EMPRESA EXAMINADA: Cervecería “San Juan” S.

PERIODO: 01/01/2018 al 31/12/2018

CUENTA: Efectivo y Equivalentes de Efectivo

RESUMEN DE LA CUENTA EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO SEGÚN BALANCE

CÓDIGO CUENTA SALDOS

101 Caja 3,590
102 Fondos fijos 3
104 Cuentas corrientes 89,405
TOTAL 92,998

ARQUEO DE CAJA

DENOMINACIÓN CANTIDAD IMPORTE PARCIAL IMPORTE

TOTAL
Saldo al 31 de diciembre 3,590
del 2018
Egresos según (523)
comprobantes
BILLETES
Billetes de diez
Billetes de veinte
Billetes de cincuenta
Billetes de cien
Billetes de doscientos

MONEDAS
Monedas de cinco
 Monedas de dos
Monedas de un sol
Monedas de cincuenta
céntimos
Monedas de veinte
céntimos

Total fondo recontado

Sobrante(faltante)

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EMPRESA EXAMINADA: Cervecería “San Juan” S.A

PERIODO: 01/01/2018 al 31/12/2018

CUENTA: Efectivo y Equivalentes de Efectivo

FONDOS FIJOS

Gastos de caja chica durante el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre del año 2018

MESES SEGÚN LIBROS Y SEGÚN DIFERENCIAS

REGISTROS AUDITORÍA
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
totales
Diferencia

RESUMEN
ANÁLISIS DE LA CUENTA FONDOS FIJOS

(En nuevos soles)

DETALLE MONTOS
Según libros y registros
Según auditoría
Diferencias

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EMPRESA EXAMINADA: Cervecería “San Juan” S.A

PERIODO: 01/01/2018 al 31/12/2018

CUENTA: Efectivo y Equivalentes de Efectivo

CUENTAS CORRIENTES

BANCO CONTINENTAL

DETALLE SEGÚN LIBRO AUXILIAR DE SEGÚN AUDITORÍA DIFERENCIA

BANCOS

Totales

NOTA:

En la comparación entre el extracto bancario y el libro auxiliar de bancos se encontró, que no se

registró un retiro por el monto de S/.400.00 y así también se detectó que no fue registrado un
depósito por el monte de

RESUMEN DE LA CUENTA EFECTIVO YEQUIVALENTES DE EFECTIVO

 CODIGO CUENTA SALDOS SEGÚN SALDOS DIFERENCIAS
LIBROS SEGÚN AUDITORÍA
101 Caja
102 Fondos fijo
104 Cuentas
corrientes
TOTAL

PREPARADO POR :

REVISADO POR :

https://www.academia.edu/34195058/Caso_Practico_de_Caja_y_Bancos_y_Cuentas_Por_Cobrar
?fbclid=IwAR1dvGrN08E2kNzNaMBxOnksg0sysLjj8vN0XJOBMVX5BZMJiaQg4iHCEyw