Servicio Nacional de Aprendizaje SENA

Sistema de Gestión
TECNOLOGO EN GESTION CONTABLE Y FINANCIERA
de la Calidad

Nombre Aprendiz :________________________Ficha:________ Fecha:_____ Juicio Evaluativo

EVALUACIÓN DISPONIBLE CAJA

Realizar los siguientes registros contables de la empresa Prueba Ltda.

1. Para iniciar la empresa, un socio aporta $ 5.000.000 en efectivo, otro socio otro socio aporta $ 4.000.000 en efectivo,
socio 3 aporta una Bodega por valor de $ 10.000.000 y otro socio aporta un equipos de cómputo por valor $ 5.000.000.

FECHA: VALOR TOTAL DEL DOCUMENTO:

DETALLE :
TIPO DOCUMENTO CODIGO CUENTA TERCERO DEBITOS CREDITOS

SUMAS IGUALES

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DETALLE :
TIPO DOCUMENTO CODIGO CUENTA TERCERO DEBITOS CREDITOS

SUMAS IGUALES

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DETALLE :
TIPO DOCUMENTO CODIGO CUENTA TERCERO DEBITOS CREDITOS

SUMAS IGUALES

2. Consigna el valor recibido en efectivo, en la cuenta corriente del Banco de Bogotá No 4106789

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DETALLE :
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SUMAS IGUALES

3. Crea fondo de caja menor a nombre de la secretaria la señora Elba Zurita, por valor de $500.000. reembolso al agotar
el 80% Gira cheque No 0001

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SUMAS IGUALES

4. Solicita reembolso de caja menor por valor de $ 400.000 por los siguientes conceptos:

Elementos de Aseo $ 90.000

Servicio de Restaurante $70.000
Elementos Eléctricos $71.000
Elementos Papelería $39.000
Servicio Transporte $80.000
Fotocopias $50.000
Se gira cheque No 0002
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SUMAS IGUALES

5. Incrementa fondo de caja menor valor de $200.000 gira cheque No 0003

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DETALLE :
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SUMAS IGUALES

6. El saldo en caja según libros es de $300.000 y al efectuar el arqueo se encontraron $320.000 la diferencia se debe a un
abono en cuenta de un cliente y el cajero no había reportado

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DETALLE :
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SUMAS IGUALES

7. El saldo de Caja según Libros es de $200,000 y al efectuar arqueo se encontraron $188,000, haciendo responsable al
cajero de dicho faltante.

FECHA: VALOR TOTAL DEL DOCUMENTO:

DETALLE :
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SUMAS IGUALES

8. El saldo de Caja según Libros es de $100.000 y al efectuar el arqueo se encontró la cantidad de $110,000; no se identificó
quien pagó de más.

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SUMAS IGUALES

9.
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ARQUEOS DE CAJA
Saldo en caja a 01 de julio de 2012 $ 1,250,000
Ingresos Caja 01 de Julio de 2012 recibos de caja del 001 al 015 $ 10,528,000
Consignación Banco de Bogotá 01 Julio de 2012 $ 6,200,000
Saldo Justificado $ 5,578,000

Existencias Físicas de dinero:

CANTIDAD DESCRIBCION VALOR TOTAL
400 monedas de $ 500 $ 200,000
40 billetes de $ 50,000 $ 2,000,000
30 billetes de $ 20,000 $ 600,000
40 billetes de $ 10,000 $ 400,000
50 billetes de $ 5,000 $ 250,000
20 billetes de $ 2,000 $ 40,000
10 billetes de $ 1,000 $ 10,000
1 Cheque No 3120002 Banco Bogotá $ 1,800,000
TOTAL EXISTENCIAS
FALTANTE O SOBRANTE
SALDO JUSTIFICADO

FECHA: VALOR TOTAL DEL DOCUMENTO:

DETALLE :
TIPO DOCUMENTO CODIGO CUENTA TERCERO DEBITOS CREDITOS

SUMAS IGUALES

Éxitos….