que pase a liquidar el monto a las ventanillas. Continúa en 21
Cajero(a) Mixto(a) recibe del Cliente(s) el Recibo de Pago de Anticipo e ingresa al SOFT-M en la transacción 6002 "pago
21 avaluó" para su cobro. Continúa en 22
Cajero(a) Mixto(a) certifica, sella y rubrica el Comprobante Único de Transacción en Ventanilla (FBCO-4808) y entrega
22 original a la/el Cliente(s) y conserva una copia para el legajo de la Sucursal. Continúa en 23
Gerente de Sucursal / Encargado(a) de Sucursal recibe del Cliente(s) el Comprobante Único de Transacción en Ventanilla
23 (FBCO-4808) y valida que contenga el Sello de Caja. Continúa en D13
Gerente de Sucursal / Encargado(a) de Sucursal envía Expediente(s) al Departamento de Avalúos, según corresponda
25 el producto. Continúa en 26
El Departamento de Avalúos recibe información, quién podrá solicitar complementos o faltantes de la misma, no se detonará
26 servicio si no está completa la misma. Continúa en 27
Perito Valuador confirma al Departamento de Avalúos la recepción de la asignación del servicio valuatorio, indicando fecha
27 de inspección u observaciones vía Correo electrónico "Externo". Continúa en 28
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe y captura para su control en la Hoja de cálculo (Excel) denominada Base
28 Avalúos.xls e ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) mediante la siguiente ruta Menú 1,6.- Nombre, teclea
la opción F4 para elegir en el listado a la o al Perito Valuador que le fue asignado el Avalúo. FIN
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B. Administración Institucional.
Bienes inmuebles
Perito Valuador recibe Correo electrónico "Externo" con los datos, Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) o
29 Solicitud de Avalúos Bienes muebles y la documentación escaneada. Continúa en 30
Perito Valuador verifica los datos relativos al contacto que otorgará facilidades para la inspección física de los bienes.
30 Continúa en D14
Perito Valuador solicita al Jefe(a) de Departamento de Avalúos el reenvío o faltante de documentación vía
30.1 Correo electrónico "Externo". Continúa en 30.2
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recaba y/o reenvía a la/el Perito Valuador vía Correo electrónico
30.2 "Externo". Continúa en 30
Perito Valuador localiza y verifica en la fotocopia de la Escritura Pública del inmueble: Superficie, medidas y colindancias, en
31 su caso, indivisos y cuando exista, escritura del régimen en condominio. Continúa en D15
Perito Valuador verifica que se cuente con la fotocopia de los planos arquitectónicos, estructurales, de instalaciones y de
32 acabados. El Avalúo se deberá acompañar de croquis de localización debidamente acotados y de fotografías de las partes
más representativas del bien. Nota: Cuando no existan planos, se elaborará un croquis acotado del inmueble. Continúa en D16
Perito Valuador valida que se cuente con la fotocopia de la última boleta predial y de agua. Continúa en D17
33
Perito Valuador identifica el objetivo de la realización del avalúo (ver políticas particulares) Continúa en 35
34
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Perito Valuador define lo siguiente: Bien que será valuado, cualquier Restricción, Gravamen, carga o cualquier otra Limitante
35 que pudiera impactar en el Valor del bien; Objeto del avalúo, (ver políticas particulares), Propósito del Avalúo , (ver políticas
particulares), Fecha de visita, en la cual se estiman los valores (fecha de valuación) y que corresponde a la última fecha de
inspección a los bienes. Nota.- Si la fecha de la última inspección física no coincide con la de estimación de los valores, y la
diferencia en fechas fuese relevante, este hecho se deberá señalar en el avalúo. Continúa en 36
Perito Valuador realiza la inspección física (A excepción de aquellos avalúos realizados con base a Opiniones Técnicas o
36 Avalúos practicados previamente por la Institución, con una antigüedad no mayor de 6 meses y que sólo aplica tratándose
de entidades del sector público o paraestatal) ; descripción del Bien Inmueble a valuar y el reporte fotográfico del bien que se
esta valuando y ocasionalmente se podrá solicitar el uso de video para complementar el Avalúo del Bien Inmueble. Continúa en
37
Perito Valuador realiza el levantamiento de información en base a las características y clasificación del bien; realiza análisis
37 del mercado (en caso, demandas, ofertas, presupuesto) y análisis comparativo (en caso, ventas, rentas, costo, ingreso).
Continúa en 38
Perito Valuador realiza el reporte del avalúo, procesa la información considerando diversos enfoques (ver Políticas
38 Particulares). Continúa en 39
Perito Valuador emite el Reporte del Avalúo del Bien Inmueble considerando los siguientes puntos; datos del Avalúo,
39 Características urbanas, Descripción del terreno, Descripción general y elementos de la construcción, Inspección física,
Consideraciones previas al avalúo, Fuentes de información para obtener valores, Consideraciones previas a la conclusión,
Soporte técnico, Memoria de cálculo. Continúa en 52
Bienes muebles
Perito Valuador recibe Correo electrónico "Externo" con los datos, Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) o
40 Solicitud de Avalúo Bienes Inmuebles (FJF10208) y la documentación necesaria escaneada. Continúa en 41
Perito Valuador verifica los datos relativos a contacto que otorgará facilidades para la inspección física de los bienes.
41 Continúa en D18
Perito Valuador solicita al Jefe(a) de Departamento de Avalúos dato complementario vía Correo
41.1 electrónico "Externo". Continúa en 41.2
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recaba dato y reenvía a la/el Perito Valuador vía Correo electrónico
41.2 "Externo". Continúa en 41
Perito Valuador verificar que se cuente con el inventario de los bienes a considerar; Número de Inventario, Número
42 consecutivo, Ubicación, Edad del bien, Descripción Nota: Para la práctica de avalúos de maquinaria y equipo solicitados por
Cliente(s) institucionales del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. (SEDENA, por ejemplo), previo
análisis, se podrá prescindir de la presentación de las facturas y/o pedimentos, cuando estos Cliente(s) no cuenten con ese
tipo de documentos, sin embargo, para realizar este tipo de avalúos será necesaria una relación de los equipos con datos
antes mencionados. Continúa en D19
Perito Valuador verificar que se cuente con fotocopia de las facturas de las maquinarias y/o equipos y, en su caso, los
43 pedimentos de importación. Continúa en D20
Perito Valuador verificar que se cuente con la bitácora del mantenimiento. Continúa en D21
44
Perito Valuador verificar que se cuente con los planos y especificaciones. El Avalúo se deberá acompañar de croquis de
45 localización debidamente acotados, fotocopia de planos y de fotografías de las partes más representativas de los bienes
relevantes. En caso de no haber Planos Arquitectónicos, la/el Perito Valuador realizará croquis. Continúa en D22
Perito Valuador identifica el objetivo de la realización del avalúo (ver políticas particulares). Continúa en 47
46
Perito Valuador define lo siguiente: Bien que será valuado, cualquier Restricción, Gravamen, carga o cualquier otra Limitante
47 que pudiera impactar en el Valor del bien; Objeto del avalúo, (ver políticas particulares), Propósito del Avalúo , (ver políticas
particulares), Fecha de visita, en la cual se estiman los valores (fecha de valuación) y que corresponde a la última fecha de
inspección a los bienes. Nota.- Si la fecha de la última inspección física no coincide con la de estimación de los valores, y la
diferencia en fechas fuese relevante, este hecho se deberá señalar en el avalúo. Continúa en 48
Perito Valuador realiza la inspección física (A excepción de aquellos avalúos realizados con base a Opiniones Técnicas o
48 Avalúos practicados previamente por la Institución, con una antigüedad no mayor de 6 meses y que sólo aplica tratándose
de entidades del sector público o paraestatal) ; descripción del Bien Mueble a valuar y el reporte fotográfico del bien que se
esta valuando y ocasionalmente se podrá solicitar el uso de video para complementar el Avalúo del Bien Mueble. Continúa en 49
Perito Valuador realiza el levantamiento de información en base a las características y clasificación del bien; realiza análisis
49 del mercado (en caso, demandas, ofertas, presupuesto) y análisis comparativo (en caso, ventas, rentas, costo, ingreso).
Continúa en 50
Perito Valuador realiza el reporte del avalúo, procesa la información considerando diversos enfoques (ver Políticas
50 Particulares). Continúa en 51
Perito Valuador emite el Reporte del Avalúo del Bien Inmueble considerando los siguientes puntos; datos del Avalúo,
51 Características urbanas, Descripción del terreno, Descripción general y elementos de la construcción, Inspección física,
Consideraciones previas al avalúo, Fuentes de información para obtener valores, Consideraciones previas a la conclusión,
Soporte técnico, Memoria de cálculo. Continúa en 52
Jefe(a) de Departamento de Avalúos valida que el avalúo contenga claramente la siguiente información: Objeto del avalúo,
53 Propósito del Avalúo , en caso de identificar cualquier Restricción, Gravamen, carga o cualquier otra Limitante que pudiera
impactar en el Valor del bien; Fecha de visita, Limitante(s) del avalúo, Descripción del bien valuado, Reporte fotográfico,
Características y clasificación del bien, Análisis del mercado (en su caso, demandas, ofertas, presupuesto), Análisis
comparativo (en su caso, ventas, rentas, costos, ingresos). Continúa en D23
Jefe(a) de Departamento de Avalúos validar que se encuentre debidamente sustentado el o los métodos de valuación ( ver
54 tipos de enfoques de valuación en Políticas Particulares). Continúa en D24
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Jefe(a) de Departamento de Avalúos valida que se encuentre definida correctamente la determinación del valor del bien,
55 con la siguiente información: Exclusiones del avalúo, Conclusión del tipo de valor, Conclusión del tipo de valor, Valor del bien.
Continúa en D25
Jefe(a) de Departamento de Avalúos valida: Número de Inventario del bien a considerar, copia(s)
56.1 fotostática(s) de la(s) Factura(s) de Maquinaria(s) y/o equipos(s) y, en su caso, los pedimentos de
importación; Bitácora del mantenimiento, Planos Arquitectónicos y especificaciones, así como el reporte de la
Inspección física de Maquinaria(s) y/o equipos(s) . Continúa en D27
Jefe(a) de Departamento de Avalúos valida: copia(s) fotostática(s) de la Escritura Pública del Bien Inmueble, copia(s)
57 fotostática(s) de la Escritura Pública del régimen en condominio, (en su caso), copia(s) fotostática(s) de los Planos
Arquitectónicos, Croquis de localización, copia(s) fotostática(s) de la última Boleta Predial, y copia(s) fotostática(s) de la última
Boleta de Pago de Agua. Continúa en 57.1
Jefe(a) de Departamento de Avalúos con la versión definitiva, solicita la impresión del Avalúo a la/el Perito Valuador.
58 Continúa en D28
Jefe(a) de Departamento de Avalúos ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) mediante
58.1 la siguiente ruta: Menú 1,6.- Nombre, registra Fecha, Valor del bien y Costo(s). Continúa en 58.2
Jefe(a) de Departamento de Avalúos solicita vía Correo Interno "Outlook" emisión del Comprobante Fiscal
58.2 Digital (CFD) al Gerente de Pago a Proveedores y al Gerente de Normatividad y Control de Calidad de
Información Financiera, solo en caso de que el/la Cliente(s) lo solicite. Continúa en 58.3
Jefe(a) de Departamento de Avalúos valida datos del Comprobante Fiscal Digital (CFD). Continúa en D31
58.10
Jefe(a) de Departamento de Avalúos ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) mediante
58.11 la siguiente ruta: Menú 1,6.- Nombre, registra Fecha, Valor del bien, Costo(s),Número de Factura y valida si
la/el Cliente(s) tiene adeudo. Continúa en D32
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe el Avalúo Bancario, e imprime en papel membretado, firma y certifica
59 estampando el Sello. Continúa en 60
Jefe(a) de Departamento de Avalúos solicita vía Correo Interno "Outlook" emisión del Comprobante Fiscal Digital (CFD) al
60 Gerente de Pago a Proveedores y al Gerente de Normatividad y Control de Calidad de Información Financiera. Continúa
en 61
Gerente de Pago a Proveedores y el Gerente de Normatividad y Control de Calidad de Información Financiera recibe
61 solicitud de emisión del Comprobante Fiscal Digital (CFD) y valida que la información sea completa y correcta. Continúa en D33
Gerente de Pago a Proveedores entrega solicitud al Analista de la Gerencia de Pago a Proveedores o Técnico
62 Especializado(a) de la Gerencia de Pago a Proveedores o Encargado(a) de Operación de la Gerencia de Pago a
Proveedores o Auxiliar Especializado(a) de la Gerencia de Pago a Proveedores para su atención. Continúa en 63
Gerente de Pago a Proveedores y el Gerente de Normatividad y Control de Calidad de Información Financiera valida el
65 Comprobante Fiscal Digital (CFD) contra la información recibida. Continúa en D34
Gerente de Pago a Proveedores y/o Gerente de Normatividad y Control de Calidad de Información Financiera envía el
66 CDF con el Comprobante Fiscal Digital (CFD) y el archivo anexo con extensión XLM, vía Correo Interno "Outlook", al Jefe(a)
de Departamento de Avalúos con copia al Director(a) de Contabilidad para su conocimiento. Continúa en 67
Gerente de Pago a Proveedores y/o Gerente de Normatividad y Control de Calidad de Información Financiera imprime
67 y resguarda el Comprobante Fiscal Digital (CFD) junto con soportes en el Expediente(s) correspondiente. Continúa en 68
Jefe(a) de Departamento de Avalúos valida datos del Comprobante Fiscal Digital (CFD). Continúa en D35
68
Gerente de Sucursal / Encargado(a) de Sucursal ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) o SOFT-M
69 mediante la ruta que corresponda y valida si el Cliente(s) cuenta con adeudo para la elaboración de avalúo requerido. Continúa
en D36
Cajero(a) Mixto(a) recibe del Cliente(s) el Recibo de Liquidación e ingresa al SOFT-M en la transacción
69.2 6002 "pago avaluó" para su registro. Continúa en 69.3
Cajero(a) Mixto(a) certifica, sella y rubrica el Comprobante Único de Transacción en Ventanilla (FBCO-4808)
69.3 y entrega original a la/el Cliente(s) y conserva una copia para el legajo de Sucursal. Continúa en 69.4
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe del Cliente(s) comprobante de pago y realiza su validación.
69.4 Continúa en 69.5
Jefe(a) de Departamento de Avalúos registra en la Hoja de cálculo (Excel) denominada Base Avalúos y obtiene el Reporte
71 del avalúo y el Reporte del análisis y revisión del avalúo para su validación. Continúa en D37
Subdirector(a) Jurídico Corporativo aprueba mediante su rúbrica y devuelve al Jefe(a) de Departamento de Avalúos.
72 Continúa en 73
Jefe(a) de Departamento de Avalúos archiva el Reporte del avalúo y Reporte del análisis y revisión del avalúo para su
73 guardia y custodia. FIN
Jefe(a) de Departamento de Avalúos solicita a la/el Perito Valuador solicitante; la documentación faltante.
75.1 Continúa en 75
Jefe(a) de Departamento de Avalúos analiza la información y agenda entrevista con la/el Perito Valuador solicitante
76 Continúa en 77
Jefe(a) de Departamento de Avalúos en base a la entrevista, analiza si el candidato de que se trate, satisface los requisitos,
77 experiencia y desarrollo profesional o educativo. Continúa en D39
Jefe(a) de Departamento de Avalúos solicita al candidato, elabore el Examen teórico de Perito Valuador Área Inmuebles.
78 Continúa en D40
Jefe(a) de Departamento de Avalúos integra Expediente(s) con la documentación y valuación de conocimientos técnico.
79 Continúa en 80
Jefe(a) de Departamento de Avalúos gestiona con perito las observaciones en expediente. Continúa en 81
82.1
Subdirector(a) Jurídico Corporativo entrega el Contrato de Prestación de Servicios Profesionales en 2 tantos, al Jefe(a) de
85 Departamento de Avalúos. Continúa en 86
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recaba firmas correspondientes y entrega 1 tanto del Contrato de Prestación de
86 Servicios Profesionales a el/la Perito Valuador y resguarda 1 tanto en el Expediente(s) correspondiente. Continúa en 87
Jefe(a) de Departamento de Avalúos ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA), da de alta y obtener
87 número de Perito Valuador. Continúa en 88
Jefe(a) de Departamento de Avalúos gestiona con la Dirección de Contabilidad el alta del Perito Valuador como
88 Proveedor(es). FIN
Aceptación
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Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe solicitud de Avalúo e informa asignación en base a la cobertura, carga de
89 trabajo, calidad y servicio del Perito Valuador vía Correo electrónico "Externo", junto con la documentación correspondiente.
Continúa en 90
Perito Valuador confirma enviando la Fecha de visita o inspección para la elaboración del Avalúo. FIN
90
Subdirector(a) Jurídico Corporativo analiza el motivo de la evaluación negativa e instruye al Jefe(a) de Departamento de
94 Avalúos la aplicaciones de acciones correspondientes. Continúa en D45
Jefe(a) de Departamento de Avalúos elabora oficio con los comentarios de la evaluación y recaba firma del
94.1 Subdirector(a) Fiduciario o del Director(a) Jurídico Fiduciario y entrega a la o al Perito Valuador, y
finalmente resguarda acuse de recibido en el Expediente(s) correspondiente. FIN
Jefe(a) de Departamento de Avalúos elabora Atenta Nota a la Dirección General para anexar el cuadro resumen de los
95 créditos presentados en el Comité de Crédito. informando el motivo por el cual se le da de baja a la o al Perito Valuador y
entrega al Subdirector(a) Jurídico Corporativo para su validación Continúa en D47
Una vez autorizado solicita a la o al Perito Valuador la(s) Factura(s) correspondiente para continuar con el pago del Avalúo.
98 Continúa en 99
Jefe(a) de Departamento de Avalúos elabora Oficio de pago de facturas de peritos externos , con el Nombre del Perito
99 Valuador, el Número de Factura, y desglose del importe neto y el Número de Cuenta de Cheques. Continúa en 100
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Jefe(a) de Departamento de Avalúos entrega el Oficio de pago de facturas de peritos externos, anexando relación de los
100 Avalúo(s) elaborados por la/el Perito Valuador así como el desglose del importe neto; y la Factura(s) debidamente
requsitada; a el/la Gerente de Contratos y Convenios. Continúa en D49
Gerente de Contratos y Convenios recaba firma en el Oficio de pago de facturas de peritos externos y la documentación
101 anexa al Subdirector(a) Jurídico Corporativo. Continúa en 102
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recibe y entrega a la Dirección de Contabilidad, resguardado el acuse de recibido
102 Continúa en 103
Director(a) de Contabilidad turna el Oficio de pago de facturas de peritos externos y la documentación anexa, al Gerente
103 de Pago a Proveedores. Continúa en 104
Gerente de Pago a Proveedores ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) mediante la siguiente ruta: Menú
104 4,5,32,1.- Formato de Pago a Proveedores localiza a la/el Perito Valuador en el catalogo de Proveedor(es) Continúa en D50
D50 La/el Perito Valuador se encuentra en el catalogo del Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA).
SI NO
Continúa en la actividad 105 Continúa en la actividad 104.1
Gerente de Pago a Proveedores solicita alta en el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) vía
104.1 Correo Interno "Outlook" al Subdirector(a) de Recursos Materiales. Continúa en 104.2
Jefe(a) de Departamento de Avalúos instruye al personal operativo para dar de alta al Perito Valuador en
104.2 el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA). Continúa en 104.3
Gerente de Servicios de Banca Electrónica notifica al Gerente de Pago a Proveedores el alta del Perito
104.3 Valuador en la Banca(s) Electrónica(s), para continuar con el pago correspondiente. Continúa en 105
Gerente de Pago a Proveedores localiza la forma de pago solicitada en el Oficio de pago de facturas de peritos externos y lo
105 asigna al Analista de la Gerencia de Pago a Proveedores o Encargado(a) de Operación de la Gerencia de Pago a
Proveedores o Auxiliar Especializado(a) de la Gerencia de Pago a Proveedores para la realización de la Póliza(s)
Contable(s) para el pago del Avalúo. Continúa en D51
D51 Solicitud de Pago mediante Sistema de Transferencia de Fondos (TEF) o Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios
(SPEI).
SI NO
Continúa en la actividad 106 Continúa en la actividad 105.1
Para el pago mediante depósito a cuenta Banjercito, el Analista de la Gerencia de Pago a Proveedores o
105.1 Encargado(a) de Operación de la Gerencia de Pago a Proveedores o Auxiliar Especializado(a) de la
Gerencia de Pago a Proveedores ingresa al Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) mediante la
siguiente ruta: Menú 4,5,32,1.- Formato de Pago a Proveedores en la opción 3 "Formato de Pago Cuenta
Banjercito", da intro y captura los datos del pago correspondiente y obtiene formato de pago; en caso de no
estar los Proveedor(es) dado(s) de alta en el Sistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) recurre al
formato denominado Abonos a Cuentas de Productos Bancarios.xls. Continúa en 105.2
Gerente de Pago a Proveedores estampa su Firma de aprobación en los 3 tantos de la Póliza(s) Contable(s) y en el formato
109 de pago y los turna al Analista de la Gerencia de Pago a Proveedores, o Encargado(a) de Operación de la Gerencia de
Pago a Proveedoresó Auxiliar Especializado(a) de la Gerencia de Pago a Proveedores. Continúa en 110
Gerente de Pago a Proveedores consulta en la Banca(s) Electrónica(s) en la opción de Banca Empresarial la asignación de
113 recursos realizado por la Subdirección de Operaciones Pasivas. Continúa en D53
Se comunica con el Subdirector(a) de Operaciones Pasivas para que asignen los recursos solicitados.
113.1 Continúa en 113
Gerente de Pago a Proveedores clasifica por orden alfabético el formato de pago. Continúa en 115
114
Gerente de Pago a Proveedores ingresa a la Banca(s) Electrónica(s) en la opción de Banca Empresarial y captura el número
115 de Cliente(s), usuario y contraseña. Continúa en 116
Gerente de Pago a Proveedores localiza en el Modulo TEF "Bajo Valor" o en el Modulo "SPEI" (según sea la solicitud de
116 pago) e ingresa la cuenta eje, cuenta destino, nombre del Proveedor(es) y anota el importe y concepto. Continúa en 117
Gerente de Pago a Proveedores valida los datos en el Modulo TEF "Bajo Valor" o en el Modulo "SPEI" antes de seleccionar
117 la opción de "confirmar”. Continúa en D54
Gerente de Pago a Proveedores vuelve a ingresar al Modulo TEF "Bajo Valor" o en el Modulo "SPEI"(según
117.1 sea la solicitud de pago). Continúa en 116
Gerente de Pago a Proveedores confirma transferencia y obtiene el status de “pendiente de Firma” y el numero de “código
118 de autorización”, en el Modulo TEF "Bajo Valor", en la pantalla de “Resultado de transferencia electrónica de Fondos Bajo
Valor”. Continúa en 119
Gerente de Pago a Proveedores se posiciona en el modulo “Firmas” y busca en el grupo de transacciones pendientes de
119 firma y selecciona “Transferencias”. Continúa en 120
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MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE LA 02/18 Sep 28, 2018
OPERACION DE AVALUOS
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Gerente de Pago a Proveedores visualiza y valida la cuenta eje, cuenta destino, beneficiario y monto pendiente de firma.
120 Continúa en D55
Gerente de Pago a Proveedores vuelve a ingresar al Modulo TEF "Bajo Valor" o en el Modulo "SPEI"(según
120.1 sea la solicitud de pago). Continúa en 116
Gerente de Pago a Proveedores elige la transferencia pendiente de Firma y captura la Firma digital e ingresa clave
121 dinámica y selecciona botón “firmar”. Continúa en 122
Gerente de Pago a Proveedores obtiene automáticamente e imprime “pantalla de resultado de transferencia pendiente de
122 Firma” con los datos como son: la cuenta eje, cuenta destino, beneficiario y monto pendiente de firma y el número de folio y
entrega al responsable de la Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de
Contabilidad. Continúa en 123
Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de Contabilidad ingresa a la
123 Banca(s) Electrónica(s) en la opción de Banca Empresarial, e ingresa el número de Cliente(s), usuario y contraseña. Continúa
en 124
Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de Contabilidad selecciona el
124 modulo de “Traspasos” submódulo “Firmas”. Continúa en 125
Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de Contabilidad selecciona
125 “Transferencias” del grupo de transacciones pendientes de firmas. Continúa en 126
Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de Contabilidad valida la cuenta
126 eje, cuenta destino, beneficiario y monto pendiente de firma y oprime botón “Firmar/Eliminar”. Continúa en D56
Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de Contabilidad
126.1 selecciona “Eliminar” y notifica verbalmente al Gerente de Pago a Proveedores, para su modificación.
Continúa en 115
Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de Contabilidad, ingresa número
127 de Firma digital y clave dinámica y selecciona “firmar”. Continúa en 128
Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por el Director de Contabilidad obtiene resultado
128 de la transacción , código de autorización, y autentificador de sitio Banjercito e imprime pantalla y entrega al Gerente de Pago
a Proveedores como comprobante de transferencia. Continúa en 129
Gerente de Pago a Proveedores recibe de la Segunda persona facultada para realizar firma electrónica, designada por
129 el Director de Contabilidad impresión de la pantalla de “Transacción procesada” y resguarda por tres meses, en caso de no
existir aclaración se destruye. FIN
Subdirector(a) Jurídico Corporativo valida que sean procedentes las renovaciones de contrato informadas. Continúa en D57
131
Subdirector(a) Jurídico Corporativo entrega nuevo Contrato de Prestación de Servicios Profesionales en dos tantos al
132 Jefe(a) de Departamento de Avalúos. Continúa en 133
Jefe(a) de Departamento de Avalúos recaba firmas correspondientes y entrega 1 tanto del Contrato de Prestación de
133 Servicios Profesionales a la/el Perito Valuador y dos tantos se resguardan en el Expediente(s) correspondiente. FIN
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OPERACION DE AVALUOS
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V. GUÍAS CONTABLES.
Guía Contable para Operación de Avalúos FIN
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Manual General de Organización del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.